诉讼费收据票据管理办法

诉讼费收据票据管理办法一、总则（一）目的为加强公司诉讼费收据票据管理，规范票据的领购、使用、保管及核销等流程，确保票据使用的合法性、准确性和安全性，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司涉及诉讼案件过程中所使用的诉讼费收据票据的管理。（三）基本原则1.合法性原则严格遵守国家有关票据管理的法律法规及行业标准，确保票据的使用符合规定。2.准确性原则准确记录和反映诉讼费的收取情况，保证票据信息真实、完整、准确。3.安全性原则加强票据的保管和安全防范措施，防止票据丢失、被盗、损坏或滥用。4.及时性原则及时办理票据的领购、使用、核销等手续，确保诉讼工作的顺利进行。二、管理职责（一）财务部门1.负责制定和完善诉讼费收据票据管理制度，并组织实施。2.统一向财政部门或相关票据管理机构领购诉讼费收据票据，并建立票据台账。3.对票据的使用情况进行监督检查，定期核对票据存根与实际收款情况。4.负责票据的核销工作，确保票据使用的合规性和准确性。（二）法务部门1.在诉讼案件办理过程中，按照规定使用诉讼费收据票据，确保票据开具的内容真实、准确。2.配合财务部门做好票据的领购、使用和核销等工作，及时提供相关诉讼信息。3.对已开具的票据存根进行整理和保管，按照规定期限交财务部门核销。（三）案件承办人员1.根据实际诉讼情况，正确填写诉讼费收据票据，确保票据内容与诉讼事项相符。2.在使用票据过程中，严格遵守票据管理制度，不得擅自转借、转让、代开票据。3.及时将收取的诉讼费上缴财务部门，并办理相关交接手续。三、票据领购（一）领购申请1.法务部门根据诉讼案件的预计收费情况，提前向财务部门提交诉讼费收据票据领购申请。2.领购申请应注明所需票据的种类、数量，并说明申请领购的原因及预计使用时间。（二）审批流程1.财务部门收到领购申请后，对申请内容进行审核。审核内容包括申请票据的种类和数量是否合理、与诉讼案件收费预计情况是否相符等。2.审核通过后，财务部门负责人签署审批意见，并报公司主管领导审批。3.公司主管领导审批同意后，财务部门方可办理票据领购手续。（三）领购手续1.财务部门指定专人负责办理票据领购事宜。领购人员应持公司介绍信、本人身份证件等相关资料，到财政部门或相关票据管理机构办理领购手续。2.在领购票据时，领购人员应仔细核对票据的种类、数量、号码等信息，确保票据的真实性和完整性。3.领购人员将领购的票据带回公司后，及时交财务部门票据管理人员验收入库，并办理交接手续。四、票据使用（一）开具要求1.案件承办人员在收取诉讼费时，应按照规定使用诉讼费收据票据，并确保票据开具的内容真实、准确、完整。2.票据应按照顺序号依次开具，不得跳号、重号。填写的内容包括案件编号、当事人名称、诉讼请求、收费项目、金额、开票日期等。3.票据上的字迹应清晰、工整，不得涂改、刮擦、挖补。如有错误，应在错误处划红线注销，并在上方填写正确内容，同时加盖开票人员印章。（二）交付规定1.案件承办人员在开具票据后，应及时将票据交付给缴费当事人，并要求当事人在票据的“收款人签收”栏签字确认。2.如当事人通过银行转账等方式缴纳诉讼费，案件承办人员应在收到银行到账通知后，及时开具票据，并将票据送达当事人或按照当事人要求邮寄送达。（三）使用监督1.财务部门定期对票据的使用情况进行检查，检查内容包括票据开具是否规范、内容是否真实准确、交付是否及时等。2.法务部门应配合财务部门做好票据使用监督工作，对发现的问题及时进行整改。3.案件承办人员在使用票据过程中，如发现票据存在质量问题或其他异常情况，应及时报告财务部门，由财务部门与票据管理机构联系解决。五、票据保管（一）保管责任1.财务部门设立专门的票据保管岗位，负责诉讼费收据票据的保管工作。2.票据管理人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守票据保管制度，确保票据的安全。（二）保管设施1.公司应配备专门的票据保管场所，确保场所安全、干燥、通风良好。2.票据保管场所应安装必要的防盗、防火、防潮、防虫等设施，如保险柜、防盗门、灭火器、除湿机等。（三）保管方式1.票据管理人员应将购入的票据分类存放于保险柜中，并按照票据种类、号码顺序进行排列，便于查找和核对。2.对已开具的票据存根，应按照案件类别、时间顺序进行整理，装订成册，并在封面上注明案件编号、当事人名称、开票日期、票据起止号码、金额合计等信息。3.票据存根应妥善保管，保管期限按照国家有关规定执行。保管期满后，经公司主管领导批准，方可按照规定程序进行销毁。六、票据核销（一）核销申请1.法务部门在案件办理完毕后，应及时对已使用的诉讼费收据票据进行整理，并向财务部门提交票据核销申请。2.核销申请应注明案件编号、票据起止号码、使用金额、收款日期等信息，并附上已开具的票据存根联。（二）审核流程1.财务部门收到核销申请后，对申请内容进行审核。审核内容包括票据存根与实际收款情况是否相符、票据开具是否规范、手续是否齐全等。2.审核通过后，财务部门票据管理人员在票据存根联上加盖“已核销”印章，并在票据台账上进行登记核销。3.如发现票据存根与实际收款情况不符或存在其他问题，财务部门应及时与法务部门沟通核实，并查明原因进行处理。（三）特殊情况处理1.如因特殊原因导致票据丢失、被盗或损坏，案件承办人员应及时向财务部门报告，并提供相关证明材料。2.财务部门在核实情况后，按照规定程序向票据管理机构申请挂失、补办等手续，并在公司内部进行备案。3.对于丢失、被盗或损坏的票据，应在相关证明材料上注明情况，并作为核销票据的依据之一。七、监督检查与责任追究（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对诉讼费收据票据管理情况进行审计监督，检查票据管理制度的执行情况、票据使用的合规性和准确性等。2.财务部门应加强对票据管理工作的日常监督检查，及时发现和纠正存在的问题。3.对于监督检查中发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）责任追究1.对于违反本办法规定，在票据领购、使用、保管及核销等过程中存在违规行为的单位和个人，公司将视情节轻重给予相应的处罚。2.对违反法律法规规定的行为，将依法追究相关人员的法律责任。3.因票据管理不善导致公司遭受经济损失的