泉州创业投资管理办法

泉州创业投资管理办法一、总则（一）目的与依据为了促进泉州创业投资行业的健康发展，规范创业投资活动，引导社会资本投向创业企业，培育战略性新兴产业，推动产业升级和经济结构调整，根据国家有关法律法规和政策规定，结合本市实际，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在泉州市行政区域内从事创业投资活动的创业投资企业、创业投资管理企业以及其他相关机构和个人。（三）定义与原则1.定义本办法所称创业投资，是指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式。本办法所称创业企业，是指在泉州市注册设立，主要从事高新技术产品研发、生产和服务，以及其他符合国家和本市产业政策导向的创业企业。2.原则创业投资活动应当遵循依法合规、诚实守信、风险自担的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。二、创业投资企业的设立与备案（一）设立条件1.有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程。2.注册资本不低于3000万元人民币，且出资方式符合法律法规规定。3.有具备创业投资从业经验的高级管理人员。4.有明确的投资领域和投资策略。5.有健全的内部管理制度和风险控制制度。6.法律法规规定的其他条件。（二）设立程序1.申请设立创业投资企业，应当向市金融监管部门提交下列文件：申请书；公司章程；股东身份证明和资信证明；法定代表人身份证明；高级管理人员名单及简历；内部管理制度和风险控制制度文件；法律法规规定的其他文件。2.市金融监管部门应当自收到申请文件之日起20个工作日内，对申请材料进行审查。符合条件的，予以批准；不符合条件的，书面通知申请人并说明理由。（三）备案管理1.创业投资企业应当在完成工商登记后的30个工作日内，向市金融监管部门申请备案。2.申请备案应当提交下列文件：备案申请书；营业执照副本复印件；公司章程；股东名册及其出资情况；高级管理人员名单及简历；已投资项目清单；内部管理制度和风险控制制度文件；法律法规规定的其他文件。3.市金融监管部门应当自收到备案申请文件之日起20个工作日内，对备案申请进行审查。符合备案条件的，予以备案，并颁发备案证明；不符合备案条件的，书面通知申请人并说明理由。三、创业投资企业的投资运作（一）投资领域创业投资企业应当主要投资于泉州市行政区域内的创业企业，重点支持高新技术产业、战略性新兴产业、现代服务业等领域的创业项目。（二）投资限制1.创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外。2.创业投资企业对单个企业的投资不得超过创业投资企业总资产的20%。3.创业投资企业不得投资于上市公司的股票（所投资企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分除外）。（三）投资决策1.创业投资企业应当建立健全投资决策机制，明确投资决策程序和责任。2.投资决策应当充分考虑投资项目的风险收益特征、市场前景、技术水平、管理团队等因素。3.创业投资企业应当对投资项目进行尽职调查，形成尽职调查报告，并作为投资决策的重要依据。（四）投资管理1.创业投资企业应当与被投资企业签订投资协议，明确双方的权利义务。2.创业投资企业应当按照投资协议的约定，及时足额缴纳出资，并对被投资企业进行跟踪管理和服务。3.创业投资企业应当定期对投资项目进行评估和分析，及时发现和解决问题。四、创业投资企业的退出机制（一）股权转让创业投资企业可以通过股权转让的方式实现退出，包括协议转让、在证券市场转让等。（二）企业并购创业投资企业可以将所投资企业整体或部分转让给其他企业，实现退出。（三）企业清算创业投资企业所投资企业出现清算情形的，创业投资企业应当按照投资协议的约定，参与企业清算，实现退出。五、创业投资管理企业的管理（一）设立条件1.有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程。2.注册资本不低于100万元人民币，且出资方式符合法律法规规定。3.有具备创业投资从业经验的高级管理人员。4.有健全的内部管理制度和风险控制制度。5.法律法规规定的其他条件。（二）设立程序1.申请设立创业投资管理企业，应当向市金融监管部门提交下列文件：申请书；公司章程；股东身份证明和资信证明；法定代表人身份证明；高级管理人员名单及简历；内部管理制度和风险控制制度文件；法律法规规定的其他文件。2.市金融监管部门应当自收到申请文件之日起20个工作日内，对申请材料进行审查。符合条件的，予以批准；不符合条件的，书面通知申请人并说明理由。（三）业务范围创业投资管理企业可以接受创业投资企业的委托，管理创业投资企业的资产；也可以自行开展创业投资业务。（四）管理职责1.创业投资管理企业应当按照委托管理协议的约定，履行受托管理职责，为创业投资企业提供投资管理、财务管理、风险管理等服务。2.创业投资管理企业应当建立健全内部管理制度和风险控制制度，确保受托管理资产的安全和增值。3.创业投资管理企业应当定期向创业投资企业报告受托管理资产的运作情况和投资收益情况。六、政策支持与扶持措施（一）财政扶持1.市财政设立创业投资引导资金，通过参股、跟进投资等方式，引导社会资本投向创业企业。2.对符合条件的创业投资企业，给予一定的财政补贴或奖励。（二）税收优惠1.创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。2.创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按照投资额的一定比例抵扣应纳税所得额。（三）融资支持1.鼓励金融机构为创业投资企业提供融资支持，创新金融产品和服务方式。2.支持创业投资企业通过发行债券、资产证券化等方式拓宽融资渠道。（四）其他支持1.对创业投资企业及其投资的创业企业，在土地使用、项目申报、人才引进等方面给予优先支持。2.建立创业投资行业协会，加强行业自律和交流合作，为创业投资企业提供信息咨询、培训等服务。七、监督管理（一）监管部门职责市金融监管部门负责对创业投资企业和创业投资管理企业进行监督管理，依法查处违法违规行为。（二）信息披露1.创业投资企业和创业投资管理企业应当按照法律法规和监管要求，定期向市金融监管部门报送年度报告、中期报告等信息。2.创业投资企业应当在每个会计年度结束后的4个月内，向市金融监管部门报送经会计师事务所审计的年度财务报告和业务报告。3.创业投资企业应当在每个会计年度上半年结束后的2个月内，向市金融监管部门报送中期财务报告和业务报告。（三）现场检查市金融监管部门有权对创业投资企业和创业投资管理企业进行现场检查，查阅、复制有关文件和资料，询问有关人员，检查有关业务活动。（四）违规处理1.创业投资企业