集团担保公司管理办法

集团担保公司管理办法一、总则（一）制定目的为加强集团担保公司（以下简称“担保公司”）的管理，规范担保业务操作，有效防范和控制担保风险，保障担保公司、被担保人和其他相关方的合法权益，促进担保公司稳健运营和可持续发展，根据《中华人民共和国民法典》《融资担保公司监督管理条例》等相关法律法规和行业标准，结合集团实际情况，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于集团旗下的担保公司及其分支机构的各项业务活动和内部管理。（三）经营原则担保公司应当遵循合法合规、审慎经营、诚实守信、公平公正的原则，以安全性、流动性、效益性为经营目标，在风险可控的前提下，开展担保业务，为集团内外部客户提供优质的担保服务。二、组织架构与职责（一）股东会股东会是担保公司的最高权力机构，依照法律法规和公司章程的规定行使职权，主要职责包括：1.决定公司的经营方针和投资计划；2.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3.审议批准董事会的报告；4.审议批准监事会的报告；5.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7.对公司增加或者减少注册资本作出决议；8.对发行公司债券作出决议；9.对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10.修改公司章程；11.公司章程规定的其他职权。（二）董事会董事会是担保公司的决策机构，对股东会负责，主要职责包括：1.召集股东会会议，并向股东会报告工作；2.执行股东会的决议；3.决定公司的经营计划和投资方案；4.制订公司的年度财务预算方案、决算方案；5.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；6.制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；7.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；8.决定公司内部管理机构的设置；9.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；10.制定公司的基本管理制度；11.公司章程规定的其他职权。（三）监事会监事会是担保公司的监督机构，对股东会负责，主要职责包括：1.检查公司财务；2.对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；3.当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；4.提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；5.向股东会会议提出提案；6.依照《中华人民共和国公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；7.公司章程规定的其他职权。（四）经营管理层经营管理层由总经理、副总经理等高级管理人员组成，负责担保公司的日常经营管理工作，对董事会负责，主要职责包括：1.组织实施董事会的决议，组织实施公司年度经营计划和投资方案；2.拟订公司内部管理机构设置方案；3.拟订公司的基本管理制度；4.制定公司的具体规章；5.提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；6.决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；7.董事会授予的其他职权。三、业务范围与流程（一）业务范围1.融资性担保业务：包括贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等。2.非融资性担保业务：包括诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等。3.其他业务：经监管部门批准的其他担保业务以及与担保业务有关的咨询等中介服务。（二）业务流程1.项目受理（1）客户向担保公司提出担保申请，提交相关资料，包括但不限于营业执照、财务报表、项目可行性报告等。（2）业务部门对客户提交的资料进行初步审查，判断客户是否符合担保公司的基本要求。对于符合要求的项目，予以受理；对于不符合要求的项目，及时告知客户并说明原因。2.项目调查（1）业务部门组建项目调查小组，对客户的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、项目情况等进行全面深入的调查。（2）调查小组通过实地考察、查阅资料、访谈等方式收集相关信息，并形成详细的调查报告。调查报告应包括客户的基本情况、项目背景、市场前景、财务分析、风险评估等内容。3.项目评审（1）担保公司设立项目评审委员会，负责对担保项目进行评审。评审委员会由公司内部的业务、风控、财务等部门的专业人员以及外部专家组成。（2）业务部门将调查报告和相关资料提交给评审委员会，评审委员会对项目进行全面评审，重点评估项目的风险程度、担保可行性等。评审过程中，评审委员会可以要求业务部门补充相关资料或进行进一步调查。（3）评审委员会根据评审结果形成评审意见，对于通过评审的项目，确定担保额度、担保期限、担保费率等担保条件；对于未通过评审的项目，说明理由。4.合同签订（1）对于通过评审的项目，担保公司与客户签订担保合同，明确双方的权利和义务。担保合同应包括担保金额、担保期限、担保费率、违约责任等条款。（2）同时，担保公司与客户或第三方签订反担保合同，要求客户或第三方提供反担保措施，如抵押、质押、保证等。反担保合同应明确反担保的方式、范围、期限等条款。5.担保收费担保公司按照担保合同的约定向客户收取担保费。担保费的计算方式根据担保金额、担保期限、担保风险等因素确定。6.担保项目跟踪管理（1）业务部门对担保项目进行跟踪管理，定期了解客户的经营状况、项目进展情况、还款情况等。跟踪管理过程中，如发现客户出现异常情况或风险隐患，及时采取措施进行处理。（2）风控部门对担保项目进行风险监控，定期对担保项目的风险状况进行评估，提出风险预警和风险控制建议。7.担保解除（1）当客户按照合同约定履行完还款义务或达到担保合同约定的解除条件时，担保公司解除担保责任，并办理相关手续。（2）担保公司对解除担保的项目进行总结和分析，评估项目的风险控制效果。四、风险管理（一）风险识别担保公司应建立完善的风险识别机制，对担保业务中可能面临的各种风险进行全面识别，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。1.信用风险：指客户或反担保方未能按照合同约定履行还款义务或承担反担保责任而导致担保公司遭受损失的风险。2.市场风险：指由于市场价格波动、利率变动、汇率变动等因素导致担保公司资产价值下降或担保业务收益减少的风险。3.操作风险：指由于内部流程不完善、人员操作失误、系统故障等原因导致担保公司遭受损失的风险。4.法律风险：指由于法律法规不完善、法律适用不当、合同条款不明确等原因导致担保公司面临法律纠纷或承担法律责任的风险。（二）风险评估担保公司应建立科学的风险评估体系，对担保项目的风险程度进行量化评估。风险评估应综合考虑客户的信用状况、经营状况、财务状况、项目情况、反担保措施等因素。1.采用定性和定量相结合的方法进行风险评估，如信用评级、财务分析、风险评分模型等。2.根据风险评估结果，将担保项目分为不同的风险等级，如低风险、中风险、高风险等，并采取相应的风险管理措施。（三）风险控制1.担保额度控制：担保公司应根据自身的资本实力、风险承受能力等因素，合理确定担保额度。对单个客户或单一项目的担保额度应进行限制，避免过度集中风险。2.反担保措施：要求客户或第三方提供足额、有效的反担保措施，降低担保风险。反担保措施应具有可操作性和可变现性，如抵押物应具有良好的市场流动性，保证人应具有较强的偿债能力。3.风险预警：建立风险预警机制，对担保项目的风险状况进行实时监控。当发现风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，并采取相应的风险控制措施，如要求客户增加反担保措施、提前收回担保资金等。4.风险分散：通过开展多元化的担保业务、与其他担保机构合作等方式，分散担保风险。（四）风险处置1.当担保项目出现风险时，担保公司应及时采取措施进行处置。首先，与客户进行沟通协商，了解客户的实际情况和还款意愿，督促客户尽快履行还款义务。2.对于无法通过协商解决的风险项目，担保公司应根据反担保合同的约定，采取处置反担保资产、追究保证人责任等措施，最大限度地减少损失。3.同时，担保公司应及时总结风险处置经验教训，完善风险管理体系，提高风险管理水平。五、财务管理（一）财务管理制度担保公司应建立健全财务管理制度，规范财务管理流程，加强财务管理监督。财务管理制度应包括财务预算管理、资金管理、会计核算、财务报表编制等方面的内容。（二）财务预算管理1.担保公司应编制年度财务预算，包括收入预算、成本预算、利润预算等。财务预算应根据公司的经营计划和发展战略进行编制，确保预算的科学性和合理性。2.加强对财务预算的执行情况进行监控和分析，及时发现预算执行过程中存在的问题，并采取相应的措施进行调整。（三）资金管理1.担保公司应合理安排资金，确保资金的安全性和流动性。资金来源主要包括注册资本、担保费收入、银行借款等。2.加强对资金的使用管理，严格按照规定的用途使用资金，避免资金闲置或挪用。同时，合理控制资金成本，提高资金使用效率。3.建立资金风险预警机制，对资金的流动性、安全性等进行实时监控，当发现资金风险指标达到预警值时，及时采取措施进行处理。（四）会计核算1.担保公司应按照国家统一的会计制度和相关会计准则进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。2.设立专门的会计科目，对担保业务进行单独核算，如担保费收入、担保赔偿支出、未到期责任准备金、担保赔偿准备金等。3.定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时反映公司的财务状况和经营成果。（五）财务审计1.担保公司应定期进行内部审计，对公司的财务收支、财务管理制度执行情况等进行审计监督。内部审计应独立、客观、公正，发现问题及时提出整改建议。2.同时，按照监管部门的要求，聘请外部审计机构对公司的年度财务报表进行审计，确保财务报表的真实性和合法性。六、人力资源管理（一）人员招聘与选拔1.担保公司应根据业务发展需要，制定人员招聘计划，明确招聘岗位、招聘条件和招聘流程。2.招聘过程中，应遵循公开、公平、公正的原则，通过面试、笔试、背景调查等方式选拔优秀的人才。招聘的人员应具备相关的专业知识和工作经验，熟悉担保业务流程和风险管理。（二）培训与发展1.担保公司应加强员工的培训与发展，定期组织内部培训和外部培训，提高员工的业务水平和综合素质。培训内容包括担保业务知识、风险管理、法律法规等方面。2.为员工制定职业发展规划，提供晋升机会和发展空间，激励员工积极进取，为公司的发展贡献力量。（三）绩效考核与薪酬管理1.建立科学合理的绩效考核体系，对员工的工作业绩、工作能力、工作态度等进行全面考核。绩效考核结果应与员工的薪酬、晋升、奖励等挂钩，充分调动员工的工作积极性。2.制定合理的薪酬管理制度，根据员工的岗位、业绩、能力等因素确定薪酬水平。薪酬结构应包括基本工资、绩效工资、奖金等部分，体现公平性和激励性。（四）员工激励与约束1.建立员工激励机制，对表现优秀的员工给予表彰、奖励，如颁发荣誉证书、给予奖金、晋升职务等。同时，为员工提供良好的工作环境和发展机会，激发员工的工作热情和创造力。2.加强对员工的约束管理，制定员工行为规范和职业道德准则，明确员工的权利和义务。对违反规定的员工，应按照公司的规章制度进行处理。七、信息管理（一）信息系统建设担保公司应建立完善的信息系统，包括业务管理系统、风险管理系统、财务管理系统等。信息系统应具备数据采集、存储、分析、处理等功能，提高公司的信息化管理水平。（二）信息安全管理1.加强信息安全管理，制定信息安全管理制度，明确信息安全责任。采取必要的技术措施和管理措施，保障信息系统的安全稳定运行，防止信息泄露、篡改等安全事故的发生。2.对涉及客户隐私和商业秘密的信息，应严格保密，未经授权不得对外披露。（三）信息披露1.担保公司应按照监管部门的要求，及时、准确、完整地披露相关信息，包括公司的基本情况、业务经营情况、财务状况、风险管理情况等。信息披露应遵循真实、准确、完整、及时的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.同时，加强与投资者、客户等利益相关者的信息沟通，提高公司的透明度和公信力。八、监督与检查（一）内部监督1.担保公司应建立内部监督机制，加强对公司各项业务活动和内部管理的监督检查。内部监督部门