原物料报废管理办法

原物料报废管理办法一、总则（一）目的为加强公司原物料报废管理，规范报废流程，确保原物料报废处理的合理性、合规性和高效性，减少公司损失，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有原物料报废的申请、审批、处理及相关管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：原物料报废管理应严格遵守国家相关法律法规和行业标准，确保报废处理过程合法合规。2.准确性原则：准确界定原物料是否报废，避免误判造成资源浪费或公司损失。3.经济性原则：在保证质量和符合规定的前提下，尽量降低报废成本，提高资源利用效率。4.责任明确原则：明确各部门在原物料报废管理中的职责，确保责任落实到人。二、职责分工（一）采购部门1.负责与供应商沟通协调原物料的退换货、报废处理等事宜。2.协助质量部门对不合格原物料进行鉴定，提供相关采购信息。（二）仓库管理部门1.负责原物料的存储管理，定期盘点，确保库存数据准确。2.对达到报废条件的原物料进行初步清理和标识，及时通知相关部门。3.按照审批后的报废处理方案执行原物料的报废操作，做好相关记录。（三）质量部门1.负责对原物料进行质量检验和判定，确定是否符合报废标准。2.对不合格原物料出具质量检验报告，为报废审批提供依据。（四）使用部门1.负责提出原物料报废申请，说明报废原因、数量等信息。2.配合相关部门对报废原物料进行鉴定和处理。（五）财务部门1.负责对原物料报废涉及的财务事项进行核算和监督。2.审核报废处理费用，确保费用支出合理合规。（六）审批部门根据公司授权，负责对原物料报废申请进行审批，做出同意或不同意的决定。三、报废标准（一）质量标准1.经质量检验判定为不合格，无法通过返工、返修等方式达到质量要求的原物料。2.因质量问题导致产品性能下降、安全隐患等，不符合相关质量标准的原物料。（二）时效标准1.超过规定保质期且无使用价值的原物料。2.因市场变化、产品更新换代等原因，导致原物料已不再适用且无法销售或调剂的。（三）其他标准1.因不可抗力因素（如自然灾害、火灾、水灾等）造成损坏无法使用的原物料。2.法律法规明确禁止使用或销售的原物料。四、报废申请与审批（一）申请1.使用部门发现原物料符合报废标准时，应填写《原物料报废申请表》，详细注明原物料名称、规格型号、批次、数量、购置日期、报废原因等信息。2.将申请表提交至仓库管理部门，仓库管理部门核实库存信息后签字确认。（二）初审1.仓库管理部门将签字确认后的申请表连同相关质量检验报告等资料一并提交至质量部门。2.质量部门对申请报废的原物料进行再次质量鉴定，确认是否符合报废标准，并在申请表上签署意见。（三）审批1.初审通过后，申请表及相关资料流转至审批部门。审批部门根据授权范围进行审批，审批同意的，在申请表上签字盖章；审批不同意的，注明原因并退回申请部门。2.对于金额较大或涉及重要原物料的报废申请，需提交公司管理层进行审批。五、报废处理（一）处理方式1.销毁：对于无回收价值或法律法规禁止回收的原物料，采用销毁的方式进行处理。销毁方式可包括粉碎、焚烧、填埋等，具体方式应符合环保要求和相关法律法规规定。2.回收：对于有回收价值的原物料，由采购部门联系有资质的回收公司进行回收处理。回收过程中应确保原物料的数量、质量等信息准确记录，回收款项及时入账。3.调剂：对于部分仍有使用价值但本部门不再需要的原物料，可在公司内部进行调剂。仓库管理部门负责发布调剂信息，各部门根据需求进行申请，经审批后办理调剂手续。（二）处理流程1.销毁流程仓库管理部门根据审批后的报废处理方案，组织人员对需销毁的原物料进行清理和集中。选择符合环保要求的销毁方式进行处理，并做好销毁记录，包括销毁时间、地点、方式、参与人员等信息。销毁记录应至少保存[X]年，以备查阅。2.回收流程采购部门与回收公司签订回收合同，明确双方权利义务、回收价格、付款方式等条款。仓库管理部门按照合同要求，将原物料交付给回收公司，并办理交接手续，记录回收日期、数量、回收公司名称等信息。回收公司支付回收款项后，财务部门进行账务处理，确保款项及时到账并准确记录。3.调剂流程仓库管理部门发布原物料调剂信息，包括原物料名称、规格型号、数量、质量状况、调剂要求等。有需求的部门填写《原物料调剂申请表》，注明申请调剂的原物料信息及用途等，提交至仓库管理部门。仓库管理部门对调剂申请进行审核，审核通过后办理原物料的调出和调入手续，并更新库存信息。六、监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门定期对原物料报废管理情况进行审计，检查报废流程是否合规、审批手续是否齐全、处理方式是否恰当、账务处理是否准确等。对于审计发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）定期检查1.质量部门定期对库存原物料进行质量抽检，及时发现潜在的报废风险，并督促相关部门采取措施。2.仓库管理部门定期盘点库存原物料，核对账实是否相符，对于发现的盘盈盘亏情况及时查明原因，并按照规定进行处理。（三）违规处理对于在原物料报废管理过程中违反本办法规定的部门和个人，视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、绩效扣分等。对于因违规行为给公司造成损失的，依法追究相关人员的赔偿责任；构成犯罪的，移交司法机关依法处理。七、记录与档案管理（一）记录要求1.各部门应按照本办法规定，及时、准确地记录原物料报废管理过程中的各类信息，包括申请表、检验报告、审批文件、处理记录等。2.记录应字迹清晰、内容完整、数据准确，不得随意涂改。如有涂改，应在涂改处加盖涂改人印章或签字确认。（二）档案管理1.仓库管理部门负责将原物料报废管理过程中的相关记录进行整理、归档，建立专门的档案。档案应按照时间顺序、类别等进行分类存放，便于查阅和管理。2.原物料报废档案的保存期限应符合国家法律法规和公司相关规定要求，一般情况下应保存[X]年。保存期满后，经审批同意方可销毁。八、附则（一）解释权本办法由公司[具体部门]负责解释。（二