贵阳市国有企业重大事项报告制度

贵阳市国有企业重大事项报告制度第一章重大事项报告制度概述

1.制度背景和目的

贵阳市国有企业重大事项报告制度是在当前国有企业改革深化、监管体系完善的大背景下提出的。随着市场经济的发展，国有企业面临的内外部环境日益复杂，如何确保重大事项得到及时、准确、全面的报告，成为加强国有企业监管、防范风险、提升管理效能的关键环节。该制度旨在通过建立规范化的报告流程，明确报告主体、内容、时限和责任，形成一套科学、高效的重大事项管理机制，确保国有企业健康发展。

2.制度适用范围

该制度适用于贵阳市行政区域内所有国有企业，包括国有独资企业、国有控股企业及其下属单位。无论企业规模大小、行业类型如何，只要涉及重大事项，都必须按照该制度的要求进行报告。此外，制度还明确了非国有企业参照执行的相关条款，以形成行业规范。

3.重大事项的定义和分类

重大事项是指对企业生产经营、财务状况、资产安全、战略布局、重大投资、重要人事任免等方面产生重大影响的事件。具体可分为以下几类：

（1）**战略调整类**：如企业发展规划、重大经营策略变更、跨行业投资等；

（2）**财务类**：如重大融资、资产处置、债务重组、重大财务亏损等；

（3）**投资类**：如重大项目投资、并购重组、对外投资等；

（4）**人事类**：如高级管理人员任免、重大劳动争议等；

（5）**合规与风险类**：如重大法律诉讼、安全生产事故、环保问题等。

4.报告的责任主体

重大事项报告的责任主体主要包括企业董事会、监事会、总经理及相关部门负责人。企业董事会是报告工作的最高决策机构，负责审批重大事项的报告流程；监事会负责监督报告的合规性；总经理及相关部门则负责具体事项的收集、整理和报告。此外，企业还需指定专人负责报告工作的具体执行，确保信息传递的准确性和时效性。

第二章报告的内容与流程

1.需要报告的重大事项具体内容

这里要明确哪些事情必须报告。简单说，就是企业里那些能“动大钱”“定大方向”“有风险”或者“影响大”的事儿，都得报上来。比如：

（1）**花大钱或者借大钱**：像企业要是打算投资几百上千万的项目，或者要借一大笔钱，比如几亿甚至几十亿，这肯定得报。

（2）**卖掉重要资产**：如果企业要卖掉一个很重要的工厂、分公司或者设备，这种能改变企业样子的，得报。

（3）**跟别人搞大合作或者大收购**：比如跟别的公司一起做大生意，或者买掉另一个公司，这种能左右企业以后发展的事儿，必须报。

（4）**大股东变动**：要是企业的老板或者大股东要换人，或者有大股东要退出，这种可能影响企业控制权的事儿，得报。

（5）**高管变动**：比如总经理、副总经理这种重要职位要有人事变动，也得报。

（6）**出大事了**：比如企业卷入大的法律官司，或者发生安全事故、环保问题被处罚，这种有风险、影响不好的事儿，得马上报。

（7）**战略大调整**：比如企业决定彻底转行，或者把主要业务方向改了，这种改变未来走向的，得报。

2.报告的流程和步骤

报告不是说随便写写就行的，得有个规矩。一般流程是这样：

（1）**发现事情**：企业内部哪个部门或者负责人发现要报告的事项了。

（2）**初步处理**：先按照企业内部的规定，看看这件事儿要不要报告，初步怎么处理。

（3）**正式报告**：如果判断需要报告，就按照规定格式，把事情的详细情况写清楚，然后报给企业的决策层，比如董事会或者总经理办公会。

（4）**内部审批**：企业内部的相关决策机构（比如董事会）得审核这件事，决定怎么处理。如果需要，还会报给上级单位或者国资委审批。

（5）**向上报告**：企业得把内部审批的结果，以及事情的详细情况，报告给市国资委或者其他规定的上级部门。

（6）**记录存档**：整个报告过程和结果，都要详细记录下来，存好备查。

3.报告的时限要求

报告还得讲究时效性，不能拖。一般规定：

（1）**紧急事项**：像突然要借一大笔钱应急，或者出了安全事故，这种必须马上报，比如在事情发生后的几小时内就得报上去。

（2）**常规事项**：像年度投资计划，这种有时间节点的，一般要在规定时间前，比如提前一个月或者一个季度，报上去。

（3）**审批时限**：企业内部和上级部门的审批，也得有时间要求，不能无限期拖下去，一般要求在收到报告后的规定工作日内给出答复。

如果错过了报告时间，可能会被处罚，或者影响事情的处理。所以，企业得建立预警机制，确保不耽误。

第三章报告的审核与处理

1.报告的审核主体与职责

人家给你报送的报告，得有人看，有人批。谁来审呢？主要是这么几个：

（1）**企业内部**：企业自己的董事会或者类似的高层决策机构，是第一道审核关。他们得看看这事儿报得全不全、准不准，企业自己内部的处理方案行不行。要是觉得有问题，得退回去让下面重报或者重处理。

（2）**上级监管部门**：比如贵阳市国资委，他们是管这些国有企业的。企业报上去的报告，他们得再审核一遍。主要是看企业有没有按规定报，处理得合不合规，有没有什么猫腻或者风险没看到。如果发现企业没按规矩来，或者处理不当，他们会要求企业整改，甚至可能处罚。

（3）**相关部门**：有时候，根据报告的内容，可能还需要其他部门一起看。比如大事投资，可能金融监管部门也要参与意见；如果涉及环保问题，环保部门也得看。但主要还是企业内部和市国资委两个层面。

他们的职责简单说就是：把关、监督、确保合规、防范风险。

2.报告审核的标准与要求

审核不是瞎看的，得有标准。一般会看这些方面：

（1）**完整性**：报告的内容是不是齐全了？该报的细节、数据、背景都报全了没有？缺项的得让人家补。

（2）**准确性**：报的数据、情况是不是真实的？不能瞎编乱造，得有凭证，能查得到。

（3）**及时性**：是不是在规定的时间报上来的？拖了很久的，可能审核也不积极。

（4）**合规性**：企业的做法、内部流程、报送的程序，是不是都符合规定？比如是不是没走完内部的审批流程就报上来了？

（5）**合理性**：企业提出的处理方案，是不是合情合理？有没有考虑周全？比如投资回报能不能覆盖风险？

审核的时候，如果发现问题，会提出意见，要求企业解释或者修改。这个过程得有记录，谁审的、审了什么、结果怎样，都要记下来。

3.审核后的处理方式

审核完了，会有几种结果：

（1）**同意**：如果报告没问题，审核主体觉得处理得对，就批了。企业就可以按这个批的方案去办。

（2）**不同意或要求修改**：如果觉得有问题，比如方案不好、没考虑风险、程序不对，就会要求企业修改。企业得根据意见改，改完了可能还要再报审，直到审核主体点头。

（3）**叫停**：最严重的情况是，如果发现这事儿风险太大、不合规定、或者明显不对劲，审核主体有权叫企业停下来，不能干了。比如投资方向错了，或者可能造成巨大损失，就得停。

（4）**调查**：如果报告里藏着猫腻，或者审核发现疑点，可能还会触发调查。调查就是更深入地查查真相，看有没有违规违纪甚至违法的情况。这通常交给专门的调查组来干。

总之，审核就是把关，根据情况决定是让企业继续、修改、停手，还是进一步查查。这是制度执行的关键一步。

第四章报告的监督与责任追究

1.监督机制的实施主体

报告写完了、审完了，不代表就完事了，还得有人盯着，确保这制度真在执行，不是摆设。谁来监督呢？

（1）**企业内部监督**：企业自己得有内部监督的队伍或岗位，比如监事会就是典型的。他们主要看企业内部是不是按照规定在报告，有没有人故意瞒报、漏报、晚报。他们得定期检查，或者抽查。

（2）**上级主管部门监督**：比如市国资委，他们是管企业的，当然要负主要监督责任。他们会定期或不定期地对企业进行抽查、检查，看报告制度执行得怎么样。这也是他们了解企业情况、发现问题的主要途径。

（3）**审计机关监督**：审计局这类部门，也会把报告制度执行情况作为审计的内容之一。他们更侧重于财务和重大项目的真实性、合规性。

（4）**纪检监察监督**：如果发现报告制度执行不到位，甚至有人利用报告搞腐败、谋私利，那纪检监察部门就要介入了。这是对违规行为的纪律监督。

这些监督主体各有侧重，但目标一致，就是确保报告制度有效运行。

2.违规行为的表现形式

监督就是为了发现违规。企业在报告重大事项时，常见的违规行为有哪些呢？

（1）**不报、漏报、瞒报**：明明知道是重大事项，却故意不报告；或者报了但关键信息不说；或者把重要情况藏着掖着，不让该看的人知道。这是最常见也最严重的违规。

（2）**迟报**：超过了规定的时间才报告，耽误了决策或者增加了风险。

（3）**报假信息**：故意编造不实信息，比如投资回报说得特别好，实际上风险很大；或者隐瞒了负面情况，比如亏损严重、有法律风险。

（4）**程序违规**：没按规定的流程报，比如该内部审批的没批就报了上去。

（5）**报告不规范**：报告写得乱七八糟，缺这缺那，别人看不懂，导致审核无法进行。

这些都是违规的表现，监督机制就是要抓这些行为。

3.责任追究的方式与力度

发现了违规行为，不能放过，得追究责任。责任追究的方式和严厉程度，取决于违规的严重性。

（1）**对个人的责任**：如果违规是某个领导或者经办人造成的，比如领导批的时候没看清楚，或者经办人故意隐瞒，就要追究他们的责任。可能先是批评教育、诫勉谈话，如果问题比较严重，比如造成重大损失，就可能被降职、免职，甚至移交司法机关处理。

（2）**对企业的责任**：如果企业整体管理混乱，导致屡次违规，那不仅要追究负责人的责任，企业本身也可能受到处罚，比如通报批评、取消某些资质、要求整改等。

（3）**纪律处分**：根据违规的性质和后果，可能会给予党纪、政纪处分。

（4）**法律追究**：如果违规行为构成犯罪，比如提供虚假信息骗取审批、挪用公款等，那就得移交司法机关，按刑法来处理。

追究责任不是目的，主要是为了警示，让大家知道不遵守规定会付出代价，从而真正把报告制度落实到位。

第五章报告制度的保障与支持

1.组织保障与人员配备

要想让这个报告制度有效运转，首先得有人管、有人负责。组织上得有保障：

（1）**明确责任部门**：每个国有企业内部，都要明确一个部门具体负责这项报告工作，比如董事会办公室、办公厅或者专门的合规部门都可以。这个部门得专门有人，不能是挂名的不负责。

（2）**高层重视**：企业的一把手、董事会主席，得把这事当回事。他们不重视，下面的人就不会当回事，制度就很难落实。领导要带头遵守，还要经常过问。

（3）**人员培训**：负责报告工作的人员，以及需要报送报告的部门负责人，都要接受培训，让他们清楚制度的要求是什么，怎么操作，报告要注意哪些细节。不能让不懂的人瞎报。

（4）**岗位稳定**：负责这项工作的人员，最好能保持稳定，熟悉情况，便于开展工作。老换人，还得重新培训，效率也低。

总之，组织上得有人管、有人负责、领导得重视，这样才能把制度的基础打牢。

2.制度与信息系统支持

仅有组织还不行，还得有工具和流程的支持：

（1）**完善制度细节**：不能只有个大概框架，还得把具体事项怎么报、谁来审、什么时间限、报告的格式模板等等，都规定得清清楚楚，方便执行。

（2）**建立信息平台**：现在都信息化了，最好能建立一个专门的网上报告系统。企业的人可以通过这个系统填写报告，审核的人也能在这个系统里审阅、反馈。这样比纸质报告效率高多了，也方便存档和查找。系统里还可以设置提醒，到期不报就会提醒。

（3）**统一报告标准**：尽量把报告的要素、格式统一起来，方便系统处理和审核人员阅读。比如，投资事项报告，需要哪些核心数据、需要附哪些证明材料，都做个标准模板。

通过制度和信息系统的结合，让报告工作更规范、更高效。

3.激励与考核机制

光靠监督和处罚还不够，还得有点激励机制，让大家愿意主动去做好：

（1）**将执行情况纳入考核**：可以把报告制度执行得好不好，作为评价企业负责人、评价部门工作绩效的一个指标。做得好的，可以给加分或者表扬；做得不好的，要扣分或者批评。

（2）**及时反馈与帮助**：审核部门在审核报告时，不光是挑毛病，也要对做得好的地方给与肯定。对于企业报告中遇到的问题，如果确实有难处，审核部门也可以给予指导，帮助他们改进，而不是简单粗暴地处罚。

（3）**树立正面典型**：对于报告工作做得特别好的企业或个人，可以公开表扬，让大家学学他们是怎么做的。

通过这些激励措施，让大家从“要我做”变成“我要做好”，真正把报告制度内化于心、外化于行。

第六章制度的评估与改进

1.定期评估制度的执行效果

制度定完了不是一成不变的，得看看效果怎么样，好不好用，有没有问题。所以，要定期对这套重大事项报告制度进行评估。

（1）**评估内容**：主要是看制度执行得怎么样，有没有达到预期的目的。比如，该报的都报了吗？报得及时吗？信息准不准？审核流程顺不顺？有没有因为报告不及时或者不准确造成过问题？企业觉得这个制度方便不方便，负担重不重？

（2）**评估方式**：可以采取多种方式。比如，自己企业内部可以自己回头看看。也可以请上级部门，比如市国资委，来专门检查评估。还可以问问企业内部的管理人员、甚至普通员工意见，看看他们怎么想的。也可以抽样看看一些报告的案例。

（3）**评估频率**：建议每年至少评估一次，如果发现制度在执行中出了比较大问题，或者外部环境变化了，可能还需要临时评估。

评估的目的是发现问题，为改进提供依据。

2.收集反馈意见与调整机制

要让评估更准，光看数据还不够，还得听听大家的意见。

（1）**反馈渠道**：要为企业内部的人员，特别是负责报告工作和可能需要报送报告的部门，提供方便的渠道，让他们可以提意见。比如，可以在内部系统里设置意见箱，或者开座谈会，或者直接让负责人找上级反映。

（2）**重视反馈**：收到的意见要认真对待，不能听了就算，得分析这些意见有没有道理，是不是反映了实际情况。好的意见要采纳。

（3）**调整制度**：根据评估结果和收集到的反馈意见，该修改制度的就修改。比如，发现某个事项报起来太麻烦，或者某个流程不合理，或者某个标准定得太死板，都可以进行调整。调整后，可能还需要重新培训、重新宣传。

这个调整是动态的，目的是让制度越来越适合实际情况，越管越有效。

3.持续优化与完善报告机制

制度的改进不是一次性的，而是一个持续不断的过程。

（1）**适应新形势**：国家政策、市场环境、技术手段都在变，报告制度也要跟着变。比如，现在很多企业搞数字化转型，报告方式是不是也可以更电子化、更智能一些？要考虑引入新技术来优化报告流程。

（2）**借鉴先进经验**：可以看看其他地方或者其他优秀的企业是怎么做重大事项报告的，学学他们的好做法，结合自己的实际情况用过来。

（3）**保持沟通**：企业和上级监管部门之间，要经常沟通，及时反映情况，交流经验，共同把报告制度这块工作做好。上级部门也要及时把政策要求和改进方向传达到企业。

通过这些方式，不断打磨，让重大事项报告制度真正成为企业管理的有力工具，而不是负担。

第七章附则

1.制度的解释权

这份《贵阳市国有企业重大事项报告制度》，是由谁来解释的呢？一般来说，这个制度的制定部门，也就是贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会，他们负责对这份文件的内容进行解释。如果大家对这个制度有什么不清楚的地方，或者文件本身表述不明确的地方，可以向他们咨询或者请求解释。他们给出的解释，就是最终有效的。

2.制度的生效日期

制度规定了从什么时候开始正式执行。通常，会在文件最后写明“本制度自发布之日起施行”或者“本制度自XXXX年XX月XX日起施行”。比如，如果文件是在3月1日发布的，那么3月1日就是生效日期，从那天开始，所有的国有企业就必须按照这个新制度的要求来报告重大事项了。之前的老规矩，如果和新制度有冲突，就要按新制度来。

3.与其他规定的衔接

这个重大事项报告制度，不是孤立的，它会和别的规定一起使用。比如，企业还有自己的内部规章制度，还有国家或者省里关于国有企业管理的其他法律法规。当发生重大事项需要报告时，如果这个事项同时涉及到其他规定，那么就需要综合考虑。一般来说，会更加强调遵守国家法律法规和本市的这项重大事项报告制度。如果其他规定和本制度有不一样的说法，可能需要按照更严格、更具体的规定来执行，或者由制定部门协调明确。总之，要以确保合规、防范风险为原则来处理衔接问题。

第八章附则

1.制度的解释权

这份《贵阳市国有企业重大事项报告制度》，是由谁来解释的呢？一般来说，这个制度的制定部门，也就是贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会，他们负责对这份文件的内容进行解释。如果大家对这个制度有什么不清楚的地方，或者文件本身表述不明确的地方，可以向他们咨询或者请求解释。他们给出的解释，就是最终有效的。

2.制度的生效日期

制度规定了从什么时候开始正式执行。通常，会在文件最后写明“本制度自发布之日起施行”或者“本制度自XXXX年XX月XX日起施行”。比如，如果文件是在3月1日发布的，那么3月1日就是生效日期，从那天开始，所有的国有企业就必须按照这个新制度的要求来报告重大事项了。之前的老规矩，如果和新制度有冲突，就要按新制度来。

3.与其他规定的衔接

这个重大事项报告制度，不是孤立的，它会和别的规定一起使用。比如，企业还有自己的内部规章制度，还有国家或者省里关于国有企业管理的其他法律法规。当发生重大事项需要报告时，如果这个事项同时涉及到其他规定，那么就需要综合考虑。一般来说，会更加强调遵守国家法律法规和本市的这项重大事项报告制度。如果其他规定和本制度有不一样的说法，可能需要按照更严格、更具体的规定来执行，或者由制定部门协调明确。总之，要以确保合规、防范风险为原则来处理衔接问题。

第九章附则

1.制度的解释权

这份《贵阳市国有企业重大事项报告制度》，是由谁来解释的呢？一般来说，这个制度的制定部门，也就是贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会，他们负责对这份文件的内容进行解释。如果大家对这个制度有什么不清楚的地方，或者文件本身表述不明确的地方，可以向他们咨询或者请求解释。他们给出的解释，就是最终有效的。

2.制度的生效日期

制度规定了从什么时候开始正式执行。通常，会在文件最后写明“本制度自发布之日起施行”或者“本制度自XXXX年XX月XX日起施行”。比如，如果文件是在3月1日发布的，那么3月1日就是生效日期，从那天开