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大和银行“魔鬼交易员〞

事件分析与启示

－井口俊英

什么是魔鬼交易员？

泛指是指躲避银行监控进行违规交易的交易员，但是他们是否真的没人监管或者是不是些替罪羊就无从知晓了。

井口俊英

〔1951年－〕，前日本大和银行纽约分行交易员，现为小说家。在12年的违规交易中给其公司造成11亿美元的亏损，为公司资产的1/7。

其所属的大和银行也因此案，而被美国联邦准备理事会重罚三亿四千万美金，同时撤出美国市场。

一、案情介绍

大和银行是一家至当年有77年历史，总资产1820亿美元，位居日本商业银行第13位，全球第19位的大银行。由于家大业大，虽未倒闭，却信誉扫地，最后不得不走向同住友银行合并之路

二、原因分析

(一)内部控制失效和外部监管有名无实井口俊英于1976年开始在大和银行纽约分行工作，3年后被提升为交易部主任，从此负责前台交易，后线结算和债券保管。如此三权集中于一身，显然违背了资金交易中前线与后线相互别离，相互监督的风险管理原那么，为井口俊英的违规交易提供了时机。自从1984年井口俊英在美国政府债券市场上亏损20万美元后，他便开始利用职务之便篡改客户账目，把客户账上的债券出售，再造假账说明这些债券并未卖掉。年复一年，假账和亏损积聚迅速，然而大和银行总行一直未发现问题，日本大藏省和美国联邦储藏银行也从未发现蛛丝马迹，直到井口俊英自感难以为继主动坦白时，各方面才如梦初醒。三、风险启示及对策

(一)要重视操作风险的防范

商业银行面临的主要风险有：

国家风险流动性风险利率风险操作风险市场风险信用风险其中，操作风险十分重要

由于其他几种风险的发生都往往有由于内部控制和公司治理机制失效而导致操作风险的问题。这种失效使得银行无法及时发现问题并迅速采取必要的对策，无法防止各种操作失误或欺诈，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务，从而导致银行的财务损失，或使银行在其他方面的利益受到损害。国际商业信贷银行和巴林银行的倒闭，大和银行的巨额损失，实际上都是由于内部控制和公司治理机制失效，以及外部监管不到位而造成的。因此，我国的商业银行，特别是从事跨国经营的商业银行，要从大和银行事件中吸取教训。2007035306冯亦陆(二)探索银证合作途径，推进业务交又改革

1999年11月12日，美国?金融效劳现代化法案?获得总统签署，该法案的公布意味着在美国实行了近70年，并由美国传播到世界各地从而对世界金融格局产生了重大影响的金融分业经营制度走向终结。日本大和银行事

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