《中级银行管理》-中级银行从业资格考试模拟试卷【典型题】附答案详解

《中级银行管理》-中级银行从业资格考试模拟试卷【典型题】附答案详解一、单项选择题（共80题，每题0.5分，共40分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）1.商业银行的核心一级资本不包括（）。A.实收资本B.超额贷款损失准备C.资本公积D.盈余公积答案：B解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。超额贷款损失准备属于二级资本。2.（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险答案：C解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。3.商业银行的资产负债管理计划中，资本管理计划不包括（）。A.资本充足率管理计划B.利润计划C.利润分配计划D.对外筹资计划答案：B解析：资本管理计划包括资本充足率管理计划、利润分配计划、对外筹资计划等。利润计划不属于资本管理计划。4.商业银行应根据其（）等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。A.经营战略、业务特点、财务实力B.监管要求、风险状况、市场环境C.经营战略、业务特点、风险状况、监管要求D.经营战略、财务实力、监管要求、市场环境答案：C解析：商业银行应根据其经营战略、业务特点、风险状况、监管要求等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。5.下列关于商业银行内部控制的说法中，错误的是（）。A.内部控制的目标之一是保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B.内部控制的目标之一是保证商业银行发展战略和经营目标的实现C.内部控制的要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督D.内部控制的原则包括全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益性，不包括独立性答案：D解析：内部控制的原则包括全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性和独立性。独立性是内部控制的重要原则之一。内部控制的目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证商业银行发展战略和经营目标的实现等。内部控制的要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。6.商业银行绩效考评体系的基本要素不包括（）。A.评价目标B.评价对象C.评价指标D.评价频率答案：D解析：商业银行绩效考评体系的基本要素包括评价目标、评价对象、评价指标、评价标准和评价报告。评价频率不属于基本要素。7.下列关于商业银行公司治理的说法中，正确的是（）。A.商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系B.良好的公司治理能够激励董事会和高级管理层一致追求符合银行和股东利益的目标C.公司治理涉及银行的战略目标、价值准则、风险管理、业务流程等诸多方面D.以上说法都正确答案：D解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系。良好的公司治理能够激励董事会和高级管理层一致追求符合银行和股东利益的目标，同时能够对他们的行为进行有效监督。公司治理涉及银行的战略目标、价值准则、风险管理、业务流程等诸多方面。8.商业银行开展金融创新活动，应坚持（）的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。A.合法合规B.公平竞争C.成本可算D.以上都是答案：D解析：商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规、公平竞争、成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。9.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的是（）。A.风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择B.风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销风险的一种策略性选择C.风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择D.以上说法都正确答案：D解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销风险的一种策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。10.商业银行的信贷资产证券化业务，是指将（）等信贷资产打包，通过特殊目的实体（SPV）以资产支持证券的形式向投资者发行受益证券的一种融资方式。A.流动性较差但具有未来现金收入流的B.流动性较好且具有未来现金收入流的C.流动性较差且没有未来现金收入流的D.流动性较好但没有未来现金收入流的答案：A解析：商业银行的信贷资产证券化业务，是指将流动性较差但具有未来现金收入流的信贷资产打包，通过特殊目的实体（SPV）以资产支持证券的形式向投资者发行受益证券的一种融资方式。二、多项选择题（共40题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两个或两个以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）1.商业银行的风险管理流程包括（）。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险评估答案：ABCD解析：商业银行的风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。风险评估是风险管理过程中的一个环节，但不是独立的流程步骤。2.商业银行的资本作用主要体现在（）。A.为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.限制业务过度扩张和承担风险D.维持市场信心E.增强银行系统的稳定性答案：ABCDE解析：商业银行的资本作用主要体现在为商业银行提供融资，吸收和消化损失，限制业务过度扩张和承担风险，维持市场信心，增强银行系统的稳定性等方面。3.商业银行的流动性风险管理体系应包括（）。A.有效的流动性风险管理治理结构B.完善的流动性风险管理策略、政策和程序C.有效的流动性风险识别、计量、监测和控制D.完备的管理信息系统E.有效的应急计划答案：ABCDE解析：商业银行的流动性风险管理体系应包括有效的流动性风险管理治理结构，完善的流动性风险管理策略、政策和程序，有效的流动性风险识别、计量、监测和控制，完备的管理信息系统，有效的应急计划等。4.商业银行内部控制的措施包括（）。A.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.会计系统控制D.财产保护控制E.预算控制答案：ABCDE解析：商业银行内部控制的措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。5.商业银行绩效考评的基本原则包括（）。A.稳健经营B.合规引领C.战略导向D.综合平衡E.统一执行答案：ABCDE解析：商业银行绩效考评的基本原则包括稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行等。6.商业银行公司治理的主体包括（）。A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层E.股东答案：ABCD解析：商业银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。股东是公司的所有者，但不是公司治理的直接主体。7.商业银行金融创新的基本原则包括（）。A.合法合规原则B.公平竞争原则C.知识产权保护原则D.成本可算原则E.风险可控原则答案：ABCDE解析：商业银行金融创新的基本原则包括合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则等。8.商业银行风险管理的主要策略包括（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿答案：ABCDE解析：商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。9.商业银行信贷资产证券化的参与主体包括（）。A.发起机构B.受托机构C.贷款服务机构D.资金保管机构E.证券登记托管机构答案：ABCDE解析：商业银行信贷资产证券化的参与主体包括发起机构、受托机构、贷款服务机构、资金保管机构、证券登记托管机构、信用评级机构、信用增级机构等。10.商业银行面临的市场风险主要包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD解析：商业银行面临的市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。信用风险不属于市场风险。三、判断题（共20题，每题1分，共20分。请判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示）1.商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%。（）答案：A解析：根据监管要求，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%。2.流动性风险只存在于商业银行的资产负债表内业务中。（）答案：B解析：流动性风险不仅存在于商业银行的资产负债表内业务中，也存在于表外业务中。例如，银行的或有负债、贷款承诺等表外业务也可能引发流动性风险。3.商业银行的内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。（）答案：A解析：这是内部控制全面性原则的要求，商业银行的内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。4.商业银行绩效考评指标体系应包括经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标。（）答案：A解析：商业银行绩效考评指标体系通常应包括经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标等，以全面评价银行的经营业绩和综合表现。5.商业银行公司治理中，董事会对银行风险管理承担最终责任。（）答案：A解析：在商业银行公司治理中，董事会对银行的经营和风险管理承担最终责任。6.商业银行开展金融创新活动，应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的合法权益。（）答案：A解析：这是商业银行金融创新知识产权保护原则的要求，应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的合法权益。7.风险转移是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销风险的一种策略性选择。（）答案：B解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。而通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销风险的是风险对冲。8.商业银行信贷资产证券化可以提高银行资产的流动性。（）答案：A解析：商