2025年中级银行从业资格之《中级银行管理》模拟题及完整答案详解

2025年中级银行从业资格之《中级银行管理》模拟题及完整答案详解一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.根据《商业银行资本管理办法》，下列属于商业银行核心一级资本的是（）。A.优先股B.二级资本债C.一般风险准备D.可转换债券答案：C解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，二级资本债和可转换债券（符合条件的）属于二级资本。2.商业银行流动性覆盖率（LCR）的最低监管要求是（）。A.50%B.80%C.100%D.120%答案：C解析：根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的优质流动性资产，能够在设定的严重流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来30日的流动性需求。监管要求LCR不得低于100%。3.某商业银行2024年末正常类贷款余额800亿元，关注类贷款余额150亿元，次级类贷款余额50亿元，可疑类贷款余额30亿元，损失类贷款余额20亿元。若正常类贷款拨备覆盖率为1.5%，关注类为3%，次级类为30%，可疑类为60%，损失类为100%，则该银行贷款损失准备应为（）。A.27.5亿元B.35.5亿元C.42.5亿元D.51.5亿元答案：B解析：贷款损失准备=正常类×1.5%+关注类×3%+次级类×30%+可疑类×60%+损失类×100%=800×1.5%+150×3%+50×30%+30×60%+20×100%=12+4.5+15+18+20=35.5亿元。4.商业银行关联交易中，重大关联交易应当由（）批准。A.风险管理委员会B.董事会C.高级管理层D.关联交易控制委员会答案：B解析：根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，重大关联交易应当由董事会批准，董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。5.根据《商业银行公司治理指引》，商业银行独立董事的人数不得少于董事会成员总数的（）。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5答案：B解析：《商业银行公司治理指引》要求，商业银行董事会应当设立独立董事，独立董事人数不得少于董事会成员总数的三分之一；如果董事会中下设提名委员会、薪酬委员会，该委员会成员中独立董事应占多数。二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）1.商业银行“三性”经营原则包括（）。A.安全性B.流动性C.效益性D.公平性E.稳健性答案：ABC解析：《商业银行法》第四条规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。2.下列属于市场风险的有（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。信用风险与市场风险并列，属于另一大类风险。3.商业银行合规管理的基本要素包括（）。A.合规政策B.合规管理部门的组织结构和资源C.合规风险管理计划D.合规风险识别和管理流程E.合规培训与教育制度答案：ABCDE解析：根据《商业银行合规风险管理指引》，合规管理的基本要素包括合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。4.商业银行消费者权益保护的主要内容包括（）。A.保障金融消费者受教育权B.保障金融消费者信息安全权C.保障金融消费者自主选择权D.保障金融消费者公平交易权E.保障金融消费者依法求偿权答案：ABCDE解析：《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》明确，金融消费者权益包括财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等。5.商业银行资本规划的步骤包括（）。A.确定资本需求B.评估资本可获得性C.制定资本补充计划D.监控资本使用情况E.调整资本规划答案：ABCDE解析：资本规划是商业银行根据自身发展战略、风险状况和监管要求，在综合评估资本充足水平和资本可获得性的基础上，确定未来一定时期内资本需求和资本补充计划的过程，包括确定需求、评估可获得性、制定计划、监控使用、调整规划等步骤。三、判断题（共10题，每题1分，共10分。正确的选“√”，错误的选“×”）1.商业银行流动性比例的监管要求是不低于25%。（）答案：√解析：《商业银行流动性风险管理办法》规定，流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，监管要求不低于25%。2.商业银行的战略规划由高级管理层制定，无需董事会批准。（）答案：×解析：《商业银行公司治理指引》规定，董事会负责制定商业银行的战略规划，并监督战略规划的实施。高级管理层负责执行战略规划。3.商业银行关联交易中的“内部人”仅指董事、监事和高级管理人员。（）答案：×解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，内部人包括商业银行的董事、监事、高级管理人员、信贷业务人员及其近亲属；近亲属包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。4.商业银行贷款拨备率的计算公式为贷款损失准备/各项贷款余额×100%。（）答案：√解析：贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额×100%，监管要求不低于2.5%；拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%，监管要求不低于150%。5.商业银行操作风险的高级计量法（AMA）需要经监管机构批准后方可使用。（）答案：√解析：根据《商业银行资本管理办法》，商业银行采用高级计量法计量操作风险资本要求的，应当符合监管机构规定的定性标准和定量标准，并经监管机构批准。四、案例分析题（共2题，每题25分，共50分）案例一：某城商行2024年发生以下事件：（1）董事会中独立董事仅2名，占董事会成员总数（9人）的22%；（2）因资金紧张，将持有的5亿元同业存单提前质押融资，未在流动性风险监测报告中披露；（3）信贷部门员工王某违规向关系人发放信用贷款2000万元，造成500万元损失；（4）未按规定对客户个人信息进行加密存储，导致2000户客户信息泄露。问题：1.指出事件（1）中存在的公司治理问题及依据。（5分）2.事件（2）违反了流动性风险管理的哪些要求？（5分）3.事件（3）反映了操作风险管理的哪些漏洞？（5分）4.事件（4）侵害了金融消费者的哪项权益？银行应如何整改？（10分）答案：1.事件（1）问题：独立董事人数不足。依据《商业银行公司治理指引》，独立董事人数不得少于董事会成员总数的三分之一（9×1/3=3），该行仅2名，未达要求。2.事件（2）违反：①流动性风险监测要求，商业银行应定期监测和报告流动性风险状况，包括表内外资产负债期限错配、融资来源多元化等；②质押融资属于表外或有负债，需纳入流动性风险监测范围；③未披露可能导致管理层和监管机构无法准确评估流动性风险水平。3.事件（3）漏洞：①未建立有效的关系人贷款管理制度，未禁止向关系人发放信用贷款（《商业银行法》规定，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件，禁止发放信用贷款）；②员工行为管理缺失，未对信贷人员违规行为进行有效监督；③操作风险损失事件管理不到位，未及时识别和处置违规放贷风险。4.侵害权益：信息安全权（金融消费者享有个人信息依法得到保护的权利）。整改措施：①立即对客户信息泄露情况进行全面排查，锁定泄露范围和原因；②向受影响客户道歉并采取补救措施（如免费提供征信监测服务）；③完善客户信息安全管理制度，对存储、传输、使用环节实施加密和访问控制；④加强员工信息安全培训，明确违规泄露信息的处罚机制；⑤向监管部门报告事件处理情况，接受监管检查。案例二：某股份制银行2024年末核心一级资本净额800亿元，其他一级资本100亿元，二级资本200亿元；风险加权资产总额10000亿元。问题：1.计算该银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。（10分）2.若监管要求核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别不低于7.5%、8.5%、10.5%（含储备资本），判断该银行是否达标。（15分）答案：1.核心一级资本充足率=核心一级资本净额/风险加权资产×100%=800/10000×100%=8%；一级资本充足率=（核心一级资本+其他一级资本）/风险加权资