学校旅差费管理办法

学校旅差费管理办法总则目的为了加强学校旅差费管理，规范旅差费支出行为，保障学校各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合学校实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于学校各部门、各单位及所属教职工因公务出差发生的旅差费支出。基本原则1.依规管理原则：严格执行国家和地方有关旅差费管理的法律法规、政策规定，确保旅差费支出合法合规。2.厉行节约原则：坚持勤俭节约，反对铺张浪费，合理控制旅差费支出规模，提高资金使用效益。3.据实报销原则：旅差费报销应当根据实际发生的交通、住宿、伙食等费用，凭合法有效的票据如实报销。差旅费开支标准城市间交通费1.乘坐交通工具的等级标准飞机：校级领导可乘坐头等舱、公务舱；其他人员乘坐经济舱。火车（含高铁、动车、全列软席列车）：校级领导可乘坐一等座；其他人员乘坐二等座。因工作需要，经学校主要领导批准，可乘坐火车软卧。轮船：校级领导可乘坐二等舱；其他人员乘坐三等舱。汽车：因工作需要，经学校主要领导批准，可乘坐长途汽车高级座位。2.乘坐交通工具的票价及相关规定乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐火车，从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的一定比例给予补助。其中，乘坐火车慢车和直快列车的，分别按硬座票价的60%、50%给予补助；乘坐特快列车的，按硬座票价的40%给予补助；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座票价的30%、25%给予补助。乘坐长途汽车的，凭据报销实际发生的票价。住宿费1.住宿费限额标准校级领导：每人每天[X]元。其他人员：每人每天[X]元。2.住宿费报销规定出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。实际发生住宿费超过规定标准的部分，个人自理；低于规定标准的，按照实际发生额报销。伙食补助费1.伙食补助费标准市内出差：每人每天[X]元。市外出差：每人每天[X]元。2.伙食补助费报销规定出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，由接待单位出具证明，并经学校相关部门审核后，在应收交接待单位的伙食费中据实列支。市内交通费1.市内交通费标准市内出差：每人每天[X]元。市外出差：每人每天[X]元。2.市内交通费报销规定出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，并凭据报销实际发生的费用；没有发生相关费用的，不再发放市内交通费。差旅费报销流程出差审批1.出差人员应提前填写《学校出差审批表》，详细注明出差事由、地点、时间、人数等信息，并按照学校规定的审批权限报经批准。2.审批流程：一般工作人员出差，由所在部门负责人审批。部门负责人出差，由分管校领导审批。校级领导出差，由学校主要领导审批。费用报销1.出差人员返回学校后，应在规定时间内（一般为[X]个工作日）办理差旅费报销手续。2.报销时，应提供以下凭证：《学校出差审批表》。合法有效的交通、住宿、餐饮等票据。出差期间的公务活动安排及相关证明材料。3.财务部门对报销凭证进行审核，审核内容包括：凭证的真实性、合法性、完整性。出差审批手续是否齐全。费用开支是否符合规定标准。4.审核无误后，财务部门按照学校财务制度的规定进行报销支付。特殊情况处理经批准乘坐飞机头等舱、火车软卧的情况1.因工作需要，经学校主要领导批准，出差人员可以乘坐飞机头等舱、火车软卧。2.乘坐飞机头等舱、火车软卧的费用，在报销时应提供学校主要领导的批准文件，并按照规定的标准进行报销。因特殊原因超标准乘坐交通工具、住宿的情况1.因特殊原因，出差人员超标准乘坐交通工具、住宿的，应在出差前报经学校相关部门批准，并在报销时提供批准文件。2.超标准部分的费用，由出差人员个人自理。多人一同出差的情况1.多人一同出差的，应根据实际情况分别填写《学校出差审批表》，并按照规定的审批权限报经批准。2.报销时，应分别提供各自的交通、住宿、餐饮等票据，并按照规定的标准进行报销。监督检查学校财务部门负责对差旅费报销情况进行日常监督检查，定期或不定期对各部门、各单位的差旅费支出进行抽查。学校审计部门负责对差旅费支出情况进行审计监督，对发现的问题及时提出整改意见，并按照有关规定进行处理。各部门、各单位应加强对本部门、本单位差旅费支出的管理，严格执行本办法的规定，确保差旅费支出合法合规。