出差报销管理制度

出差报销管理制度出差报销管理制度「篇一」差旅费报销规定1、公出人员返校后一周内必须报销还款；2、报销时间为每周二全天，周三上午，周四全天；3、出差费用包括往返车费（不包含出租汽车），宿费（住宿费限额40元/每天，低于限额，据实报销。无住宿费收据的，一律不予报销），购票费；4、交通费开支（1）乘火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜加发一天伙食补助费；（2）工作人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，不再凭据报销市内交通费，如开会则只负责往返交通费6元；（3）如经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销5、出差伙食补助省外出差一般地区15元，特殊地区20元；省内直辖市出差一律15元；省内县（含县级市）及其以下出差一律12元；6、关于差旅费、会议费的几项特别规定（1）自带交通工具出差，不再报销任何车船费及外市交通补贴，司机的住宿费按一般工作人员的标准报销；（2）在交通工具（飞机、软卧除外）上连续乘座超过12小时（含12小时）人员，每超过12小时增加20元的伙食补助；（3）参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件；7、下列人员不予报销伙食补助会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的；被外单位聘请提供有偿劳务的；带工资外出进修或学习的（一个月以内的业务培训除外）；在出差的同时发生业务招待费的；出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。工作人员出差及差旅费报销规定一、工作人员出差的批准：1、一般工作人员在本省境内出差，须经系、部（办）领导批准。赴省外出差，须经主管副院长批准。2、中层干部省内外出差，须经主管副院长批准。3、副院长、顾问省内外出差，须经院长批准。4、院长出差须经西工大主管副校长批准并报董事长。5、工作人员出差，凡乘坐飞机公务仓或轮船二等舱，必须事先申请院长批准后，方可乘坐。6、工作人员出差前，应填制出差申请单，写明出差事由、出差地点、预计天数，经批准后，方可出发。二、差旅费用报销有关规定：1、出差人员乘坐的交通工具和住宿费标准：2、凡夜间乘火车超过6小时，白天连续乘火车超过12小时以上，可购同席卧铺票（定票费限额30元）。凡符合购卧铺条件而末购者：乘慢车或直快列车的按硬席座位票价的60%；乘特快列车的按硬席座位票价的50%；乘特快空调列车的按硬座票价的30%计算发给补贴。3、住宿费包干使用，提交住宿—费—发—票，按标准计发。未提交住宿发票者，按住宿费标准的一半发给。4、伙食补贴1）按实际出差天数（含途中）一般地区每人每天补助20元；在深圳、珠海、厦门、汕头、海南地区每人每天补助30元。2）脱产到外地（西安市区以外）学习、进修人员，时间在30日内按出差伙食补贴标准。31天以上至60天以内，每人每天补助5元。61天以上不计算补贴。3）赴外地招生，在原补贴标准上增加10元计算。4）会议伙食补贴：西安市内无伙食补贴；外埠会议，凡交纳会议费或资料费者，无伙食补贴，只计算往返途中伙食补贴。凡未交纳会议费、资料费的按出差伙食补贴标准计算。5、市内交通费1）工作人员外埠出差，每日发市内交通费5元。参加会议期间无市内交通费。2）副院长以上人员出差，因工作需要，应事先征得院长同意，可报销相关出租车费。3）本省境内凡乘坐学院提供交通工具出差，不发市内交通费。随同出差的专职驾驶员，日行车100公里以上者，发给10元行车补贴。6、出差期间的个例1）出差人员因病在外埠住院30日内按标准计算伙食补贴，但不计算住宿费和市内交通费，住院超30天以上停发伙食补贴。2）学生赴外埠实习或毕业设计，只报销出发地至目的地的交通费。凡实习单位免费提供住宿的，不计发住宿费。住宿收费的，按每人每天20元标准控制，据实报销。3）出差人员丢失原始票据的，原则上不予报销。经同行人证明确属交通工具票据丢失。经领导批准，只报销出发地至目的地的直通火车硬座票价。4）工作人员出差，原则上在外埠不得发生招待费用。中层以上领导干部确属工作需要，应事先请示院长同意，本着勤俭的原则，在院长批准的限额内报销。5）出差人员不得绕道或借出差游山玩水。三、差旅费报销程序1、出差人员返回后，必须在7日内办理报销手续，及时冲还借款。2、按照谁批出差，谁批准报销的原则，报销人应附出差申请单，原始单据，并填明报销人，经批准人签字后，由财会人员办理报销并付款。出差报销管理制度「篇二」为统一规范公司员工因公出差管理工作，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度，出差涉及事项均须按照本制度规定执行。第1条：总则1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度;2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行;第2条：出差类型：1、当日出差：出差当日可能往返者。⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报总经理核准按远途出差办理。⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由总经理审核批准。2、远途出差：出差必须在外住宿者。⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。⑵远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，若因时间紧急或其他原因须经总经理批准后可乘坐出租车，或自行承担费用。3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费;4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共交通工具为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。第3条：出差签核程序一、个人申请出差1、出差人员应提前2-5日办理出差申请，填写《出差申请单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批(可通过邮件报请核准);3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批;4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管(总部业务人员出差报请公司总经理)审批;二、公司指派出差1、即由公司或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差;2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项;三、其他规定1、员工出差时限由综合管理部或指派人员视情况需要事先予以核定。2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到综合管理部或所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请主管领导审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知主管领导并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。第4条：出差费用标准及相关规定：一、出差时间核算：1、出差当日12：00以前出发按1天计算;2、出差当日12：00以后出发按半天计算;3、出差当日12：00以前返回按半天计算;4、出差当日12：00以后返回按1天计算;5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。二、出差费用标准公司出差费用标准项目职位交通费用油费补贴住宿标准(双人标间)出差补贴公共交通飞机：经济舱远途出差当日出差远途出差当日出差公司/部门经理实支实支实支80元/天实支50元/天30元/天分公司部门主管实支实支实支40元/天20元/天业务或其他人员实支实支实支30元/天10元/天备注：1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;2、出差补贴标准包含路程时间第5条：出差费用预支、核销程序一、出差费用预支方式1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的《出差申请单》至财务部门按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销;二、出差费用核销程序㈠核销规定1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。4、当日出差者不报销住宿费。5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销;7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经总经理批准并由综合管理部复核后，可酌情安排补休。㈡核销程序1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。⑴从财务部领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。⑵填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准：A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准;B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准;C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准;2、财务部复核程序⑴财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、主管领导核准签字、报销时间等;⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项;⑶对于出差费用的超标部分不得报销;⑷涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的60%支付;3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明;⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额;⑶出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员(除董事长、总经理外)根据“公司出差费用标准”中的标准分摊;4、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%;5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本;6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。第6条：附则1、本制度由公司综合管理部负责解释。2、本制度的拟定、修改由综合管理部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。3、本制度自颁布之日起实施(xxx.11.1颁布)。出差报销管理制度「篇三」为加强出差管理，特制定本制度，本公司员工因公务上之需要，受命出差国内外（包括迁调）悉依照本章之规定办理。一、员工出差均依各单位主管之命令或指示，视实际之需要，限定日期呈请总经理核准后行之。二、出差前应填写“出差申请表”，如情形特殊事前不及办理时，亦需尽速补填表格，送交登记。三、员工出差得按实报支出差旅费，除特殊情况，经总经理核准者外，其余如有超额报支，一律剔除之。四、员工出差前，得按实际需要预借旅费，其预借款额，呈请技术总经理核准后暂付之，出差完毕，向财务部销差后应于两日内呈报核销，如两日后，仍未报支者，会计组应将该员之预借旅费在薪津项下扣除。五、员工在本市及郊区或其他同日可往返之出差按实支给交通费及餐费。六、交通费包括旅程中必须飞机、汽车、火车、出租等费用，凭票报销。七、员工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，或延长出差时间，须经营销总经理特准者，后方可承认报销费用。八、员工出差旅费，应据实提出收据，核发之，但如发现有虚报不实情事，一律开除。九、出差旅费分为交通费、住宿费、餐补费、通信费、办公费用等。十、出差费的报销1、出差人员出差完成后，凭所花费用的各项单据，由营销总经理审核，技术总经理批准，财务部方可予以报销。2、出差费用的各项标准由营销总经理规定。出差报销管理制度「篇四」第一章总则第一条为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。第二条本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。第二章出差规定第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。第四条员工出差必须事前填写“出差派遣单”，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写“出差派遣单”的情况栏目，凭员工所在部门（金税公司还应由客户中心）、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。未填制“出差派遣单”的，财务中心一律不得给予报账。第五条员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标准报销：1、普通员工，省内出差为60元/天；省外出差为80元/天。2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮20元/天。3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮20元/天。3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。5、出国工作（含香港、澳门）不执行本规定。注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费；公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按20元补助。第六条员工出差允许乘坐的交通工具员工级别公司经理级别部门经理级别其他员工允许的交通工具飞机/汽车/火车（软硬及以下）/轮船（二等舱及以下）飞机/汽车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下）飞机/汽车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下）备注：不够级别的员工因特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事前获得总经理批准；乘车4小时以下（不含4小时）的硬卧车票，卧铺部分不予报销。第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙食补助费按20元/天实行包干。使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助10元误餐费执行。第八条异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天计算。第九条因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据不作为财务报销凭据。公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外，每次出差旅程达到100公里以上的，按每公里给予5分钱的驾驶特别津贴。第十一条员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。第三章借款及报销制度第十二条允许借款标准第十三条出差借款程序员工因私借款，每次不超过1000元，并从当月工资中扣除。（一）员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单”；（二）经部门经理及公司主管副经理审批签字；（三）由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字；（四）在财务部出纳处借款。第十四条员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。第十五条业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。第十六条业务借款的借用范围。（一）招待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。（二）礼品费只借用给行政部。（三）备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。第十七条业务借款程序（一）在财务部领取并填写"借款单"；（二）经部门经理审批签字；（三）经总经理助理审批签字；（四）财务部经理审核；（五）在财务部出纳处借款。第十八条因私借款的程序（一）在财务部领取并填写"借款单"，同时附上书面的借款申请；（二）经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字；（三）经财务部经理审核；（四）在财务部出纳处办理借款。第十九条借款审批人责任（一）公司员工借款（差旅费、业务费和因私借款），无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。（二）公司试用期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。第四章费用开支标准及审批第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。第二十二条交通费（一）公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销；（二）异地的市内公共交通费（地铁和公共汽车），凭票据核准报销；（三）销售部销售人员每天可凭票据报销40元的异地出租车费；（四）主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销；（五）使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。第二十三条出差补贴的计算（一）出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算；（二）出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。第二十四条出差期间发生的其他杂费（一）其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。（二）出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。（三）异地电话费报销中，如购买ic卡、ip卡，报销完毕后应将卡交回行政部。（四）主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。第二十五条业务招待费有关规定（一）除主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。（二）主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的，应填制“业务费用申请单”，载明业务招待的对象、联系方式、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支；特殊情况来不及按程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。（三）业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制“业务费用申请单”的，财务中心不得给予报销。第二十六条公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。第二十七条其他非经营性的各项费用规定：（一）公司电话费、电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。（二）核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。第二十八条费用报销时间的规定（一）借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。（二）备用金、招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。（三）因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。（四）报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。第二十九条费用报销程序（一）报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部发票粘贴在一起，经部门经理审批签字；（二）报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核；（三）报销人将经行政部审核后的报销明细交