物质管理办法规定

物质管理办法规定一、总则（一）目的为加强公司物质管理，规范物质采购、使用、存储等行为，确保公司物质的合理配置与有效利用，降低成本，提高经济效益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有物质的管理，包括但不限于原材料、辅助材料、设备、办公用品、劳保用品等。（三）基本原则1.合法性原则：物质管理活动必须遵守国家法律法规及相关行业标准。2.效益性原则：以最小的投入获取最大的产出，实现公司经济效益最大化。3.计划性原则：根据公司生产经营计划，合理安排物质采购、使用和储备。4.归口管理原则：明确各部门在物质管理中的职责，实行归口管理。二、管理职责（一）物资管理部门1.负责制定和完善公司物质管理制度，并监督执行。2.汇总各部门物质需求计划，编制公司年度、月度物质采购计划。3.组织实施物质采购工作，选择合格供应商，签订采购合同。4.负责物质的验收入库、存储保管、发放领用等工作。5.定期对公司物质进行盘点清查，确保账实相符。6.建立物质管理档案，对各类物质的采购、使用、库存等情况进行记录。（二）使用部门1.根据公司生产经营需要，按时编制本部门物质需求计划，并提交给物资管理部门。2.负责本部门领用物质的合理使用和日常管理，杜绝浪费。3.协助物资管理部门做好物质的盘点清查工作，提供相关信息。（三）财务部门1.负责审核物质采购计划和采购合同，安排资金支付。2.对物质采购、使用等费用进行核算和监督，确保财务数据准确。3.参与物质盘点清查工作，对盘盈盘亏情况进行账务处理。（四）审计部门1.对公司物质管理活动进行审计监督，检查制度执行情况。2.对重大物质采购项目进行专项审计，防范风险。三、物质采购管理（一）采购计划1.使用部门应于每月[具体日期]前，将次月物质需求计划提交给物资管理部门。需求计划应详细注明物质名称、规格型号、数量、需求时间等。2.物资管理部门根据各部门需求计划，结合库存情况，编制公司月度物质采购计划。采购计划应经部门负责人审核、分管领导审批后执行。3.对于临时性、紧急性物质需求，使用部门应填写《紧急物质采购申请表》，经部门负责人签字、分管领导批准后，及时通知物资管理部门采购。（二）供应商选择与管理1.物资管理部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格等进行评估和审核。2.选择供应商时，应采用招标、询价、谈判等方式，确保采购价格合理、质量可靠。3.与供应商签订采购合同，明确双方权利义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、售后服务等条款。4.定期对供应商进行评价，对于不合格供应商及时淘汰，并补充新的合格供应商。（三）采购实施1.物资管理部门根据采购计划和合同要求，组织实施采购工作。2.采购人员应严格按照采购程序进行操作，确保采购过程公开、公平、公正。3.对于重要物资采购，应实行集体决策或招标采购，防止腐败行为。4.采购过程中发生的变更事项，应及时与供应商协商，并签订补充协议。四、物质验收入库管理（一）验收准备1.物资管理部门在接到供应商到货通知后，应及时通知使用部门和质量检验部门做好验收准备。2.质量检验部门应制定验收标准和检验方法，明确检验项目和合格判定准则。（二）验收程序1.物资到货后，采购人员应及时通知物资管理部门和质量检验部门进行验收。2.验收人员按照验收标准和检验方法，对物资的数量、规格、型号、质量等进行检验。3.对于验收合格的物资，验收人员应在《物资验收单》上签字确认，并办理入库手续。4.对于验收不合格的物资，应及时与供应商联系，办理退货、换货等手续。（三）入库管理1.物资管理部门根据《物资验收单》，将验收合格的物资办理入库手续，填写《物资入库单》。2.物资应按照类别、规格、型号等分类存放，并做好标识。3.建立库存物资台账，详细记录物资的入库、出库、库存等情况。五、物质存储保管管理（一）存储环境1.根据物资的特性，设置适宜的存储场所，确保物资存储安全。2.对易燃易爆、有毒有害等危险物资，应设立专门的存储区域，并采取相应的安全防护措施。（二）存储方式1.物资应按照规定的存储方式进行存放，如货架存储、堆垛存储等。2.对于贵重物资、易损物资等，应采取特殊的存储措施，如单独存放、加垫防护等。（三）库存盘点1.物资管理部门应定期对库存物资进行盘点清查，确保账实相符。2.盘点周期分为月度小盘点、季度大盘点和年度全面盘点。3.盘点结束后，应编制《物资盘点报告》，对盘盈盘亏情况进行分析和说明，并提出处理意见。六、物质发放领用管理（一）领用原则1.坚持“以旧换新”原则，对于有规定使用期限的物资，应严格按照期限发放。2.实行限额领料制度，根据生产任务和消耗定额，核定各部门物资领用限额。（二）领用程序1.使用部门填写《物资领用申请表》，注明物资名称、规格型号、数量、用途等，经部门负责人签字后提交给物资管理部门。2.物资管理部门审核《物资领用申请表》，对于符合领用规定的，办理物资发放手续，填写《物资出库单》。3.物资发放时，应严格按照审批数量发放，不得超发。（三）废旧物资管理1.对废旧物资应进行回收管理，建立废旧物资台账。2.废旧物资回收后，应根据其价值和可利用情况，进行分类存放和处理。3.对于可再利用的废旧物资，应优先安排修复和再利用；对于不可再利用的废旧物资，应按照相关规定进行报废处理。七、物质核算与成本控制（一）核算管理1.财务部门应按照会计制度和公司规定，对物质采购、使用等费用进行准确核算。2.定期编制物质成本报表，反映公司物质成本情况，为成本分析和控制提供依据。（二）成本控制1.物资管理部门应通过优化采购计划、合理控制库存等措施，降低物质采购成本和库存成本。2.使用部门应加强物资使用管理，提高物资利用率，降低物资消耗成本。3.各部门应协同配合，共同做好物质成本控制工作，提高公司经济效益。八、监督检查与考核（一）监督检查1.审计部门定期对公司物质管理活动进行审计监督，检查制度执行情况和物资管理的合规性。2.物资管理部门应加强对自身工作的内部监督，定期对采购、验收、存储、发放等环节进行自查。（二）考核1.建立物质管理考核制度，对各部门物质管理工作进行考核评价。2.考核指标包括物资采购成本控制、库存管理水平、物资利用率、废旧物资回收等。3.根据考核结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰和奖励，对存在问题的部门和个人进行批评和