工行支票管理办法

工行支票管理办法总则目的为加强中国工商银行（以下简称“工行”）支票管理，规范支票使用流程，保障资金安全，提高资金使用效率，依据国家相关法律法规及金融行业标准，结合本行实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于工行各级机构及全体员工在办理涉及支票业务时的管理与操作。基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规及金融监管要求，确保支票业务合法合规。2.安全性原则：采取有效措施保障支票的签发、使用、保管等环节的资金安全，防止风险发生。3.准确性原则：支票信息填写准确无误，避免因信息错误导致业务延误或资金损失。4.效率性原则：在确保安全合规的前提下，优化支票业务流程，提高工作效率。支票的种类与用途支票的种类1.现金支票：只能用于支取现金。2.转账支票：只能用于转账，不得支取现金。3.普通支票：可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。支票的用途支票可用于支付货款、劳务费用、偿还债务、缴纳税款等合法的资金结算用途。支票的购买与领用支票购买1.申请：各机构或部门如需购买支票，应填写《支票购买申请表》，注明所需支票的种类、数量等信息，并经部门负责人审批签字。2.审批：申请表提交至财务部门，财务部门审核申请信息的真实性、合理性后，报分管领导审批。3.购买：经审批通过后，由财务人员持有效证件前往工行开户网点购买支票，并妥善保管购买凭证。支票领用1.登记：财务人员建立《支票领用登记簿》，详细记录支票的领用日期、支票号码、领用人、用途、预计金额等信息。2.领用：领用人需在《支票领用登记簿》上签字确认后领取支票。领用人应妥善保管支票，不得转借他人使用。支票的签发签发要求1.要素齐全：支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺记载上述规定事项之一的，支票无效。2.填写规范：支票上的金额、日期、收款人名称不得更改，更改的支票无效。其他记载事项如有更改，应由出票人在更改处签章证明。3.签章合规：出票人在支票上的签章，应为预留银行的签章。签发流程1.业务审核：经办人员根据业务实际情况，对付款事项进行审核，确保付款依据合法合规、金额准确无误。2.支票填写：审核通过后，经办人员按照支票填写规范，准确填写支票的各项要素。3.签章确认：支票填写完毕后，由出票人在支票上加盖预留银行签章。4.交付支票：出票人将填写完整并签章的支票交付给收款人或持票人。支票的背书转让背书转让规定1.背书连续：支票背书转让时，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其支票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得支票的，依法举证，证明其支票权利。2.背书内容：背书人应在支票背面或粘单上记载被背书人名称、背书日期，并签章。背书人未记载被背书人名称即将支票交付他人的，持票人在支票被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。背书转让流程1.背书申请：持票人如需转让支票，应向财务部门提出背书转让申请，填写《支票背书转让申请表》，注明背书转让的原因、金额、被背书人等信息。2.审核批准：财务部门对背书转让申请进行审核，核实背书转让的真实性、合法性后，报分管领导审批。3.背书操作：经审批通过后，持票人在支票背面或粘单上进行背书转让操作，并由财务人员进行监督。支票的使用与交付使用要求1.用途相符：支票的使用应与申请用途相符，不得挪作他用。2.及时结算：持票人应在支票提示付款期限内及时办理结算手续，避免逾期导致支票失效。交付方式1.直接交付：出票人可将支票直接交付给收款人，由收款人自行办理结算手续。2.委托收款：出票人也可委托银行通过委托收款方式向付款人收取票款。委托收款时，应填写委托收款凭证，并在支票背面背书栏内注明“委托收款”字样。支票的挂失止付挂失止付条件1.遗失支票：支票在遗失或被盗后，失票人可以向付款人申请挂失止付。2.通知时间：失票人应当在通知挂失止付后3日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。挂失止付流程1.挂失申请：失票人填写《支票挂失止付申请书》，详细说明支票的种类、号码、金额、出票日期、付款人名称等信息，并提供相关证明材料。2.审核受理：付款人对挂失止付申请进行审核，核实情况属实后，予以受理，并在《支票挂失止付登记簿》上登记。3.停止支付：付款人收到挂失止付通知后，应立即停止支付该支票款项。支票的保管与监控保管要求1.专人负责：支票应由专人负责保管，确保支票存放安全。2.专柜存放：支票应存放在专用的保险柜或保险箱内，并设置密码或钥匙保管制度。3.定期盘点：财务部门应定期对支票进行盘点，确保账实相符。监控措施1.系统监控：利用工行的财务管理系统，对支票的购买、领用、签发、使用、背书转让、挂失止付等环节进行实时监控，及时发现异常情况。2.内部审计：定期开展内部审计工作，对支票管理情况进行全面检查，发现问题及时整改。支票的作废与销毁作废处理1.原因：支票因填写错误、过期、未使用等原因需要作废的，应由经办人员在支票上加盖“作废”戳记，并注明作废原因。2.保管：作废支票应与存根联一并妥善保管，不得随意丢弃。销毁程序1.申请：定期由财务部门提出支票销毁申请，填写《支票销毁申请表》，注明销毁支票的种类、号码、数量等信息。2.审批：申请表提交至分管领导审批，经批准后进行销毁。3.销毁：由财务人员会同审计人员等共同对作废支票进行销毁，并在《支票销毁登记簿》上记录销毁情况。罚则违规处理1.对违反本办法规定，导致支票业务出现风险或损失的，将视情节轻重，