ERP系统原理和实施 第六版 课件 第08章 ERP系统的主要功能

第1页第8章ERP系统的主要功能第2页内容提要教学目标案例研究课堂思考和问答本章内容本章小结思考和练习8.1行业标准中的ERP系统8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识8.3国外典型的ERP系统8.4国内典型的ERP系统第3页教学目标企业是一个复杂的市场经营实体，为企业提供全方位管理的ERP系统自然具有复杂的功能。本章对典型的ERP系统功能框架进行分析和研究。了解有关ERP系统的主要标准和规范。理解和掌握行业标准中的ERP系统的功能和特点。了解生产作业技术准备的概念和特点。了解权威机构对ERP系统功能模块的认识。了解国外典型公司的ERP产品和功能特点。了解国内容典型公司的ERP产品和功能特点。理解和掌握ERP产品功能特点和发展趋势第4页案例研究：ERP系统标准我国正式发布了大量ERP系统相关标准，包括国家标准、行业标准等。这些ERP系统相关标准可以分为基础性数据标准、体系架构和功能要求标准、业务数据接口标准、技术数据接口标准等类型。ERP基础性数据标准主要是对ERP术语、基础数据等进行了规范性要求，便于ERP系统使用和推广。例如，《企业资源计划-第1部分：ERP术语》（GB/T25109.1-2010）文件规定了ERP的术语及其定义，适用于ERP的研究、产品开发、咨询、培训与应用。与ERP有关的其他领域亦可参照采用。《企业资源计划-第2部分：ERP基础数据》(GB/T25109.2-2010)文件规定了ERP基础数据的描述格式和表示方法，以及基础数据的数据字典，适用于ERP及其相关领域，也可作为建立ERP的指导性文件。ERP体系架构和功能要求标准主要对ERP体系架构、功能结构、构件等进行了规范性要求，便于ERP系统开发和应用。例如，《企业资源计划-第4部分：ERP系统体系结构》（GB/T25109.4-2010）文件规定了ERP系统的体系结构，规范了ERP系统的业务及信息架构，适用于ERP系统的最终用户、系统的提供商选型、开发及实施。………第5页课堂思考和问答1.收集ERP相关标准资料，分组讨论ERP相关标准的主要内容和特征。2.ERP术语有哪些？这些术语标准的作用和特征是什么？3.ERP基础数据有哪些基础数据？ERP基础数据标准的作用和特征是什么？4.ERP功能结构、业务接口、技术接口的标准作用和特征是什么？5.收集ERP相关标准和应用实践资料，分组讨论：作为一种信息系统，EPR市场经济、市场规律与行业标准和规范竞争之间的关系和本质是什么？第6页本章内容8.1行业标准中的ERP系统8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识8.3国外典型的ERP系统8.4国内典型的ERP系统第7页8.1行业标准中的ERP系统我国颁布了多个有关ERP系统功能的标准，这些标准规定了ERP系统的详细的功能技术要求。典型的ERP系统功能框架如图8-1所示。第8页功能分类描述环境与用户界面可以进一步分为3个类别，即系统环境、文档和用户界面，这些类别的功能描述如表8-1所示。系统整合可以进一步分为工作流管理、子系统关系、集成电子商务应用、分布式数据库整合和企业应用集成等类别，有关这些类别的详细功能描述如表8-2所示。系统管理功能模块包括系统安全管理、数据库管理和报表生成器等多个功能类别，具体描述如表8-3所示。基本信息模块可以进一步分为基础参数设置、进销存参数设置、财务参数设置、币种与汇率管理、编码原则设置管理、职务类别管理、常用语管理、页脚/签核信息管理、假日表管理、付款条件管理和自定义信息等类别，这些功能类别的详细描述如表8-4所示。第9页库存、采购、营销描述库存管理模块可以进一步分为基础数据、物料库存定义、批号管理、库存事务处理、盘点管理、库存预警和库存报表管理等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-5所示。采购管理可以进一步细分为供应商管理、价格管理、询价管理、请购管理、采购管理、合同管理、到货验收管理、退货管理、进口管理和管理性报表等功能类别，其详细信息如表8-6所示。营销管理可以进一步分为价格管理、信用额度管理、销售预测、报价管理、接单管理、合同管理、订单变更、发货管理、税务整合、退货管理、出口文件、查询统计功能、销售管理、销售跟踪、存货核算、客户管理、计划管理、营销管理和分销管理等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-7所示。第10页BOM、车间任务、工艺管理BOM管理包括BOM类型、BOM内容、BOM的复制、BOM的批处理、工程变更、替代料处理、材料承认和管理报表等功能，这些功能的详细描述如表8-8所示。车间任务管理可以进一步细分为生产任务管理、生产备料、领退料、生产完工管理、返工管理、委外加工和查询等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-9所示。工艺管理可以包括流转作业、管理状态、在制品盘点、工艺流程变更、矫正及预防、批号追踪、工装刀具辅料维护和工作中心维护等功能，这些功能的详细描述如表8-10所示。第11页MRP、成本管理MRP可以进一步分为参数设定与计划调整、基本资料管理、资料维护管理、MRP批次作业、MRP报表管理、批次生产计划生成管理、能力需求计划、车间作业计划和准时生产等功能类别，这些功能类别的详细信息如表8-11所示。成本管理包括成本类型、标准成本的制定、事中成本、实际成本、分批实际成本分摊、费用分摊、成本分析、模拟成本和项目成立等多个功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-12所示。第12页人力资源管理人力资源管理可以进一步分为人事管理、合同管理、考勤管理、薪资管理、招聘管理、员工自助管理、和ERP接口、人力资源规划、职务职能管理、员工信息管理、招聘甄选管理、员工调配管理、员工离职管理、制度政策管理、劳动合同管理、培训开发管理、勤务管理系统、出差管理系统、休假管理系统、绩效管理系统、人事审批系统、总经理自助服务和直线经理自助服务等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-13所示。第13页质量管理、经营决策管理、总账管理质量管理的功能可以进一步分为弹性参数设定、管制图表、品质检验与记录、与ERP其他模块的集成以及售后服务等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-14所示。经营决策管理功能可以进一步细分为使用界面、财务分析、销售分析、存货分析、采购分析、制造分析和多维分析等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-15所示。总账管理功能可以进一步细分为账簿组织、外币管理、利润中心、核算项目、预算管理、会计凭证处理、期末处理、报表管理和网上银行等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-16所示。第14页自动分录管理、应收、应付、固定资产自动分录管理可以进一步细分为基础设置、自动分录和稽核管理等功能类别。这些功能类别的详细描述如表8-17所示。应收管理可以进一步细分为结账方式、开账单及发票、发票管理、销货退回及折让、预收款、支持多种收款方式、冲账、催收账款和管理报表等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-18所示。应付账款管理功能可以进一步细分为应付票据、账款管理、付款冲账管理、台账管理、采购结算和报表管理等功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-19所示。固定资产管理可以进一步细分为资产购入、基本资料、资产变动、折旧管理、资产预算与计划、资产盘点和报表管理等多个功能类别，这些功能类别的详细描述如表8-20所示。第15页本章内容8.1行业标准中的ERP系统8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识8.3国外典型的ERP系统8.4国内典型的ERP系统第16页8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识我国还有许多权威机构对ERP系统的功能提出了自己的看法。这些权威机构包括国家制造业信息化工程办公室、CIMS主题和863计划等。这些机构从不同的角度提出了对ERP系统功能模块的要求。需要注意的是，不同观点的ERP系统功能有很大的不同，并且许多术语的用法也不尽相同。下面详细介绍这些机构提出的ERP系统功能观点。第17页5功能域观点国家制造业信息化工程办公室提出了制造业信息化建设的一些具体要求。在ERP系统方面，该办公室认为至少应该具有5个功能域、23个功能模块，其功能框架如图8-2所示。此观点是ERP系统应该具备的最低功能要求，因为它没有涉及ERP系统的环境要求和经营决策要求等。第18页18功能模块观点CIM(计算机集成制造)是组织现代化生产的一种哲理和指导思想，CIMS(计算机集成制造系统)是这种哲理和指导思想的具体实现形式。经营管理系统是CIMS中的重要组成部分。一般认为，在CIMS中，经营管理系统包括18个功能模块，如图8-3所示。第19页13功能模块观点ERP系统的研究和开发曾经得到了我国863计划的支持。在“十五”期间，863计划认为，新一代ERP软件的研究、开发及应用是软件专项重大应用共性软件与示范的重要内容之一，应将我国的制造业信息化重点行业和典型区域应用作为重点，在我国已有ERP工作及产业发展的基础上，结合我国的国情和先进的管理模式，采用先进的软件技术和平台，掌握ERP核心技术，研发出具有自主版权和知名品牌的新一代ERP系统。该系统应该具有通用、开放的特点，可以满足制造业信息化整体解决方案的集成化要求，支持网络化应用，具有新的系统结构，支持企业定制和快速实施。第20页本章内容8.1行业标准中的ERP系统8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识8.3国外典型的ERP系统8.4国内典型的ERP系统第21页8.3国外典型的ERP系统国外典型的EPR产品包括SAP公司、Oracle公司、微软公司等。下面分别介绍SAP公司、Oracle公司、微软公司的ERP系统的主要功能和特征。第22页SAP公司SAP公司ERP系统的演变历程反映了技术革新和企业数字化转型的发展过程和需求。1992年，SAP发布了R/3系统，支持分布式计算，灵活性大幅提升，覆盖企业全流程，包括财务（FI/CO）、物流（SD/MM/PP）、人力资源（HR）等模块。该R/3版本成为全球500强企业管理信息系统的标准配置。2005年发布MySAP，2015年发布S/4HANA，2021年发布的RisewithSAP是一站式企业数字化转型解决方案，由SAP多个产品组件构成。第23页SAP公司的R/3系统SAPR/3是一种典型的ERP系统。R/3以模块化的形式提供了一整套业务措施，其功能强大而完善；模块之间有很好的集成性，流程可以重组和优化；R/3可以灵活地裁剪，从而有效地满足各种特定行业的需要；R/3具有开放性接口，可以将第三方软件产品有效地集成起来；支持多种语言，特别适用于跨国企业。正是因为R/3具有诸多优点，所以受到了世界上许多企业的青睐。据统计，世界500强企业中的80%以上采用了SAP公司的R/3系统。第24页生产计划与控制系统的功能模块生产计划(productionplanning，PP)与控制系统是一个综合性的计划系统，包括制造执行系统的全部功能。它完整地集成各种应用领域的所有业务功能，支持客户订单快速处理。可以用R/3业务模型的组织实体同任何现有企业组织结构对应起来。R/3支持跨越多个公司的事务处理，以及同一企业各组织实体之间的分销需求计划。生产计划与控制系统可以分为如图8-6所示的7个功能模块。下面详细介绍这些功能模块的特点。第25页销售和分销系统的功能模块销售和分销系统(saleanddistribution，SD)是一种处理过程驱动的应用系统，全面集成于R/3系统中。大量的订单输入功能允许像处理一份简单文件那样记录最大的销售订单，与此同时，在那个订单内仍可以快速地移到一个客户部件号码或一种专用产品号码的登记中。SD中的折扣处理提供了多样选择，包括基于产品、产品组、客户及购买群体的折扣。R/3的销售信息系统允许收集、合并和使用销售与分销活动中任何类型的数据。第26页物料管理系统的功能模块物料管理系统(materialmanagement，MM)提供了强大和完善的采购管理模块功能，实现从确定采购需求、选择供应商、下达采购订单、追踪采购订单及催货、收货及发票校对以及付款等一系列涉及整个采购周期的所有活动。在物料管理系统中，可以为库存进行采购，也可以为直接消耗进行采购。同时可以选择不同的采购形式。采购管理模块支持使用一次性采购订单、使用具有后续发出核准订单的长期合同和使用长期计划协议和供货计划表这3种基本采购形式。第27页财务会计系统的功能模块财务会计系统(FinancialAccounting,FI)包括的6个功能模块的功能框架如图8-9所示。有效的、现代的财务会计系统必须满足企业内部的和法定的会计要求。SAP公司保证其软件系统符合国际性应用的要求。在SAP系统中，发生的所有业务都将依据凭证的有关规定记账。这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。在用户完成记账之后，即可看到凭证本身、科目的余额以及相关科目的清单。用户也可以立即对资产负债表和损益表进行分析。第28页管理会计系统的功能模块管理会计系统(CostingandAccounting,CO)包括的7个功能模块如图8-10所示。所有的管理会计应用程序共享同样的数据源并使用一个标准化的报告系统。该系统包容各个国家的具体要求，这种能力意味着能适合于控制跨国的业务活动。R/3的管理会计系统使用户能够密切地监控所有成本、收入、资源及期限，对计划成本与实际成本进行全面的比较。管理会计数据被完全集成到R/3的后勤、销售和财务会计的业务活动中。第29页资产管理系统R/3的资产管理系统使用户能够以电子形式监控固定资产和物料。它与R/3的会计系统等相集成，提供大量的功能用于控制并使用公司的资产。该系统提供了灵活的功能使用户能够对资产进行不同方式的折旧、估算利息以及保险金方面的处理。同样，用户也可以在内部分析时选择不同的指标和顺序来处理报表功能。用户自定义的对资产价值的评估模拟优化了用户的计划处理。这种模拟的功能为用户提供了对资产价值的不同视角，并且能处理计划值和实际的投资。资产分类支持固定资产的结构和分类。重要的默认值如分类标准、折旧代码和使用寿命、净资产评估数据及保险相关数据等都存储在资产类别中。第30页质量管理系统的功能模块R/3系统的质量管理系统可以帮助改进产品质量和提高客户满意程度。符合质量管理标准要求是生产优质产品的重要因素，这样的产品可以促进形成长久的客户/供应商关系，降低费用和提高竞争力。利用质量管理系统，可以在整个供应链中对所有业务流程实现质量管理。质量管理系统的主要功能包括质量计划、检验采购品质量、质量检验记录、质量通知单、质量证书以及质量控制等内容。如图8-11所示的是质量管理系统的功能框架。第31页人力资源管理系统SAPR/3的人力资源管理系统为企业的人力资源决策提供全方位的解决方案。这些领域包括人力资源规划、人事管理、时间管理、人事考勤管理、招聘管理、员工薪酬管理、培训计划以及差旅管理等。在现代企业管理中，为了应付频繁的企业重组及人事变动，企业的管理者可以运用SAPR/3的人力资源系统编制本企业的组织结构和人员结构规划方案，通过各种方案在系统中的比较模拟评估，产生各种方案的结果数据，并通过直观的图形用户界面，为管理者最终决策提供辅助支持。除此之外，人力资源规划还可制定职务模型包括职位要求、升迁路径和培训计划，根据担任该职位员工的资格和条件，系统会提出针对本员工的一系列培训建议，一旦机构改组或职位变动，系统会提出一系列的职位变动和升迁建议。在人事管理方面，人力资源系统的雇员主数据具有广泛的适应性，无论是数万员工的跨国公司还是只有几百人的小企业，SAPR/3都可以将满足各个国家和地区特殊要求，将雇员主数据集中存储在一个系统中。用户还可以根据需要增加信息类型。一些重要文件和照片可以通过SAP的文档连接扫描进入系统。强大的报表功能可以按照用户的各种需要，选择不同的报表格式输出。第32页系统技术基础系统技术基础可以分为在线帮助、多语言支持和工作流等3个模块。在线帮助功能为用户提供了使用R/3的详尽的帮助信息。它采用了超文本链接等技术，用户可以方便地浏览搜寻所需信息。用户可以以多种不同方式获得帮助。SAPR/3是一个真正国际化的大型应用软件，提供了强大的多国语言及多国货币支持功能。SAPR/3提供了强大实用的工作流解决方案。对于业务作业流程的灵活设计和持续有效的管理控制是R/3应用软件的基本特征，因而一些基本的业务作业流程管理功能已经内置于R/3系统的底层应用模块中。第33页SAPS4HANA第34页Oracle公司ERP系统Oracle公司的ERP系统经历了企业软件从本地部署到云平台的转型过程，实施了通过收购和内部创新不断扩展其产品线的发展战略。早期阶段(1980s-1990s)：OracleApplications的诞生，主要产品是OracleFinancials(1987年)，其特点是专注于财务模块（如总账、应付/应收），基于客户端-服务器架构。1987年推出OracleFinancialV1，随后逐步扩展至制造、人力资源等模块。1992年推出OracleApplications10(首个集成套件)，包含多个业务模块。整合与扩展阶段(2000s)。关键产品是OracleE-BusinessSuite(EBS)，主要特点是整合财务、供应链、制造、HR等模块，支持全球化业务流程。收购与产品线多元化阶段(2000s-2010s)。关键收购包括：PeopleSoft(2005年)，JDEdwards(2005年)，Siebel(CRM)、Hyperion(绩效管理)等。FusionApplications与云转型(2010s)。OracleFusionApplications(2010年发布)。全面云时代(2010s至今)：OracleCloudERP。第35页微软公司的MicrosoftDynamicsMicrosoftDynamics并非由微软直接开发，而是由多个不同的产品线合并而成的，其发展演变可以追溯到20世纪90年代，经历了多个阶段的产品整合、技术转型和战略升级。早期阶段(1990年代)：多个独立ERP/CRM产品诞生。GreatPlainsSoftware(1981年成立)：专注于中小企业的财务管理软件(DynamicsGP前身)。Navision(丹麦，1984年成立)：开发了适用于欧洲市场的ERP系统(以后成为DynamicsNAV)。Axapta(丹麦，DamgaardData，1998年)：面向中大型企业的ERP解决方案(后成为DynamicsAX)。SolomonSoftware(1980年成立)：专注于项目管理(后整合为DynamicsSL)。收购与整合阶段(2000-2005年)，微软通过收购将多个产品纳入其企业服务版图。云转型与Dynamics365的诞生(2010年代)。智能化与平台融合阶段(2020年代至今)。Dynamics365进一步融入AI、低代码。总体来看，MicrosoftDynamics的演变反映了企业软件行业的整体趋势：从独立本地系统到云端一体化平台，再到AI驱动的智能化服务，其核心竞争力在于与微软生态(Azure、Office365、LinkedIn等)的无缝整合，以及对企业数字化转型需求的快速响应。第36页本章内容8.1行业标准中的ERP系统8.2权威机构对ERP系统功能模块的认识8.3国外典型的ERP系统8.4国内典型的ERP系统第37页8.4国内典型的ERP系统目前，国内ERP系统市场上产品众多。下面重点介绍用友ERP系统、金蝶ERP系统、浪潮ERP系统的发展演变。第38页用友ERP系统发展演变用友公司是中国领先的企业管理软件和云服务提供商，其ERP系统发展历程是中国企业数字化转型的典型代表和缩影。从最初的财务软件到覆盖全产业链的云服务生态。用友公司ERP系统发展经历了财务软件、ERP转型、云服务和移动互联网化、智能化与生态化、数智化与全球化等阶段。用友ERP的未来发展趋势包括：AI深度集成：生成式AI将重塑ERP交互方式（如自然语言查询、自动化决策）；行业化与场景化：针对细分行业（如芯片制造、新能源）提供更精细的解决方案；全球化布局：支持多语言、多时区、多税制，服务“一带一路”企业；生态开放：通过API经济连接更多第三方服务，构建产业互联网平台。用友ERP的演变路径体现了中国企业软件从工具到平台、从本地到云端、从信息化到数智化的升级，未来将继续引领中国企业管理的创新方向。第39页金蝶ERP系统发展演变金蝶国际软件集团是中国领先的企业管理软件及云服务提供商，其ERP系统的发展历程深刻反映了中国企业信息化与数字化的进程，主要阶段包括财务软件、ERP转型、云服务探索、云原生转型加速期、智能化与全球化等。金蝶ERP演变的驱动因素体现在以下方面：技术变革方面，从C/S架构到云原生，AI与大数据重构ERP能力边界；企业需求升级方面，从流程管理转向数据驱动、生态协同；政策与国产化替代方面，国家推动“信创”战略，金蝶成为国产ERP替代SAP/Oracle的重要力量；竞争压力方面，与用友、Salesforce、SAP的竞争倒逼产品创新。第40页浪潮ERP系统发展演变浪潮集团作为中国领先的IT企业，其E