执行款提存专户管理办法

执行款提存专户管理办法一、总则（一）目的为规范执行款提存专户的管理，保障执行款的安全、及时、准确收付，维护当事人的合法权益，根据相关法律法规及行业标准，结合本公司/组织实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于本公司/组织执行款提存专户的设立、使用、核算及监督管理等活动。（三）基本原则1.依法合规原则严格遵守国家法律法规和相关财务制度，确保执行款提存专户管理活动合法合规。2.安全高效原则保障执行款的资金安全，提高资金收付效率，防止资金被挪用、截留等情况发生。3.准确规范原则对执行款的收付进行准确记录和核算，规范操作流程，确保数据真实、完整、准确。二、执行款提存专户的设立（一）账户开设1.依据相关法律法规及法院要求，在具有良好信誉、资金管理规范的银行开设专门的执行款提存专户。2.账户名称应明确体现“执行款提存专户”字样，并与本公司/组织名称、相关执行案件信息相对应。（二）账户管理1.安排专人负责执行款提存专户的日常管理工作，包括账户的开立、变更、撤销等手续办理。2.定期对银行账户进行检查，确保账户状态正常，无异常交易记录。三、执行款的缴存（一）缴存主体执行款的缴存主体为负责执行案件的相关部门或人员，包括但不限于执行法官、执行员等。（二）缴存要求1.执行款到账后，缴存主体应及时将款项缴存至执行款提存专户。2.缴存时应注明执行案件的案号、当事人信息等详细内容，确保款项与案件准确对应。（三）缴存流程1.缴存主体填写执行款缴存凭证，详细记录缴存金额、案号、当事人等信息。2.将缴存凭证及执行款一并提交至财务部门。3.财务部门核对缴存凭证及款项无误后，办理缴存手续，并开具收款收据。四、执行款的支付（一）支付依据1.执行款的支付必须依据法院生效的法律文书、执行裁定书等相关文件。2.支付申请应明确支付金额、支付对象、支付原因等详细信息，并经相关负责人审核批准。（二）支付流程1.支付申请人填写执行款支付申请表，附上相关法律文书及证明材料。2.将申请表提交至财务部门审核。3.财务部门审核通过后，按照规定的支付方式进行支付操作。4.支付完成后，及时更新执行款提存专户的账目记录，并将支付凭证等相关资料存档。（三）支付方式1.银行转账根据支付对象的银行账户信息，通过银行转账方式将执行款支付至指定账户。2.现金支付在符合现金管理规定的情况下，可采用现金支付方式，但应严格履行审批手续，并确保现金支付的安全。五、执行款的核算（一）核算原则执行款的核算应遵循权责发生制原则，准确记录执行款的收付情况，确保账目清晰、准确。（二）核算内容1.执行款的缴存金额、缴存时间、缴存来源等信息。2.执行款的支付金额、支付时间、支付对象等信息。3.执行款专户的利息收入、手续费支出等相关财务收支情况。（三）账目管理1.设立专门的执行款明细账，对每一笔执行款的收付进行详细记录。2.定期核对执行款专户账目与银行对账单，确保账实相符。3.每月编制执行款收支报表，向相关部门及领导汇报执行款的收支情况。六、执行款提存专户的监督管理（一）内部监督1.建立健全内部监督机制，定期对执行款提存专户的管理情况进行检查。2.审计部门应定期对执行款提存专户进行审计，确保资金管理规范、安全。（二）外部监督1.接受法院等相关部门的监督检查，积极配合提供有关执行款提存专户的资料和信息。2.按照要求向社会公众公开执行款提存专户的相关信息，接受社会监督。（三）违规处理1.对于违反本办法规定的行为，视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、纪律处分等。2.构成违法犯罪的，依法追究法律责任。七、档案管理（一）档案范围执行款提存专户管理过程中形成的各类文件、凭证、报表等资料均应纳入档案管理。（二）档案整理1.按照档案管理的要求，对执行款相关资料进行分类整理、编号归档。2.确保档案资料的完整性、准确性和规范性。（三）档案保管1.设立专门的档案保管场所，配备必要的保管设施，确保档案安全。2.按照规定的保管期限对档案进行妥善保管，期满后按照档案销毁程序进行处理。八、信息系统管理（一）系统建设建立执行款提存专户管理信息系统，实现执行款收付信息的实时录入、查询、统计等功能。（二）系统维护1.安排专人负责信息系统的日常维护和管理，确保系统正常运行。2.定期对系统数据进行备份，防止数据丢失。（三）信息安全1.加强信息系统的安全防护，设置用户权限，防止信息泄露。2.定期对系统进行安全检查和漏洞修复，确保系统安全稳定。九、