保险公司风控管理制度

保险公司风控管理制度一、总则（一）目的为有效防范和化解保险公司经营风险，确保公司稳健运营，保护客户、股东和员工的合法权益，依据国家法律法规及保险行业监管要求，结合本公司实际情况，特制定本风控管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司经营管理的各个环节，包括业务拓展、承保、理赔、投资、财务管理等，对各类风险进行全方位、全过程的监控和管理。2.审慎性原则以谨慎的态度识别、评估和应对风险，充分考虑各种潜在风险因素，确保风险控制措施的有效性和稳健性。3.独立性原则风控部门独立于业务部门，直接向公司高级管理层负责，确保风险评估和监控的客观性、公正性。4.及时性原则及时发现、预警和处理风险，避免风险积累和扩散，确保公司能够迅速响应并有效应对各类风险事件。5.成本效益原则在风险控制措施的制定和实施过程中，充分考虑成本与效益的关系，确保风险控制措施的合理性和经济性。二、风险管理组织架构（一）风险管理委员会1.组成由公司高级管理人员组成，包括总经理、副总经理、财务总监等。2.职责负责制定公司风险管理战略、政策和目标。审议重大风险管理制度和风险应对方案。监督公司风险管理工作的整体运行情况。协调解决公司风险管理中的重大问题。（二）风险管理部门1.设置在公司总部设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责负责制定和完善公司风险管理制度和流程。组织开展风险识别、评估和监测工作。建立风险预警机制，及时发现和报告重大风险事件。协助业务部门制定风险应对措施，并监督实施情况。定期向风险管理委员会和高级管理层汇报风险管理工作情况。（三）各业务部门1.职责负责本部门业务范围内的风险识别、评估和控制工作。制定本部门的风险管理制度和操作流程，并报风险管理部门备案。配合风险管理部门开展风险监测和检查工作，及时整改发现的问题。向风险管理部门报告本部门业务中出现的重大风险事件。（四）内部审计部门1.职责对公司风险管理体系的有效性进行审计监督。检查风险管理制度和流程的执行情况。对重大风险事件进行专项审计，提出改进建议。向公司董事会和高级管理层报告审计结果。三、风险识别与评估（一）风险识别1.风险类别市场风险：包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险等，由于市场价格波动导致公司资产价值或收益变动的风险。信用风险：指交易对手未能履行合同义务而导致公司遭受损失的风险，主要包括投保人违约风险、再保险人信用风险、债券发行人信用风险等。保险风险：与保险业务相关的风险，如承保风险、理赔风险、准备金风险等。承保风险指由于费率制定不合理、承保标的风险评估不准确等原因导致公司承保业务亏损的风险；理赔风险指由于理赔管理不善、欺诈理赔等原因导致公司赔付支出增加的风险；准备金风险指由于准备金计提不足或不合理导致公司财务状况恶化的风险。操作风险：源于不完善或有问题的内部程序、人为失误、系统故障或外部事件所引发的损失风险，包括流程风险、人员风险、系统风险、外部事件风险等。流动性风险：公司无法及时满足资金需求或无法以合理成本融资的风险。合规风险：公司因未能遵循法律法规、监管要求、行业准则和公司内部规定而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。2.识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门员工，收集他们对本部门业务中存在风险的看法和意见。流程图法：绘制公司各项业务流程的流程图，分析每个环节可能存在的风险点。案例分析法：收集同行业或本公司以往发生的风险事件案例，分析其发生原因和特点，从中识别潜在风险。专家咨询法：邀请行业专家、风险管理专家等对公司业务进行评估，听取他们对潜在风险的意见和建议。（二）风险评估1.评估指标可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。影响程度：评估风险发生后对公司财务状况、经营业绩、声誉等方面的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。2.评估方法定性评估法：根据风险识别的结果，结合专业判断，对风险的可能性和影响程度进行定性评估，确定风险等级。定量评估法：对于能够量化的风险，如市场风险中的利率风险、信用风险中的违约概率等，采用统计分析、模型计算等方法进行定量评估，确定风险的大小和程度。3.风险矩阵根据风险的可能性和影响程度，绘制风险矩阵图，将风险分为不同的等级，如高风险、较高风险、中等风险、较低风险和低风险。针对不同等级的风险，制定相应的风险应对策略。四、风险应对策略（一）风险规避对于风险程度较高且无法有效控制的风险，采取风险规避策略，如拒绝承保高风险业务、退出高风险市场等。（二）风险降低1.市场风险降低措施加强市场研究和分析，及时掌握市场动态和价格走势，合理调整投资组合和资产配置。运用套期保值、衍生品交易等金融工具，对冲市场风险。制定合理的利率、汇率风险管理政策，建立风险限额管理制度，控制市场风险敞口。2.信用风险降低措施建立完善的信用评估体系，对投保人、再保险人、债券发行人等交易对手进行信用评级和风险评估。加强对交易对手的信用监控，及时跟踪其信用状况变化，采取相应的风险防范措施。要求交易对手提供担保或签订信用风险缓释协议，降低信用风险损失。3.保险风险降低措施加强承保风险管理，严格审核承保标的风险状况，合理确定保险费率，确保承保业务质量。完善理赔管理制度，加强理赔调查和审核，防范欺诈理赔风险。科学合理计提保险准备金，确保准备金充足率符合监管要求。4.操作风险降低措施完善内部管理制度和操作流程，明确各部门和岗位的职责权限，加强内部控制。加强员工培训，提高员工风险意识和业务技能，减少人为失误。建立健全信息系统，加强系统安全管理，防止系统故障和数据泄露。购买操作风险保险，转移部分操作风险。5.流动性风险降低措施制定合理的资金计划，优化资金配置，确保公司资金流动性充足。建立多元化的融资渠道，确保在需要时能够及时获得资金支持。加强流动性风险管理，设置流动性风险监测指标，及时预警和处理流动性风险事件。6.合规风险降低措施加强法律法规和监管政策的学习和研究，确保公司经营活动符合相关要求。建立合规管理体系，明确合规职责和流程，加强合规审查和监督。定期开展合规培训和教育活动，提高员工合规意识。（三）风险转移1.再保险安排通过购买再保险，将部分保险风险转移给再保险人，降低公司自留风险水平。2.资产证券化将部分风险资产进行证券化，将风险转移给资本市场投资者。（四）风险承受对于风险程度较低、公司能够承受的风险，采取风险承受策略，同时密切关注风险变化情况，适时调整风险应对措施。五、风险监测与预警（一）风险监测指标体系1.市场风险监测指标利率敏感性缺口、久期缺口等利率风险指标。外汇敞口头寸、汇率波动率等汇率风险指标。股票投资收益率、股票投资占比等股票价格风险指标。商品期货持仓量、期货价格变动率等商品价格风险指标。2.信用风险监测指标信用评级变动情况、违约率、违约损失率等信用风险指标。逾期保费回收率、再保险接受人信用评级等与保险业务相关的信用风险指标。3.保险风险监测指标保费收入增长率、赔付率、综合成本率等承保风险指标。理赔金额增长率、理赔周期、欺诈理赔发生率等理赔风险指标。准备金充足率、未决赔款准备金提转差等准备金风险指标。4.操作风险监测指标操作风险事件发生率、损失金额、内部欺诈案件数量等操作风险指标。关键岗位人员流失率、员工违规违纪次数等人员风险指标。系统故障次数、系统停机时间等系统风险指标。5.流动性风险监测指标流动性比率、净稳定资金比例、流动性覆盖率等流动性风险指标。资金来源与运用结构、资金周转天数等资金流动性指标。6.合规风险监测指标合规检查发现的问题数量、违规行为发生率等合规风险指标。监管处罚次数、监管评级变动情况等与监管相关的合规风险指标。（二）风险监测频率1.对于市场风险、信用风险、流动性风险等实时变动的风险，每日进行监测。2.对于保险风险、操作风险、合规风险等定期变动的风险，每周或每月进行监测。（三）风险预警机制1.设定风险预警阈值根据风险评估结果和公司风险承受能力，为各项风险监测指标设定预警阈值。当监测指标超过预警阈值时，触发风险预警。2.预警等级划分根据风险指标偏离预警阈值的程度，将风险预警分为红色预警（高风险）、橙色预警（较高风险）、黄色预警（中等风险）和蓝色预警（较低风险）四个等级。3.预警信息发布风险预警信息由风险管理部门及时发布给相关部门和人员，同时报告风险管理委员会和高级管理层。相关部门和人员接到预警信息后，应立即采取相应的风险应对措施。六、风险报告与处置（一）风险报告1.定期报告风险管理部门定期（每月、每季度、每年）编制风险报告，向风险管理委员会和高级管理层汇报公司风险状况、风险应对措施执行情况以及风险趋势分析等内容。2.专项报告对于重大风险事件或风险状况发生重大变化时，风险管理部门及时撰写专项风险报告，详细说明事件情况、原因分析、影响评估和应对建议等。3.临时报告在日常风险管理工作中，如发现紧急风险情况，风险管理部门应立即向风险管理委员会和高级管理层提交临时风险报告，以便及时采取措施应对风险。（二）风险处置1.对于风险预警信息，相关部门应按照既定的风险应对策略及时采取措施进行处置，并将处置情况反馈给风险管理部门。2.对于重大风险事件，公司应启动应急预案，成立应急处置小组，统一指挥和协调风险处置工作。应急处置小组应迅速开展调查、评估和应对工作，采取有效措施控制风险影响，减少损失，并及时向上级主管部门和监管机构报告事件进展情况。3.风险处置工作结束后，风险管理部门应组织对风险事件进行总结和分析，评估风险处置效果，总结经验教训，提出改进措施和建议，完善公司风险管理体系。七、内部控制与监督（一）内部控制制度1.建立健全内部控制制度，涵盖公司治理、财务管理、业务流程、人力资源管理等各个方面，确保各项经营活动规范有序进行，有效防范风险。2.明确各部门和岗位的职责权限，实行不相容职务分离制度，加强内部牵制和监督。3.制定完善的授权审批制度，明确各类业务的审批流程和审批权限，确保业务操作合规、风险可控。（二）内部监督机制1.内部审计部门定期对公司内部控制制度的执行情况进行审计监督，检查各项风险管理制度和流程的有效性，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.风险管理部门定期对各业务部门的风险控制工作进行检查和评估，督促业务部门落实风险应对措施，确保风险控制目标的实现。3.公司建立健全举报机制，鼓励员工对违规行为和风险隐患进行举报，对举报属实的给予奖励，并保护举报人权益。八、培训与教育（一）风险管理培训1.定期组织公司员工参加风险管理培训，提高员工风险意识和风险管理技能。培训内容包括风险管理基础知识、风险识别与评估方法、风险应对策略、内部控制等方面。2.根据不同岗位的职责和风险特点，有针对性地开展专项风险管理培训，如对业务人员进行承保风险、理赔风