担保金管理办法基

担保金管理办法基总则目的为加强公司担保金的管理，规范担保金的收取、使用、退还等行为，保障公司资金安全，维护公司合法权益，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司在业务经营过程中涉及的各类担保金管理活动，包括但不限于合同担保金、投标担保金、履约担保金等。基本原则1.合法性原则：担保金的管理应严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保各项操作合法合规。2.安全性原则：保障担保金的安全存储，防止资金损失，确保资金的保值增值。3.规范性原则：明确担保金管理的流程和要求，规范操作行为，提高管理效率。4.透明性原则：担保金的收取、使用、退还等情况应保持透明，接受公司内部监督和相关部门的检查。担保金的收取收取依据公司在与客户签订相关业务合同时，根据合同条款及业务风险评估情况，确定是否收取担保金以及担保金的金额。收取担保金的合同条款应明确约定担保金的用途、退还条件、退还时间等内容。收取标准担保金的收取标准应根据业务风险程度、合同金额大小等因素合理确定，原则上不超过合同金额的一定比例。具体收取比例由公司业务部门根据实际情况提出建议，经公司风险管理部门审核、公司领导审批后执行。收取方式1.现金收取：对于金额较小、客户方便缴纳现金的情况，可采用现金收取方式。收取现金时，应开具收款收据，并由收款人签字确认。2.银行转账收取：对于金额较大或客户要求通过银行转账方式缴纳担保金的情况，应提供公司指定的银行账户信息，并要求客户在转账时注明担保金的用途及所属合同编号。财务部门在收到银行转账后，应及时核对收款信息，并开具收款收据。收取流程1.业务部门发起：业务部门在与客户签订合同前，根据合同条款及业务风险评估情况，填写《担保金收取申请表》，详细说明收取担保金的原因、金额、收取方式等内容，并提交给风险管理部门审核。2.风险管理部门审核：风险管理部门对《担保金收取申请表》进行审核，重点评估业务风险程度、担保金收取的必要性及合理性等。审核通过后，在申请表上签署意见，并提交给公司领导审批。3.公司领导审批：公司领导根据风险管理部门的审核意见，对《担保金收取申请表》进行审批。审批通过后，业务部门方可与客户签订合同，并按照合同约定收取担保金。4.财务部门收款：财务部门收到担保金后，应及时进行账务处理，并开具收款收据。收款收据应一式三联，一联交客户，一联留存财务部门，一联交业务部门备案。担保金的存储存储方式担保金应存储在公司指定的银行账户，确保资金安全。银行账户应选择信誉良好、资金安全性高的银行，并按照银行相关规定进行账户管理。存储期限担保金的存储期限应根据合同约定及业务实际情况确定。在担保期限届满后，如无其他特殊情况，应及时办理担保金的退还手续。账户管理1.专人负责：财务部门应指定专人负责担保金账户的管理，确保账户信息安全。2.定期核对：财务部门应定期与银行核对担保金账户余额，确保账实相符。如发现异常情况，应及时查明原因，并采取相应的措施进行处理。3.密码管理：担保金账户的密码应由专人保管，并定期更换密码，防止密码泄露。担保金的使用使用原则担保金的使用应严格按照合同约定及本办法规定的用途进行，不得挪作他用。如因业务需要调整担保金的用途，应经公司领导审批，并与客户协商一致后签订补充协议。使用范围1.合同履行补偿：当客户未能按照合同约定履行义务，给公司造成损失时，公司可使用担保金进行补偿。补偿金额应根据实际损失情况确定，但不得超过担保金的总额。2.合同违约金支付：如客户违反合同约定，应向公司支付违约金时，公司可从担保金中扣除相应的违约金。3.其他符合合同约定的用途：如合同中明确约定的其他可使用担保金的情况。使用流程1.业务部门提出申请：业务部门在需要使用担保金时，应填写《担保金使用申请表》，详细说明使用担保金的原因、金额、支付对象等内容，并提交给风险管理部门审核。2.风险管理部门审核：风险管理部门对《担保金使用申请表》进行审核，重点评估使用担保金的必要性、合理性及是否符合合同约定等。审核通过后，在申请表上签署意见，并提交给公司领导审批。3.公司领导审批：公司领导根据风险管理部门的审核意见，对《担保金使用申请表》进行审批。审批通过后，财务部门方可按照申请表上的要求进行担保金的支付操作。4.财务部门支付：财务部门根据公司领导的审批意见，从担保金账户中支付相应的款项，并进行账务处理。支付凭证应留存备查。担保金的退还退还条件1.合同履行完毕：当客户按照合同约定履行完所有义务后，公司应在规定的时间内退还担保金。2.未发生违约行为：在担保期限内，客户未发生任何违反合同约定的行为，公司应按照合同约定退还担保金。3.其他约定条件达成：如合同中约定的其他退还担保金的条件达成时，公司应及时退还担保金。退还流程1.业务部门发起：业务部门在确认客户符合担保金退还条件后，填写《担保金退还申请表》，详细说明退还担保金的原因、金额、客户信息等内容，并提交给风险管理部门审核。2.风险管理部门审核：风险管理部门对《担保金退还申请表》进行审核，重点核实客户是否符合退还条件、合同履行情况等。审核通过后，在申请表上签署意见，并提交给公司领导审批。3.公司领导审批：公司领导根据风险管理部门的审核意见，对《担保金退还申请表》进行审批。审批通过后，财务部门方可办理担保金的退还手续。4.财务部门退还：财务部门根据公司领导的审批意见，将担保金退还至客户指定的银行账户或按照合同约定的其他方式进行退还。退还后，应及时进行账务处理，并在收款收据上注明退还情况。监督与检查内部监督1.风险管理部门监督：风险管理部门负责对担保金的收取、使用、退还等情况进行定期监督检查，确保担保金管理符合本办法规定及公司相关制度要求。2.财务部门监督：财务部门负责对担保金的账务处理进行监督，确保账务记录准确、完整。同时，应配合风险管理部门的监督检查工作，提供相关财务资料。3.业务部门自查：业务部门应定期对本部门涉及的担保金管理情况进行自查，发现问题及时整改，并向风险管理部门和财务部门报告自查情况。外部检查公司应接受相关部门的监督检查，如工商行政管理部门、税务部门等。对于检查中发现的问题，应及时整改，并按照要求提交整改报告。责任追究违规行为界定1.未经审批擅自收取或退还担保金：未按照本办法规定的流程进行担保金的收取或退还操作，擅自决定收取或退还担保金的行为。2.挪用担保金：将担保金挪作他用，未按照合同约定及本办法规定的用途使用担保金的行为。3.违规使用担保金：在使用担保金过程中，违反合同约定或本办法规定的使用范围、使用流程等进行操作的行为。4.其他违规行为：如未妥善保管担保金相关资料、未及时核对银行账户余额等违反本办法规定的其他行为。责任追究措施1.责令改正：对于发现的违规行为，责令相关责任人立即改正，采取措施消除违规行为造成的影响。2.经济处罚：根据违规行为的情节轻重，对相关责任人给予相应的经济处罚，如扣发奖金、罚款等。3.纪律处分：对于情节严重的违规行为，给予相关责任人纪律处分，如警告、记过、降职、撤职等。4.