样机资产管理办法

样机资产管理办法一、总则（一）目的为加强公司样机资产的管理，规范样机资产的购置、使用、维护、处置等行为，提高样机资产的使用效益，确保公司资产的安全与完整，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有样机资产的管理，包括但不限于研发部门、生产部门、销售部门等在业务活动中涉及的样机。（三）管理原则1.统一管理原则：公司对样机资产实行统一规划、统一采购、统一调配、统一处置的管理方式。2.分级负责原则：按照公司组织架构，明确各部门在样机资产管理中的职责，实行分级负责、层层落实的管理责任制。3.效益优先原则：充分发挥样机资产的使用效益，提高资产的利用率，避免资产闲置和浪费。4.规范操作原则：严格按照国家相关法律法规和公司内部规定，规范样机资产的管理流程，确保管理工作的合法性、规范性和科学性。二、管理职责（一）资产管理部门1.负责制定和完善公司样机资产管理办法，并组织实施和监督检查。2.负责建立公司样机资产台账，定期对样机资产进行清查盘点，确保账实相符。3.负责办理样机资产的购置、验收、入库、保管、调配、处置等手续。4.负责对样机资产的使用情况进行监督检查，对违规使用资产的行为进行纠正和处理。（二）使用部门1.负责本部门样机资产的日常使用、维护和保管工作，确保资产的安全与完整。2.负责提出本部门样机资产的购置、调配、处置等申请，并配合资产管理部门做好相关工作。3.负责建立本部门样机资产使用台账，详细记录资产的使用情况，并定期向资产管理部门报送。（三）财务部门1.负责按照国家财务制度和公司财务规定，对样机资产进行核算和管理。2.负责审核样机资产的购置、处置等费用支出，确保费用支出的合理性和合规性。3.参与样机资产的清查盘点工作，对资产的价值进行评估和确认。三、样机资产的购置（一）需求申请1.使用部门根据业务需要，填写《样机资产购置申请表》，详细说明购置样机的名称、型号、规格、数量、用途、预计购置时间等信息，并提交本部门负责人审核。2.本部门负责人审核通过后，将申请表提交至资产管理部门。（二）审批流程1.资产管理部门收到使用部门提交的申请表后，对申请内容进行审核，重点审核申请的必要性、合理性以及是否符合公司预算安排等。2.审核通过后，申请表依次提交至分管领导、财务部门、总经理审批。3.财务部门主要审核购置资金的来源和预算安排；总经理根据公司整体战略和资源状况进行最终审批。（三）采购实施1.经审批通过后，资产管理部门按照公司采购管理相关规定，组织实施采购工作。2.采购过程中，应严格遵循公开、公平、公正的原则，选择具有良好信誉和资质的供应商，确保采购的样机质量可靠、价格合理。3.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括样机的规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。（四）验收入库1.样机到货后，使用部门应及时通知资产管理部门组织验收。2.验收人员按照采购合同和相关标准，对样机的数量、规格、型号、外观、质量等进行仔细检查，确保与合同约定一致。3.验收合格后，填写《样机资产验收单》，由验收人员、使用部门负责人、资产管理部门负责人签字确认。4.资产管理部门根据验收单办理样机资产的入库手续，将样机资产录入公司资产台账，并妥善保管。四、样机资产的使用与维护（一）使用管理1.使用部门应按照样机资产的使用说明书和操作规程，正确使用样机资产，确保资产的正常运行。2.建立样机资产使用登记制度，使用人员每次使用前应进行登记，记录使用时间、使用人、使用情况等信息。3.严禁将样机资产擅自转借他人或用于非公司业务活动，如需外借，必须按照公司规定办理相关手续。（二）维护保养1.使用部门负责制定本部门样机资产的维护保养计划，并组织实施。2.定期对样机资产进行维护保养，包括清洁、润滑、紧固、检查等工作，及时发现和排除故障隐患，确保资产的性能良好。3.对于需要专业维修的样机资产，使用部门应及时通知资产管理部门，由资产管理部门联系专业维修机构进行维修。维修费用按照公司相关规定进行报销。（三）故障处理1.当样机资产发生故障时，使用人员应立即停止使用，并及时报告本部门负责人和资产管理部门。2.资产管理部门组织相关技术人员对故障进行分析和判断，确定故障原因和维修方案。3.对于因使用不当或人为原因造成的故障，应追究相关人员的责任，并要求其承担相应的维修费用。五、样机资产的调配与转移（一）调配原则1.以满足公司业务需求为前提，优化样机资产的配置，提高资产的使用效率。2.遵循就近调配、合理利用的原则，减少资产的闲置和浪费。（二）调配流程1.使用部门因业务需要，需调配样机资产时，填写《样机资产调配申请表》，详细说明调配原因、调配资产的名称、型号、规格、数量等信息，并提交本部门负责人审核。2.本部门负责人审核通过后，将申请表提交至资产管理部门。3.资产管理部门根据公司资产状况和使用部门需求，进行资产调配的可行性分析。如同意调配，协调调出部门和调入部门办理资产交接手续。4.调出部门和调入部门应共同对调配的样机资产进行检查和确认，填写《样机资产交接清单》，双方签字后各执一份，并报资产管理部门备案。（三）转移管理1.因公司机构调整、业务划转等原因，需要转移样机资产时，由资产管理部门组织相关部门进行资产清查和评估。2.根据清查评估结果，办理资产转移手续，填写《样机资产转移清单》，明确资产的转移时间、转移资产的名称、型号、规格、数量等信息，经转出部门、转入部门和资产管理部门签字确认后，报公司领导审批。3.资产转移后，资产管理部门及时调整公司资产台账，确保账实相符。六、样机资产的清查盘点（一）清查盘点周期1.公司每年定期组织一次全面的样机资产清查盘点工作，确保资产账实相符。2.在特殊情况下，如公司重组、改制、审计等，可根据需要临时组织清查盘点。（二）清查盘点内容1.核对样机资产的数量、规格、型号、存放地点等信息与资产台账是否一致。2.检查样机资产的使用状况，包括是否完好、是否存在闲置、是否超期使用等情况。3.核实样机资产的维护保养记录是否完整，维修费用是否合理。（三）清查盘点方法1.采用实地盘点法，对样机资产进行逐一清点和检查。2.对于价值较高、数量较大的样机资产，可采用抽样盘点的方法，但抽样比例不得低于[X]%。（四）清查盘点结果处理1.清查盘点结束后，清查人员应填写《样机资产清查盘点报告》，详细记录清查盘点情况，包括资产的实际数量、账面价值、盘盈盘亏情况及原因分析等。2.对于盘盈的样机资产，应查明原因，及时补登资产台账；对于盘亏的样机资产，应查明责任，按照公司规定进行处理。属于正常损耗的，经批准后核销资产；属于人为原因造成的，应追究相关人员的责任，并要求其赔偿损失。3.根据清查盘点结果，调整公司资产台账，确保账实相符。同时，针对清查盘点中发现的问题，提出改进措施和建议，完善公司样机资产管理工作。七、样机资产的处置（一）处置范围1.已超过使用年限且无法继续使用的样机资产。2.因技术进步、产品更新换代等原因，已被淘汰或不再适用的样机资产。3.因自然灾害、意外事故等原因造成损坏且无法修复的样机资产。4.其他符合公司规定的可处置的样机资产。（二）处置方式1.报废：对于已无使用价值、无法修复或修复成本过高的样机资产，经公司批准后进行报废处理。2.出售：对于仍有一定使用价值的样机资产，可通过公开拍卖、招标等方式进行出售。3.捐赠：对于符合国家相关规定和公司政策的样机资产，可捐赠给相关公益机构或单位。（三）处置流程1.使用部门提出样机资产处置申请，填写《样机资产处置申请表》，详细说明处置原因、处置资产的名称、型号、规格、数量、购置时间、账面价值等信息，并提交本部门负责人审核。2.本部门负责人审核通过后，将申请表提交至资产管理部门。3.资产管理部门对处置申请进行审核，核实资产的实际状况，并提出处置意见。如同意处置，将申请表依次提交至分管领导、财务部门、总经理审批。4.财务部门主要审核处置资产的账面价值、处置收入等财务事项；总经理根据公司整体利益进行最终审批。5.经审批通过后，资产管理部门按照公司规定的处置方式组织实施处置工作。对于报废的样机资产，应按照国家相关规定进行报废处理，并做好记录；对于出售的样机资产，应按照公开、公平、公正的原则进行交易，确保处置收入最大化；对于捐赠的样机资产，应办理相关捐赠手续，并做好备案。6.处置工作完成后，资产管理部门及时调整公司资产台账，核销处置资产，并将处置结果报财务部门进行账务处理。八、监督与检查（一）监督机制1.公司建立健全样机资产管理监督机制，加强对样机资产购置、使用、维护、处置等全过程的监督检查。2.资产管理部门定期对公司样机资产管理情况进行自查，及时发现和纠正存在的问题。3.公司内部审计部门定期对样机资产管理情况进行审计，重点检查资产管理的合规性、效益性等方面，对发现的问题提出审计意见和建议。（二）责任追究1.对于违反本办法规定，擅自购置、使