公司差旅费报销管理办法

天宇建筑设计院有限公司差旅费报销管理办法文件名称差旅费报销管理办法归口所室财务部起草人分管领导文件签发人制/修订情况制/修订次数制/修订主要内容发布日期实施日期A/0首次建立202X/3/28202X/4/1A/1修订审批权限修订餐费及住宿费报销标准修订报销超标的处理方式202X/2/21202X/3/1为加强公司财务管理，规范费用报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，夯实会计核算基础，控制支出环节涉税风险，保障公司管理活动有序开展，根据国家财政税收法律法规，结合公司实际情况，制订本管理办法。一、报销范围：本管理办法适用于总部因工作需要出差报销的人员。【分公司差旅费管理办法为准】出差审批办法：出差审批程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单钉钉审批通过后抄送财务部作为费用支付依据，并作为部门费用考核依据。如需借出差备用金，应填写钉钉“备用金申请单”，根据出差申请单确定借款金额。差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写公司统一印制的“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后按《差旅费费用报销程序》予以报销，单次报销金额≥200元时，需要提供《差旅费报销清单》，签字报销流程：员工报销：a、当次报销金额＜3000元：1.报销人→2.专岗登记→3.钉钉批准人-部门所长【合规性，真实性把关】→4.财务总监[财务主管]【报销流程把关】→5.总经理【总体审核把关】b、当次报销金额≥3000元：1.报销人→2.专岗登记→3.钉钉批准人--部门所长【合规性，真实性把关】→4.财务总监[财务主管]【报销流程把关】→5.董事长【总体审核把关】备注：【单张发票大于1000元；报销时间超过一个月的需要到董事长审批】干部报销：A.当次报销金额＜5000元：1.报销人→2.专岗登记→3.钉钉批准人--【合规性，真实性把关】→4.财务总监[财务主管]【报销流程把关】→5.总经理【总体审核把关】B.当次报销金额≥5000元：1.报销人→2.专岗登记→3.钉钉批准人【合规性，真实性把关】→4.财务总监[财务主管]【报销流程把关】→5.董事长【总体审核把关】*备注：【单张发票大于2000元，报销时间超过一个月的需要到董事长审批】报销票据及填写要求：报销要求：出差人须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。原始票据丢失、毁损的，当事人须做出详细书面说明及须报销单据明细项目、金额、经直属上级与所在部门负责人签批后，报院长签批报销。（2）填写要求：a车船费：出差途中产生的机票、汽车票、火车费、船票、过路费，报销人需要提供与出差信息一致的相应发票。【发票类型：机票、车票、船票、通用机打发票、电子发票】b误餐补助：出差途中因工作原因产生的工作餐费，按出差误餐补贴标准报销。【发票类型：普通发票、定额发票、通用机打发票、电子发票】【出差途中发生的接待费用单独报销】c住宿费：出差途中产生的住宿费，按出差补助标准报销。报销人应提供与出差地信息一致的住宿发票。【发票类型：专用发票、普通发票、定额发票、通用机打发票、电子发票】d市交费：出差途中产生的打车费、公交费、地铁费等，报销人应提供与出差地信息一致的相应发票。【定额发票、通用机打发票、电子发票】e油费：因出差产生的车辆加油费，包含公车加油和私车公用加油，需到车辆管理岗处核算费用后方能填报，且提供与出差相近日期的加油费发票。【普通发票、电子发票】4、报销时间要求：出差人应当在出差返回公司后的一周内填写报销单进行审批报销，如遇在外出差不能返回公司的，最迟不能超过一个月，逾期财务部不在给予办理报销手续,已借支备用金的未按时还款将按照公司借还款办法执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。5、其他规定：（1）公司职工因公出差，住宿费与伙食费根据不同类别地点实行限额报销制度，报销均需凭有效票证，在限额范围内实报实销。（2）两人或两人以上同时同地出差，同性别的原则上按两人一房标准合住，住宿费可以按就高不就低原则报销。公司一般工作人员随同领导出差，入住同一酒店，如超过本人住宿费用标准，可按酒店内最低标准住宿，按实报销。（3）员工出差期间，因业务关系接受外单位（或个人）免费住宿或宴请不得再以任何方式报销相应住宿费或伙食费，或者因公招待外单位人员已报销招待费的，不得再以其他任何方式报销相应伙食。6、费用标准差旅费报销标准表【202X年修订标准】一、楚雄总部住宿及就餐报销标准序号地区一.出差住宿费用报销标准二、出差就餐费报销标准【不分级别】备注1、营销类人员2、技术类、运营类人员(城市)1.1副院长及以上1.2干部1.3员工2.1副院长及以上2.2干部2.3员工单人就餐标准

【人数≤3人】

-简餐、快餐团队餐

【人数＞3人】

点餐1省外//////2省会城市（昆明）25020015025020015050元/人/天100元/人/天3地级市20015012020015012050元/人/天80元/人/天4县、乡15012010015012010050元/人/天70元/人/天报销人员范围说明副院级营销副总部门营销总经理，副总，总监业务经理副院长及以上领导所长、总工、室主任；部长、副部长、总监、主管员工全体员工，不分级别超标费用报销说明1、单次住宿费超标，超过部分不予报销，由员工自己承担1、单次住宿费超标，超过部分进行登记，年底汇算后由部门承担

2、超支与节约可相互抵减1、就餐费采用实报实销制并限制最高上限

2、单次超标准，超过部分进行登记，年底汇算后由部门承担

3、超支与节约可相互抵减附件1：天宇建筑设计院有限公司报销清单表01使用范围：天宇建筑设计院有限公司序号一、差旅费报销明细备注1.时间2.地点3.报销事由4.过路费5.油费6.打车费7.车票费8.就餐费（工作餐）9.住宿费10.其他11.报销合计金额12.出差人员13.费用归属人14.钉钉审批编码8.1就餐标准8.2报销金额8.3超标金额9.1住宿标准9.2报销金额9.3超标金额123小计1：序号二、接待费报销明细【此费用纳入接待费统计】备注1.接待时间2.接待餐馆名称3.接待事项

【项目名称、对方单位、职务】4.接待内容

【接待费、住宿费等】5.发票号6.审批金额7.实际报销金额8.超标金额9.我方参与接待人员10.费用归属人【签字确认】11.钉钉审批编码费用归属人不属于报销的需找到费用归属人签字确认并告知此费用纳入接待费登记小计2：总计（小计1+小计2）填报日期报销人费用归属部门报销人卡号及开户银行特殊事项报销流程员工报销：a、当次报销金额＜3000元：报销人→专岗登记→部门所长→分管副院长→财务总监→总经理b、当次报销金额≥3000元：报销人→专岗登记→部门所长→分管副院长→财务总监→总经理→董事长。

【单张发票大于1000元；报销时间超过一个月的需要到董事长审批】

干部报销：a、当次报销金额＜5000元：报销人→专岗登记→部门所长→分管副院长→财务总监→总经理。

b、当次报销金额≥5000元：报销人→专岗登记→部门所长→分管副院长→财务总监→总经理→董事长。

【单张发票大于2000元，报销时间超过一个月的需要到董事长审批】

专项登记专项登记范围：1、私车公用油费核算报销登记（综合岗）；2、独立核算部门报销登记（部门文员）；3、副院长车辆费用、烟报销登记（综合岗）；4、市场部接待费、差旅费、车辆费用报销登记（综合岗）；5、纳入车辆核算人员车辆费用登记（综合岗）；登记【综合岗】：财务部接待审批

专项登记财务部接待审批专项登记【1、是否发起接待审批；2、接待审批内容、金额是否相符