保利工程结算管理制度

保利工程结算管理制度一、总则（一）目的为加强保利工程结算管理，规范结算流程，确保工程款项及时、准确支付，维护公司合法权益，提高公司经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于保利集团旗下所有工程项目的结算管理工作，包括但不限于建筑工程、安装工程、装饰装修工程等。（三）基本原则1.合法性原则：结算工作应严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.准确性原则：确保结算数据真实、准确、完整，不得虚报、漏报。3.及时性原则：按照规定的时间节点完成结算工作，避免延误。4.完整性原则：涵盖工程项目的所有费用结算，不得遗漏。二、结算流程（一）工程竣工报告工程完工后，施工单位应在规定时间内提交工程竣工报告，详细说明工程完成情况、质量验收结果等。（二）竣工结算资料准备1.施工单位负责收集、整理以下竣工结算资料：工程竣工图纸。工程变更签证单。工程洽商记录。材料设备采购合同及发票。施工过程中的各项费用清单，如人工费用、机械费用等。其他与工程结算有关的资料。2.资料应确保真实、有效、完整，并按照规定的格式和顺序进行整理装订。（三）结算申报施工单位将整理好的竣工结算资料提交给项目管理部门，项目管理部门对资料的完整性进行初步审核。审核通过后，项目管理部门将结算资料移交至成本管理部门。（四）成本管理部门审核1.成本管理部门收到结算资料后，组织相关人员对结算资料进行详细审核。审核工程竣工图纸与实际施工情况是否相符。核对工程变更签证单、工程洽商记录的真实性和合理性。审查材料设备采购合同及发票的合规性。对各项费用进行核算，确保费用计算准确。2.成本管理部门在审核过程中，如有疑问或需要补充资料，及时与施工单位沟通。施工单位应在规定时间内提供所需资料。（五）审核结果反馈成本管理部门完成审核后，将审核结果以书面形式反馈给施工单位。如审核通过，双方根据审核结果确定工程结算金额；如审核不通过，应明确指出问题所在及整改要求，施工单位根据反馈意见进行整改后重新提交结算资料。（六）结算金额确认1.施工单位与成本管理部门就审核后的结算金额达成一致后，填写工程结算确认单，双方签字盖章确认。2.工程结算确认单作为支付工程款项的重要依据。（七）款项支付1.财务部门根据工程结算确认单及相关合同约定，办理工程款项支付手续。2.支付款项时，应严格审核支付凭证，确保支付金额准确无误。3.对于符合支付条件的款项，应及时安排支付，不得无故拖延。三、结算审核要点（一）工程竣工图纸审核1.审核竣工图纸是否与设计图纸一致，如有变更，是否有相应的变更手续。2.检查竣工图纸的准确性和完整性，是否能够清晰反映工程实际情况。（二）工程变更签证审核1.审查变更签证的必要性和合理性，是否符合工程实际需要。2.核实变更签证的真实性，包括签字盖章是否齐全、手续是否完备。3.对变更签证涉及的费用进行准确核算，确保费用计算合理。（三）材料设备审核1.核对材料设备的采购合同，审查合同条款是否符合公司要求。2.检查材料设备的发票真实性和合规性，确保发票与采购合同一致。3.审核材料设备的数量、规格、型号等是否与实际使用情况相符。（四）费用计算审核1.对人工费用、机械费用、管理费等各项费用进行详细审核，确保费用计算依据充分、准确。2.检查费用计算是否符合合同约定和相关计价规范。四、结算争议处理（一）争议提出施工单位与公司在结算过程中如发生争议，应首先通过友好协商解决。如协商不成，任何一方均可提出书面争议申请。（二）争议处理程序1.公司收到争议申请后，成立争议处理小组，成员包括成本管理部门、项目管理部门、法务部门等相关人员。2.争议处理小组对争议事项进行调查、分析，收集相关证据。3.组织双方进行沟通协商，听取双方意见和诉求。4.根据调查结果和相关规定，提出争议解决方案，报公司领导审批。（三）争议解决方式1.双方达成一致意见的，按照协商结果执行。2.如双方无法达成一致意见，可通过以下方式解决：申请第三方审计机构进行审计。依法向有管辖权的人民法院提起诉讼。五、结算资料管理（一）资料归档1.工程结算工作完成后，成本管理部门负责将结算资料进行整理归档。2.归档资料应包括工程竣工报告、竣工结算资料、结算审核记录、工程结算确认单等。3.资料归档应按照公司档案管理规定进行分类、编号、装订，确保资料的完整性和可查阅性。（二）资料保管1.档案管理部门负责结算资料的保管工作，确保资料安全、完整。2.建立资料保管台账，记录资料的归档时间、保管期限、查阅情况等。3.定期对资料进行检查、盘点，发现问题及时处理。（三）资料查阅1.因工作需要查阅结算资料的，应填写查阅申请表，经相关部门负责人批准后，到档案管理部门查阅。2.查阅人员应遵守档案管理规定，不得擅自复印、涂改、损毁资料。如需复印资料，应经档案管理部门同意，并按规定办理相关手续。六、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对工程结算管理工作进行监督检查，重点检查结算流程的执行情况、审核要点的落实情况、资料管理情况等。2.对于发现的问题，及时下达整改通知，要求责任部门限期整改。（二）考核机制1.建立工程结算管理工作考核机制，对参与结算工作的相关部门和人员进行考核。2.考核内容包括工作质量、工作效率、资料完整性等方面。3.考核结果与部门和个人的绩效挂钩，对表现优秀的部门和个人给予奖励，对存在问题