机构期权管理办法

机构期权管理办法一、总则（一）目的本办法旨在规范公司/组织的期权管理行为，保障公司/组织和相关利益者的合法权益，促进公司/组织的稳健发展，充分发挥期权激励机制的作用，吸引和留住优秀人才，提高公司/组织的核心竞争力。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内部涉及期权管理的所有部门、岗位及相关人员，包括但不限于期权授予、行权、转让、注销等各个环节。（三）基本原则1.合法合规原则严格遵守国家法律法规以及相关行业标准，确保期权管理活动合法、合规、有效。2.公平公正原则在期权的授予、行权等过程中，遵循公平公正的原则，确保所有符合条件的人员享有平等的机会，避免任何形式的歧视和不公平待遇。3.激励与约束并重原则通过合理设计期权激励机制，充分调动员工的积极性和创造性，同时建立相应的约束机制，确保员工的行为与公司/组织的长期利益相一致。4.风险可控原则在期权管理过程中，充分评估和控制各种风险，包括市场风险、法律风险、操作风险等，确保公司/组织的期权管理活动在风险可控的范围内进行。二、期权的定义与分类（一）定义本办法所称期权，是指公司/组织授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买本公司/组织一定数量股份的权利。（二）分类1.股票期权激励对象按照约定的价格购买公司/组织股票的权利。2.业绩股票期权激励对象在完成约定的业绩目标后，获得公司/组织授予的股票期权，可行权购买公司/组织股票。3.虚拟股票期权公司/组织授予激励对象一种虚拟的股票，激励对象可以根据约定的条件和价格获得虚拟股票的增值收益，但不享有实际的股东权利。三、期权的授予（一）授予对象1.核心管理人员包括公司/组织的高级管理人员、各部门负责人等，他们对公司/组织的战略决策、运营管理等方面起着关键作用。2.核心技术人员掌握公司/组织核心技术或关键业务的专业技术人员，他们的技术能力和创新能力对公司/组织的发展至关重要。3.其他对公司/组织有重大贡献的人员如为公司/组织带来重要业务资源、推动重大项目成功实施等的人员。（二）授予条件1.基本条件激励对象须为公司/组织正式员工，且与公司/组织签订劳动合同。激励对象在公司/组织工作期间，表现良好，无重大违规违纪行为。2.业绩条件根据公司/组织的战略目标和经营计划，设定相应的业绩考核指标，激励对象需在考核期内达到规定的业绩目标，方可获得期权授予。业绩考核指标可包括但不限于营业收入、净利润、市场份额、研发投入等。（三）授予数量根据激励对象的岗位重要性、贡献程度、业绩表现等因素，综合确定期权授予数量。授予数量应在公司/组织总股本的一定比例范围内，且不得超过相关法律法规规定的上限。（四）授予价格期权授予价格应根据公司/组织的市场价值、每股净资产、行业平均市盈率等因素，并参考激励计划草案公布前一个交易日公司/组织股票的收盘价、前20个交易日公司/组织股票的平均收盘价等确定，确保授予价格合理、公平。（五）授予程序1.提名与推荐由公司/组织人力资源部门、各业务部门等根据激励对象的资格条件和业绩表现，提出期权激励对象的初步名单，并提交公司/组织薪酬与考核委员会审核。2.审核与公示薪酬与考核委员会对提名名单进行审核，确定最终的激励对象名单。激励对象名单应在公司/组织内部进行公示，公示期不少于[X]个工作日。公示期间，如有异议，由薪酬与考核委员会进行调查核实，并根据调查结果做出相应处理。3.授予通知经公示无异议后，公司/组织向激励对象发出《期权授予通知书》，明确授予的期权数量、授予价格、行权条件等相关事宜。4.签订协议激励对象在收到《期权授予通知书》后的[X]个工作日内，与公司/组织签订《期权授予协议》，明确双方的权利和义务。四、期权的行权（一）行权条件1.服务期限条件激励对象须在公司/组织连续服务满一定期限，方可行权。服务期限一般根据公司/组织的战略规划和人才发展需求确定，通常为[X]年。2.业绩条件激励对象在行权前，需满足公司/组织设定的业绩考核指标。业绩考核指标应与期权授予时的业绩条件相衔接，确保激励对象的行为与公司/组织的长期发展目标相一致。3.其他条件如激励对象不存在违反法律法规、公司/组织规章制度等行为，或未发生对公司/组织造成重大不利影响的事件等。（二）行权方式1.一次性行权激励对象在满足行权条件后，可一次性行使全部期权。2.分期行权激励对象在满足行权条件后，可按照约定的分期方式行使期权，如每年行使一定比例的期权。分期行权有助于稳定激励对象队伍，避免激励对象因短期利益而损害公司/组织的长期利益。（三）行权价格调整在行权前，如发生公司/组织资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应调整，以确保激励对象的利益不受影响。行权价格调整的具体方法应在《期权授予协议》中明确约定。（四）行权程序1.行权申请激励对象在满足行权条件后，应向公司/组织提交《期权行权申请书》，说明行权的数量、行权价格等相关信息。2.审核与批准公司/组织人力资源部门、财务部门等对激励对象的行权申请进行审核，核实激励对象是否满足行权条件。审核通过后，提交公司/组织董事会或股东大会批准。3.行权通知经董事会或股东大会批准后，公司/组织向激励对象发出《期权行权通知书》，通知激励对象行权的具体时间、方式等相关事宜。4.行权操作激励对象按照《期权行权通知书》的要求，在规定的时间内办理行权手续，包括支付行权价款、提交相关文件等。公司/组织在收到激励对象的行权价款后，按照约定的方式向激励对象交付股票或支付相应的现金。五、期权的转让（一）转让条件1.激励对象离职激励对象因辞职、辞退、退休等原因与公司/组织解除劳动关系的，其持有的未行权期权一般应按照公司/组织的规定进行处理，通常情况下不得继续行权，已行权的股票可按照相关规定进行转让。2.其他特殊情况如激励对象因重大疾病、不可抗力等原因无法继续行使期权的，经公司/组织批准，可在一定条件下转让其持有的期权。（二）转让方式1.内部转让激励对象可将其持有的期权转让给公司/组织内部符合条件的其他员工，但需经公司/组织批准，并办理相关转让手续。2.外部转让在符合法律法规和公司/组织规定的前提下，激励对象可将其持有的期权转让给公司/组织外部的第三方，但转让价格不得低于公司/组织最近一次审计的每股净资产值。（三）转让程序1.转让申请激励对象如需转让期权，应向公司/组织提交《期权转让申请书》，说明转让的原因、转让的数量、转让的对象等相关信息。2.审核与批准公司/组织人力资源部门、财务部门等对激励对象的转让申请进行审核，核实转让是否符合公司/组织的规定和相关法律法规要求。审核通过后，提交公司/组织董事会或股东大会批准。3.转让通知经董事会或股东大会批准后，公司/组织向激励对象发出《期权转让通知书》，通知激励对象转让的具体时间、方式等相关事宜。4.转让操作激励对象按照《期权转让通知书》的要求，与受让方签订《期权转让协议》，办理相关转让手续。公司/组织在收到转让款项后，按照约定的方式协助激励对象和受让方完成期权的过户或其他相关手续。六、期权的注销（一）注销条件1.激励对象不符合行权条件如激励对象未满足服务期限条件、业绩条件等行权条件，其持有的未行权期权应予以注销。2.公司/组织终止或解散公司/组织因各种原因终止或解散的，其尚未行权的期权应全部予以注销。3.其他原因如法律法规规定的其他情形，或公司/组织根据自身发展需要决定注销期权的。（二）注销程序1.提出申请由公司/组织人力资源部门、财务部门等根据注销条件，提出期权注销的申请，并提交相关证明材料。2.审核与批准公司/组织董事会或股东大会对期权注销申请进行审核，核实注销的原因和条件是否符合规定。审核通过后，做出期权注销的决议。3.注销操作公司/组织按照董事会或股东大会的决议，办理期权注销手续，包括向证券登记结算机构申请注销登记等。七、信息披露（一）披露内容1.期权激励计划的基本情况包括激励计划的目的、激励对象的范围、期权的种类、授予数量、授予价格、行权条件等。2.期权的授予、行权、转让、注销等情况定期披露期权激励对象的名单、期权的授予数量、行权数量、转让数量、注销数量等信息，以及相关的行权价格调整、业绩考核结果等情况。3.其他重要信息如公司/组织因期权激励计划实施而发生的重大事项，或对公司/组织财务状况、经营成果产生重大影响的信息等。（二）披露方式公司/组织应按照相关法律法规和监管要求，在指定的媒体上进行信息披露，如公司/组织官方网站、证券交易所网站等。同时，应在公司/组织内部进行适当的公告，确保员工和其他利益相关者能够及时了解期权激励计划的实施情况。八、监督与管理（一）监督机构公司/组织设立薪酬与考核委员会，负责对期权激励计划的实施进行监督和管理。薪酬与考核委员会应定期对期权激励计划的执行情况进行检查，确保激励计划的实施符合公司/组织的战略目标和相关规定。（二）投诉与举报公司/组织鼓励员工和其他利益相关者对期权激励计划实施过程中的违规行为进行投诉和举报。对于投诉和举报事项，公司/组织应及时进行调查核实，并根据调查结果做出相应