流动性支持管理办法

流动性支持管理办法总则制定目的为规范公司流动性支持相关业务操作，有效管理流动性风险，确保公司资金的合理配置和稳健运营，依据国家相关法律法规、金融行业监管要求以及公司实际经营情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司内部涉及流动性支持的各项业务活动，包括但不限于为子公司、关联企业、合作项目等提供的资金流动性支持，以及接受外部机构提供的流动性支持等相关事宜。基本原则1.合规性原则：流动性支持业务必须严格遵守国家法律法规、监管政策以及公司内部的各项规章制度，确保业务操作合法合规。2.审慎性原则：在进行流动性支持决策时，应充分评估支持对象的信用状况、还款能力、风险水平等因素，审慎做出决策，避免盲目提供支持而导致公司遭受损失。3.成本效益原则：综合考虑流动性支持的成本和预期收益，确保支持行为能够为公司带来合理的经济效益，实现资源的优化配置。4.风险可控原则：建立健全风险管理制度和控制措施，对流动性支持业务进行全程监控和风险评估，及时发现和化解潜在风险，确保公司流动性风险处于可控范围内。流动性支持的定义与分类流动性支持的定义流动性支持是指公司为满足支持对象在特定时期内的资金需求，以借款、担保、授信等方式向其提供资金或信用支持，帮助其维持正常的经营活动和资金周转。流动性支持的分类1.按支持对象分类子公司流动性支持：为公司下属子公司提供的资金或信用支持，以满足其业务发展、项目投资等方面的资金需求。关联企业流动性支持：为与公司存在关联关系的企业提供的流动性支持，旨在维护关联企业之间的业务合作和协同发展。合作项目流动性支持：为公司参与的合作项目提供的资金支持，确保项目的顺利推进和实施。2.按支持方式分类资金借款支持：公司直接向支持对象提供资金借款，约定借款金额、期限、利率等条款，支持对象按照约定还款。担保支持：公司为支持对象的债务提供担保，当支持对象无法按时履行债务时，公司承担相应的担保责任。授信支持：公司给予支持对象一定的授信额度，支持对象在授信额度内可以根据自身需求使用资金，公司按照约定收取相关费用。流动性支持的申请与审批申请流程1.支持对象提出申请：支持对象应根据自身资金需求，向公司提交书面的流动性支持申请，申请内容应包括申请原因、支持金额、支持期限、还款来源、还款计划等相关信息，并提供必要的证明材料，如财务报表、项目可行性报告等。2.相关部门初审：公司相关业务部门收到申请后，对申请材料进行初步审核，核实申请内容的真实性、合理性和完整性。初审过程中，可要求支持对象补充相关材料或进行进一步说明。3.风险评估部门评估：初审通过后，申请材料提交至公司风险评估部门。风险评估部门对支持对象的信用状况、还款能力、风险水平等进行全面评估，出具风险评估报告，提出是否给予流动性支持的建议。4.财务部门审核：财务部门对申请的资金金额、成本、收益等进行审核，评估流动性支持对公司财务状况和资金流动性的影响，提出财务审核意见。审批流程1.审批权限划分：根据流动性支持的金额、性质和风险程度，公司设定不同的审批权限。一般情况下，小额、低风险的流动性支持由公司分管领导审批；较大金额、较高风险的流动性支持需提交公司总经理办公会审议；重大流动性支持事项需经公司董事会审批。2.审批会议审议：对于需要提交会议审议的流动性支持申请，相关部门应在会议召开前将申请材料、风险评估报告、财务审核意见等资料分发给参会人员。会议审议过程中，申请部门应详细介绍申请情况，风险评估部门和财务部门分别汇报评估和审核意见，参会人员进行充分讨论和决策。3.审批结果通知：审批结束后，公司以书面形式将审批结果通知支持对象。如审批通过，通知中应明确支持金额、支持方式、期限、利率、还款方式等具体条款；如审批未通过，应说明原因。流动性支持的执行与管理合同签订经审批通过后，公司与支持对象应签订正式的流动性支持合同，明确双方的权利和义务。合同内容应包括支持金额、支持方式、期限、利率、还款方式、违约责任等条款，确保合同的合法性和有效性。资金发放与使用监管1.资金发放：公司按照合同约定的方式和时间向支持对象发放资金。在发放资金前，应再次核实支持对象的相关情况，确保资金发放符合合同约定和公司规定。2.使用监管：公司相关部门应定期对支持对象的资金使用情况进行跟踪和监管，要求支持对象定期报送资金使用报告，了解资金的实际用途和流向。如发现支持对象未按照合同约定使用资金，公司有权采取相应的措施，如提前收回资金、追究违约责任等。还款管理1.还款提醒：在还款期限临近时，公司财务部门应及时向支持对象发出还款提醒，确保支持对象按时还款。2.逾期处理：如支持对象未能按时还款，公司应及时与支持对象沟通，了解逾期原因，要求其制定还款计划并尽快还款。对于逾期时间较长、还款困难的支持对象，公司可根据合同约定采取法律手段追讨欠款，维护公司的合法权益。档案管理公司应建立健全流动性支持业务档案管理制度，对流动性支持申请、审批文件、合同协议、资金发放凭证、还款记录等相关资料进行妥善保管，确保档案资料的完整性和安全性。流动性支持的风险管理风险识别与评估1.风险识别：公司应建立风险识别机制，通过对支持对象的财务状况、经营情况、市场环境等因素进行分析，识别流动性支持业务中可能存在的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。2.风险评估：定期对流动性支持业务进行风险评估，采用定性和定量相结合的方法，评估风险的大小和可能性。根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。风险控制措施1.担保措施：对于风险较高的流动性支持业务，要求支持对象提供必要的担保，如抵押、质押、保证等，以降低公司的信用风险。2.资金监控：加强对支持对象资金使用情况的监控，建立资金预警机制，当支持对象的资金状况出现异常时，及时采取措施防范风险。3.限额管理：根据公司的资金实力和风险承受能力，对流动性支持业务设定限额，控制业务规模和风险敞口。风险预警与处置1.风险预警：建立风险预警指标体系，对流动性支持业务的关键指标进行实时监测。当指标出现异常波动时，及时发出风险预警信号，提醒相关部门采取措施。2.风险处置：一旦发现风险事件，公司应立即启动应急预案，采取有效的风险处置措施，如调整支持方式、提前收回资金、追究担保责任等，最大限度地减少损失。信息披露与监督检查信息披露公司应按照国家法律法规和监管要求，及时、准确地披露流动性支持业务的相关信息，包括支持对象、支持金额、支持方式、期限、风险状况等。信息披露应遵循真实、完整、及时、公平的原则，确保投资者和其他利益相关者能够了解公司的流动性支持业务情况。监督检查1.内部审计监督：公司内部审计部门定期对流动性支持业务进行审计，检查业务操作的合规性、风险管理的有效性等方面的情况，发现问题及时提出整改建议，督促相关部门进行整改。2.外部监管配合：积极配合国家监管部门的检查和监督，按照监管要求提供相关资料和信息，接受监