国企资产部管理制度

国企资产部管理制度一、总则（一）目的为加强国企资产部的管理，规范资产部工作流程，提高资产运营效率，确保国有资产的安全与完整，实现国有资产的保值增值，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于国企资产部全体工作人员，以及涉及资产部相关业务的其他部门和人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关政策，确保资产部各项工作合法合规。2.安全性原则：将国有资产安全放在首位，采取有效措施防范资产风险。3.效益性原则：优化资产配置，提高资产运营效益，实现国有资产的保值增值。4.规范性原则：建立健全各项管理制度和工作流程，规范资产部工作行为。二、组织架构与职责（一）组织架构资产部设部长一名，副部长若干名，根据工作需要下设资产运营科、资产管理科、评估审计科等科室。（二）职责分工1.部长职责全面负责资产部的管理工作，制定资产部工作计划和目标，并组织实施。负责与上级主管部门、其他相关部门的沟通协调，争取政策支持和资源保障。审核资产部重要文件和报告，对重大资产决策事项进行审批。监督检查资产部各项工作的执行情况，对存在的问题及时进行整改。2.副部长职责协助部长开展工作，负责分管科室的管理工作，落实资产部工作计划和目标。组织制定分管科室的工作制度和流程，规范工作行为。审核分管科室的文件和报告，对重要事项提出意见和建议。协调分管科室与其他部门的工作关系，促进工作顺利开展。3.资产运营科职责负责国有资产的运营管理，制定资产运营方案并组织实施。开展资产投资、融资、租赁等业务，优化资产结构，提高资产收益。建立资产运营监控体系，对资产运营情况进行实时监测和分析，及时发现并解决问题。负责与资产运营相关的市场调研和分析，为资产运营决策提供依据。4.资产管理科职责负责国有资产的日常管理工作，包括资产的登记、清查、统计、核算等。制定资产管理制度和操作规程，规范资产管理行为。组织开展资产盘点工作，确保资产账实相符。负责资产的购置、处置、报废等审批工作，严格执行资产处置程序。建立资产管理档案，妥善保管资产相关资料。5.评估审计科职责负责国有资产的评估工作，按照国家有关规定和评估准则，选择合适的评估机构，组织开展资产评估项目。对评估报告进行审核，确保评估结果的真实性、准确性和公正性。开展资产内部审计工作，对资产部各项业务活动进行审计监督，防范财务风险。对审计发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。三、资产运营管理（一）资产投资管理1.资产部应根据国家产业政策和企业发展战略，制定资产投资计划，明确投资方向、规模和期限。2.投资项目必须进行可行性研究和风险评估，编制可行性研究报告，经资产部审核后报上级主管部门审批。3.加强对投资项目的跟踪管理，定期对投资项目的进展情况、收益情况进行分析评估，及时发现并解决问题。4.投资项目结束后，应进行项目后评价，总结经验教训，为今后的投资决策提供参考。（二）资产融资管理1.根据企业发展需要和资产运营情况，合理确定融资规模和融资方式。2.选择合适的融资渠道和金融机构，进行融资谈判，签订融资合同。3.加强对融资资金的管理，确保资金专款专用，按时足额偿还融资本息。4.建立融资风险预警机制，对融资风险进行实时监测和分析，及时采取措施防范和化解风险。（三）资产租赁管理1.制定资产租赁管理制度，明确租赁业务流程和审批程序。2.对拟出租的资产进行评估，合理确定租赁价格。3.签订租赁合同，明确双方的权利和义务，确保租赁业务合法合规。4.加强对租赁资产的管理，定期对租赁资产进行检查和维护，确保资产安全。5.及时收取租金，对租金拖欠情况进行跟踪催缴，确保租金收入按时足额入账。四、资产管理（一）资产登记1.资产部应建立健全资产登记制度，对国有资产进行全面、准确、及时的登记。2.资产登记内容包括资产名称、型号、规格、数量、购置时间、购置价格、使用部门、使用人等。3.定期对资产登记信息进行更新和维护，确保资产登记信息的准确性和完整性。（二）资产清查1.资产部应定期组织资产清查工作，每年至少进行一次全面清查，对资产的数量、质量、使用状况等进行核实。2.资产清查工作结束后，应编制资产清查报告，对清查中发现的问题进行分析和总结，并提出处理意见和建议。3.根据资产清查结果，对资产账实不符的情况进行调整，确保资产账实相符。（三）资产统计1.资产部应建立资产统计制度，定期对国有资产的数量、价值、分布、使用状况等进行统计分析。2.资产统计报表应真实、准确、完整，按时报送上级主管部门和相关部门。3.加强对资产统计数据的分析和利用，为资产决策提供依据。（四）资产核算1.资产部应按照国家财务会计制度的规定，对国有资产进行核算，确保资产核算准确、规范。2.建立资产明细账和总账，对资产的增减变动情况进行详细记录。3.定期对资产核算结果进行核对和检查，确保资产核算数据的准确性。（五）资产购置1.根据企业发展需要和资产配置计划，提出资产购置申请。2.资产购置申请应包括购置资产的名称、型号、规格、数量、用途、预算等内容。3.资产购置申请经审批后，按照政府采购等相关规定进行购置。4.购置的资产应及时办理验收手续，确保资产质量符合要求。（六）资产处置1.资产处置包括资产出售、转让、报废、报损等。2.资产处置必须按照规定的程序进行审批，未经批准不得擅自处置资产。3.选择具有资质的评估机构对拟处置资产进行评估，以评估结果作为确定资产处置价格的参考依据。4.通过公开拍卖、招标等方式进行资产出售和转让，确保资产处置过程公开、公平、公正。5.资产报废、报损应按照规定的审批权限进行审批，经批准后进行相应的账务处理。五、评估审计管理（一）资产评估1.资产部应按照国家有关规定和评估准则，委托具有资质的评估机构对国有资产进行评估。2.评估机构应根据评估目的、评估对象、评估范围等因素，选择合适的评估方法进行评估。3.资产部应对评估机构的评估工作进行监督和指导，确保评估工作质量。4.评估报告应经资产部审核后报上级主管部门备案。（二）内部审计1.资产部应建立内部审计制度，定期对资产部各项业务活动进行内部审计。2.内部审计人员应具备相应的专业知识和技能，严格遵守审计职业道德规范。3.内部审计工作应制定审计计划，明确审计目标、范围、内容和方法。4.审计结束后，应编制审计报告，对审计发现的问题提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。六、监督与考核（一）监督机制1.建立健全资产部内部监督机制，加强对资产运营、管理等各项工作的监督检查。2.定期对资产部的工作进行内部审计和专项检查，及时发现并纠正存在的问题。3.接受上级主管部门、审计部门、纪检监察部门等外部监督，积极配合外部监督检查工作。（二）考核制度1.制定资产部工作人员考核制度，明确考核内容、考核标准和考核方式。2.考核内容包括工作业绩、工作能力、工作态度等方面。3.考核方式采用定期考核与不定期考核相结合的方式。4.根据考核结果，对表现优秀的工作人员给予奖励，对不称职的工作人员进行批评教育、调整岗位或辞退等处理。七、信息化管理（一）信息化建设目标建立资产部信息化管理系统，实现资产信息的集中管理、动态更新和共享，提高资产运营管理效率和决策科学性。（二）信息化系统功能1.资产登记管理模块：实现资产信息的录入、查询、修改、删除等功能。2.资产清查管理模块：支持资产清查工作的组织、实施和结果汇总分析。3.资产统计分析模块：自动生成资产统计报表，对资产数据进行多角度分析。4.资产运营管理模块：涵盖资产投资、融资、租赁等业务的管理功能。5.资产评估管理模块：记录资产评估项目信息，管理评估报告。6.内部审计管理模块：开展内部审计工作，记录审计过程和结果。7.用户权限管理模块：设置不同用户的操作权限，确保信息安全。（三）信息化系统维护1.安排专人负责信息化系统的日常维护和管理，及时处理系统故障和数据问题。2.定期对信息化系统进行升级和优化，以适应业务发展和管理要求。3.加强信息化系统的安全防护，采取数据备份、加密、访问控制等措施，防止数据泄露和系统遭受攻击。八、档案管理（一）档案范围资产部档案包括资产投资、融资、租赁、管理、评估审计等业务活动中形成的各类文件、合同、报告、报表、记录等资料。（二）档案分类1.资产运营档案：包括投资项目资料、融资合同、租赁合同等。2.资产管理档案：资产登记册、清查报告、统计报表、购置和处置文件等。3.评估审计档案：资产评估报告、审计工作底稿、审计报告等。4.其他档案：与资产部工作相关的其他文件资料。（三）档案整理与归档1.各科室应指定专人负责本科室档案的收集、整理和初步分类工作。2.档案管理人员定期对各科室移交的档案进行审核、整理和归档，确保档案资料完整、准确、规范。3.按照档案分类标准，对档案进行编号、编目，建立档案目录索引，方便查询和利用。（四）档案保管与查阅1.设立专门的档案保管场所，配备必要的保管设备，确保档案安全。2.制定档案查阅制度，明确查阅权限和查阅流程。因工作需