学院差旅费管理办法

学院差旅费管理办法一、总则（一）目的为加强学院差旅费管理，规范差旅费报销行为，确保出差人员合理、合规地使用差旅费，提高资金使用效益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于学院全体教职工及因工作需要临时出差的其他人员。（三）基本原则1.依规合法原则：严格遵守国家有关法律法规和财务规章制度，确保差旅费报销符合规定。2.勤俭节约原则：倡导勤俭节约，反对铺张浪费，合理控制差旅费支出。3.据实报销原则：出差人员应如实填写差旅费报销凭证，按实际发生的费用报销。二、出差审批（一）审批流程1.出差人员应提前填写《出差审批表》，详细注明出差事由、地点、时间、人数等信息。2.《出差审批表》经所在部门负责人审核同意后，报分管院领导审批。3.因特殊情况临时增加出差任务的，应在出差前补办审批手续。（二）审批权限1.部门负责人负责审批本部门人员的出差申请，审核出差事由的合理性和必要性。2.分管院领导根据工作需要，对出差申请进行审批，确保出差任务与学院工作相关。三、差旅费开支标准（一）城市间交通费1.乘坐交通工具的等级标准飞机：经济舱。火车（含高铁、动车、全列软席列车）：火车软席（软座、软卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座。轮船：三等舱。其他交通工具（不含出租小汽车）：凭据报销。2.乘坐飞机的特殊规定因工作需要，经批准乘坐飞机的，可乘坐经济舱，并按规定报销机票费用。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。（二）住宿费1.住宿费标准根据出差地区的经济水平和实际情况制定，具体标准如下：一线城市：[X]元/人·天。二线城市：[X]元/人·天。三线及以下城市：[X]元/人·天。2.实际发生住宿费低于标准限额的，按实际发生额报销；高于标准限额的，按标准限额报销。（三）伙食补助费1.伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，标准为：一线城市：[X]元/人·天。二线城市：[X]元/人·天。三线及以下城市：[X]元/人·天。2.出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，出差人员应向接待单位交纳伙食费，并由其出具收取伙食费的证明或收据，回单位如实申报，在标准范围内凭证明或收据报销。（四）市内交通费1.市内交通费按出差自然（日历）天数计算，标准为：一线城市：[X]元/人·天。二线城市：[X]元/人·天。三线及以下城市：[X]元/人·天。2.出差人员乘坐公共交通工具的，凭据报销实际发生的费用；因特殊情况需乘坐出租车的，应在发票上注明事由并经部门负责人签字确认后报销。3.出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，并由其出具收取费用的证明或收据，回单位如实申报，在标准范围内凭证明或收据报销。四、差旅费报销（一）报销凭证1.出差人员应取得真实、合法、有效的报销凭证，包括飞机票、火车票、汽车票、住宿费发票、餐饮发票、市内交通费发票等。2.发票应注明出差人员姓名、日期、内容、金额等信息，并加盖发票专用章。（二）报销期限1.出差人员应在出差结束后[X]个工作日内办理报销手续。2.因特殊原因未能及时报销的，应向财务部门说明情况，并在规定时间内完成报销。（三）报销流程1.出差人员将填写完整的《差旅费报销单》及相关报销凭证粘贴整齐后，交所在部门负责人审核签字。2.部门负责人审核无误后，报分管院领导审批签字。3.审批通过后，出差人员将《差旅费报销单》及报销凭证交财务部门审核报销。4.财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，对不符合规定的报销凭证不予报销。五、其他规定（一）参加会议、培训1.出差人员参加会议、培训的，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按规定报销。2.举办单位不统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费按照本办法的规定执行，往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按规定报销。（二）经批准的特殊事项1.因工作需要，经批准乘坐飞机头等舱、火车一等座等交通工具的，按实际发生的费用报销。2.因工作需要，经批准乘坐出租车的，按实际发生的费用报销，但应在发票上注明事由并经部门负责人签字确认。3.因工作需要，经批准到偏远地区出差的，可适当提高住宿费、伙食补助费和市内交通费标准，具体标准由分管院领导确定。（三）其他1.出差人员不得虚报、冒领差旅费，如有违反规定的，将追回虚报、冒领的费用，并视情节轻重给予相应的纪律处分。2.本办法未尽事宜，按照国家有关法律法规和财务规章制度执行。六、监督检查（一）监督职责1.财务部门负责对差旅费报销情况进行审核监督，确保报销凭证真实、合法、合规，报销金额符合规定标准。2.审计部门负责对差旅费管理情况进行定期审计，检查差旅费报销是否符合规定，是否存在违规行为。（二）违规处理1.对违反本办法规定的出差人员，财务部门有权拒绝报销，并追回已报销的费用。2.对违规报销差旅费的部