授信审批风险管理办法

授信审批风险管理办法一、总则（一）目的本办法旨在规范公司授信审批风险管理流程，确保授信业务的安全性、稳健性，有效防范和控制信用风险，保障公司资产质量，促进业务持续健康发展。（二）适用范围本办法适用于公司各类授信业务的审批风险管理，包括但不限于贷款、票据承兑、信用证、保函等业务。（三）基本原则1.合规性原则授信审批必须严格遵守国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度，确保业务操作合法合规。2.审慎性原则以审慎的态度评估授信风险，充分考虑各种风险因素，确保授信额度与客户风险承受能力相匹配。3.全面性原则涵盖授信业务的各个环节，包括客户准入、调查评估、审查审批、贷后管理等，实施全过程风险管理。4.独立性原则授信审批各环节应保持相对独立，相互制约，避免利益冲突和人为干扰，确保审批决策的公正性和客观性。二、授信审批组织架构与职责（一）授信审批委员会1.组成由公司高级管理人员、风险管理部门负责人、业务部门负责人等相关人员组成。2.职责审议和决策重大授信业务，包括大额授信项目、复杂业务授信等。制定和修订授信审批政策、制度和流程。监督授信审批工作的执行情况，对重大授信风险事项进行决策。（二）风险管理部门1.职责负责授信业务风险的识别、评估、监测和预警。对授信业务进行风险审查，提出风险审查意见。参与授信审批委员会的工作，提供风险专业支持。建立和维护风险信息管理系统，为授信审批提供数据支持。（三）业务部门1.职责负责授信客户的营销拓展、初步调查和资料收集。对授信业务的合规性、真实性负责，并配合风险管理部门进行风险评估。执行授信审批决策，落实贷后管理措施，及时反馈业务进展情况和风险状况。（四）审批人员1.职责独立、客观、公正地对授信业务进行审查审批，提出审批意见。对审查审批过程中发现的问题及时与业务部门和风险管理部门沟通，要求补充完善相关资料。对已审批通过的授信业务承担相应的审批责任。三、授信审批流程（一）客户申请与受理1.业务部门收到客户授信申请后，应要求客户提交完整、真实、有效的资料，包括营业执照、财务报表、信用记录、贷款用途说明等。2.业务部门对客户申请资料进行初步审核，核对资料的完整性和合规性，对不符合要求的申请予以退回，并告知客户补充完善。3.业务部门对符合基本条件的客户申请进行登记，录入客户信息系统，并及时将申请资料移送风险管理部门。（二）风险评估与调查1.风险管理部门收到业务部门移送的申请资料后，组织开展风险评估工作。收集客户的外部信用信息，包括人民银行征信系统、第三方信用评级机构等信息，对客户信用状况进行全面了解。对客户的财务状况进行分析，评估其偿债能力和盈利能力。对客户所处行业环境、市场竞争状况、经营管理水平等进行分析，评估行业风险和经营风险。实地走访客户，核实客户经营场所、生产设备、人员情况等，了解客户真实经营状况。2.风险管理部门根据风险评估结果，撰写风险评估报告，明确客户的风险等级、授信风险点及防范措施建议。3.业务部门配合风险管理部门进行调查工作，提供必要的协助和补充信息，对调查结果的真实性负责。（三）审查审批1.风险管理部门将风险评估报告及相关申请资料提交审查人员进行审查。审查人员对授信业务的合规性、风险状况、授信额度合理性等进行详细审查，重点关注风险评估报告中的风险点及防范措施。审查人员如发现问题，应及时与业务部门和风险管理部门沟通，要求补充完善相关资料或进行进一步调查核实。审查人员根据审查情况，撰写审查意见，明确是否同意授信及授信额度、期限、利率、担保方式等具体条件。2.审查通过的授信业务提交授信审批委员会审议。授信审批委员会成员对授信业务进行审议，充分发表意见，对重大风险事项进行讨论和决策。授信审批委员会根据审议情况，做出授信审批决策，同意授信的，明确授信额度、期限、利率、担保方式等具体内容；不同意授信的，说明理由。3.审批人员根据授信审批委员会的决策意见，出具最终审批意见，并制作审批文件。（四）合同签订与放款1.业务部门根据审批意见，与客户签订授信合同及相关担保合同等法律文件。2.合同签订后，业务部门应确保合同条款的执行，落实担保措施，办理相关登记、公证等手续。3.业务部门向风险管理部门提交放款申请，风险管理部门对放款条件的落实情况进行审核。审核通过后，业务部门方可办理放款手续。（五）贷后管理1.业务部门负责对授信客户进行日常贷后管理，定期跟踪客户经营状况、财务状况、信用状况等变化情况，及时发现和预警风险。2.业务部门应按规定定期向风险管理部门报送贷后管理报告，包括客户经营情况、还款情况、风险状况等内容。3.风险管理部门对业务部门报送的贷后管理报告进行分析评估，对发现的风险问题及时提出风险处置建议，并督促业务部门采取有效措施进行化解。4.如发现客户出现重大风险事项，业务部门和风险管理部门应及时启动应急预案，采取风险缓释措施，确保公司资产安全。四、授信审批风险管理措施（一）客户信用评级与授信额度管理1.建立科学合理的客户信用评级体系，根据客户的信用状况、经营能力、财务状况等因素，对客户进行信用评级。2.根据客户信用评级结果，结合客户的风险承受能力和业务需求，合理确定授信额度。授信额度应与客户的经营规模、收入水平、资产状况等相匹配，不得过度授信。3.定期对客户信用评级和授信额度进行动态调整，根据客户经营状况、信用状况等变化情况，及时调整信用评级和授信额度，确保授信风险始终处于可控状态。（二）担保管理1.严格审查担保方式的合法性、有效性和可靠性，确保担保措施能够有效覆盖授信风险。2.对保证人的主体资格、信用状况、代偿能力等进行严格审查，确保保证人具备足够的担保能力。3.对抵押物的所有权、使用权、价值评估等进行严格审查，确保抵押物产权清晰、价值稳定、易于变现。抵押物应办理合法有效的抵押登记手续，确保公司对抵押物享有优先受偿权。4.对质押物的所有权、质权设立等进行严格审查，确保质押物符合法律法规要求，质权设立合法有效。质押物应交付公司或办理相关质押登记手续，确保公司对质押物享有控制权。5.定期对担保情况进行检查和评估，如发现担保物价值下降、保证人信用状况恶化等情况，应及时要求客户补充担保或采取其他风险缓释措施。（三）风险监测与预警1.建立健全风险监测指标体系，对授信业务的风险状况进行实时监测，包括信用风险指标、市场风险指标、流动性风险指标等。2.设定风险预警阈值，当风险监测指标超过预警阈值时，及时发出预警信号。3.对预警信号进行分析评估，确定风险等级，采取相应的风险处置措施。对于高风险预警信号，应立即启动应急预案，采取有效措施控制风险。4.定期对风险监测与预警工作进行总结分析，不断完善风险监测指标体系和预警机制，提高风险监测与预警的准确性和及时性。（四）内部审计与监督1.内部审计部门定期对授信审批风险管理工作进行审计监督，检查授信审批流程的执行情况、风险管理措施的落实情况等。2.对审计发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。对违规行为和责任人员依法依规进行严肃处理。3.建立健全授信审批风险管理工作的监督机制，加强对业务部门、风险管理部门、审批人员等各环节的监督，确保授信审批风险管理工作规范、有效运行。五、授信审批风险责任追究（一）责任认定原则1.谁审批、谁负责原则审批人员对其审批的授信业务承担相应的审批责任。2.尽职免责原则对于在授信审批过程中严格履行职责、勤勉尽责的审批人员，如因客观原因导致风险发生的，可根据相关规定予以免责。3.过错问责原则对于因故意或重大过失导致授信风险发生的审批人员，依法依规追究其责任。（二）责任认定情形1.违反授信审批政策、制度和流程，擅自降低审批标准、简化审批程序的。2.未对客户资料的真实性、完整性、合规性进行认真审查，导致虚假资料进入审批环节的。3.对风险评估报告中的风险点未充分关注，未提出合理的风险防范措施，导致授信风险失控的。4.违反独立性原则，受利益关系影响，做出不公正审批决策的。5.未按规定进行贷后管理，对客户风险状况变化未能及时发现和预警，导致风险扩大的。6.其他因故意或重大过失导致授信风险发生的情形。（三）责任追究方式1.批评教育对存在轻微违规行为的审批人员，给予批评教育，责令其改正。2.经济处罚根据风险损失情况，对责任审批人员给予相应的经济处罚，包括扣减绩效奖金、罚款等。3.纪律处分对违反公司纪律和规章制度的审批人员，给予警告、记过