云南境外投资管理办法

云南境外投资管理办法一、总则（一）目的与依据为了规范云南省企业境外投资行为，加强境外投资管理，促进境外投资健康有序发展，根据国家有关法律法规和政策规定，结合云南省实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在云南省行政区域内依法设立的企业（以下简称“企业”）直接或通过其控制的境外企业或机构，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他权益的投资活动（以下简称“境外投资”）。（三）基本原则1.遵守法律法规原则企业境外投资应当遵守中国和投资所在国（地区）的法律法规，尊重当地文化习俗，履行社会责任，不得损害国家利益和社会公共利益。2.维护国家经济安全原则境外投资应当有利于促进国民经济持续健康发展，维护国家经济安全，增强防范风险能力，确保国有资产保值增值。3.鼓励与规范并重原则政府鼓励企业积极开展境外投资，创新对外投资合作方式，提高国际化经营水平。同时，加强对境外投资的规范管理，引导企业合理投资，防范投资风险。二、境外投资审批管理（一）审批机关及职责1.云南省商务主管部门负责全省境外投资的指导和服务工作，对企业境外投资实行核准或备案管理。2.涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由云南省商务主管部门初审后报商务部核准。其他境外投资项目，实行备案管理。（二）核准与备案程序1.企业开展境外投资，应当通过“境外投资管理系统”按要求填写并提交申请材料。2.商务主管部门收到企业申请材料后，对于实行核准管理的项目，在规定时间内进行审核，作出予以核准或不予核准的决定；对于实行备案管理的项目，在收到申请材料之日起3个工作日内予以备案。（三）申请材料要求1.申请书（包括投资主体情况、境外投资背景、投资地点、投资规模、投资方式、投资内容、股权结构、资金来源、经济效益、环境影响等内容）。2.境外投资相关合同或协议（如合资合作协议、并购协议等）。3.企业营业执照副本复印件。4.董事会决议或相关的出资决议。5.证明中方投资额的《企业境外投资证书》复印件（仅适用于已获得《企业境外投资证书》的企业）。6.涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，需提供国家有关部门的意见。7.项目可行性研究报告（包括项目背景、市场分析、技术方案、财务评价、风险评估等内容）。8.境外投资真实性承诺书。三、境外投资项目实施管理（一）项目实施计划企业应当根据核准或备案文件，制定详细的境外投资项目实施计划，明确项目实施进度、资金安排、人员配备、风险管理等内容，并及时向商务主管部门报告项目进展情况。（二）项目变更管理企业境外投资项目实施过程中发生重大变更的，应当按照原核准或备案程序办理变更手续。重大变更包括但不限于投资主体、投资地点、投资规模、投资方式、投资内容、股权结构等方面的变更。（三）项目终止管理企业境外投资项目终止的，应当在终止之日起15个工作日内，将终止情况报告商务主管部门，并交回《企业境外投资证书》。四、境外投资外汇管理（一）外汇登记企业在办理境外投资核准或备案手续后，应当持相关文件到外汇管理部门办理境外投资外汇登记。外汇管理部门对企业提交的申请材料进行审核，符合条件的予以登记，并颁发《境外直接投资外汇登记证》。（二）外汇资金来源与使用1.企业境外投资的外汇资金来源应当合法合规，可以使用自有外汇资金、符合规定的国内外汇贷款、人民币购汇或实物、无形资产及经外汇管理部门核准的其他外汇资产来源等。2.企业应当按照国家有关规定使用外汇资金，不得擅自改变资金用途。境外投资资金应当专款专用，用于项目建设、生产经营等与境外投资相关的支出。（三）外汇资金汇出与汇入1.企业办理境外投资资金汇出时，应当持《境外直接投资外汇登记证》等相关材料，到外汇指定银行办理资金汇出手续。外汇指定银行应当按照外汇管理规定进行审核，审核无误后办理资金汇出。2.企业境外投资所得外汇收入，应当按照国家有关规定调回境内，并办理结汇或留存境外等手续。五、境外投资风险管理（一）风险评估企业应当在境外投资决策前，对投资所在国（地区）的政治、经济、法律、社会、文化等风险进行全面评估，制定风险应对预案。对于高风险国家和地区的投资项目，应当谨慎决策。（二）风险监控企业应当建立健全境外投资风险监控机制，定期对境外投资项目的经营状况、财务状况、市场环境等进行监测和分析，及时发现和解决问题。对于重大风险事件，应当及时向商务主管部门和相关部门报告。（三）风险处置企业应当根据风险评估和监控结果，及时采取有效的风险处置措施，降低风险损失。对于无法控制的风险，应当及时调整投资策略或终止投资项目。六、境外投资服务与促进（一）信息服务商务主管部门应当建立健全境外投资信息服务平台，及时发布境外投资政策法规、投资环境、项目信息等，为企业提供信息咨询服务。（二）培训服务商务主管部门应当组织开展境外投资培训活动，提高企业境外投资管理水平和人员素质。培训内容包括境外投资政策法规、投资项目申报、风险管理、国际商务知识等。（三）协调服务商务主管部门应当加强与相关部门的沟通协调，为企业境外投资提供便利条件。协调解决企业在境外投资过程中遇到的困难和问题，维护企业合法权益。七、监督管理（一）监督检查商务主管部门应当加强对企业境外投资的监督检查，定期或不定期对企业境外投资项目的实施情况、资金使用情况、风险防控情况等进行检查。（二）违规处理企业违反本办法规定的，商务主管部门将根据情节轻重，依法采取责令改正、警告、暂停或取消境外投资核准或备案等措施，并可将有关情况通报外汇管理等相关部门。对于违反法律法规的企业，依法追究法律责任。八、附则（一）解释权本办法由云南省商务主管部