事权财权管理办法

事权财权管理办法一、总则（一）目的本管理办法旨在明确公司/组织内部事权与财权的划分、管理与监督机制，确保各项工作的顺利开展，提高资源配置效率，防范风险，保障公司/组织的稳健运营。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内各部门、各层级及其所属员工。（三）基本原则1.权责对等原则：事权与财权的分配应与职责和责任相匹配，确保权力与义务的平衡。2.规范透明原则：事权和财权的管理应遵循法律法规和行业标准，做到流程规范、信息透明。3.效益优先原则：以提高公司/组织整体效益为出发点，合理配置资源，优化事权财权安排。4.监督制衡原则：建立健全监督机制，对事权行使和财权运用进行有效监督，防止权力滥用。二、事权管理（一）事权划分1.战略决策事权公司/组织高层负责制定和审议公司/组织发展战略、重大投资决策、长期规划等。相关职能部门提供专业意见和建议，协助高层进行决策分析。2.业务运营事权各业务部门负责具体业务的开展、执行与日常管理，包括市场拓展、产品研发、生产运营等。明确各业务环节的操作流程和规范，确保业务活动的有序进行。3.职能管理事权职能部门如人力资源、财务、行政等负责相应专业领域的管理工作，包括人员招聘、财务管理、行政管理等。制定职能管理的制度、标准和流程，为公司/组织运营提供支持和保障。4.监督审计事权内部审计部门负责对公司/组织财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督。风险管理部门负责识别、评估和监控各类风险，提出风险防控建议。（二）事权行使1.决策程序对于重大事项决策，应按照规定的决策流程进行，包括提出议案、调研论证、征求意见、集体决策等环节。决策过程应形成完整记录，以备查阅和追溯。2.执行要求事权行使部门应按照决策要求和既定流程认真组织实施，确保工作任务按时、高质量完成。及时反馈执行过程中的问题和进展情况，根据实际情况提出调整建议。3.信息沟通建立有效的信息沟通机制，事权行使部门之间、与其他相关部门之间应保持及时、准确的信息传递。定期召开工作协调会、汇报会等，促进信息共享和协同工作。（三）事权调整1.调整依据根据公司/组织战略调整、业务发展变化、内外部环境变动等因素，适时对事权进行调整。法律法规、政策制度的变化也可能导致事权的相应调整。2.调整程序由相关部门提出事权调整建议，经论证评估后，按照规定的审批程序进行决策。调整后的事权应及时以书面形式明确，并向相关部门和人员传达。三、财权管理（一）财权划分1.预算管理财权财务部门负责组织编制公司/组织年度预算，审核各部门预算草案，汇总形成公司/组织总预算。各部门负责本部门预算的编制、执行和控制，并对预算执行情况负责。2.资金管理财权财务部门负责资金的统筹安排、资金调度、资金结算等工作。明确资金审批权限，严格控制资金支出，确保资金安全。3.资产管理财权财务部门负责制定资产管理政策和制度，监督资产的购置、使用、处置等环节。资产管理部门负责资产的实物管理，定期进行清查盘点，确保资产账实相符。4.成本费用管理财权财务部门负责制定成本费用核算办法和控制标准，审核成本费用支出。各部门负责本部门成本费用的控制和管理，降低运营成本。（二）财权行使1.预算执行各部门应严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算项目和金额。财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进措施。2.资金审批建立健全资金审批制度，明确不同金额资金支出的审批流程和权限。审批人应严格按照规定进行审批，对审批结果负责。3.资产管理资产管理部门应按照资产管理规定进行资产的日常管理，做好资产的维护、保养等工作。资产处置应按照规定的程序进行评估、审批，确保资产处置的合规性和效益性。4.成本费用控制各部门应加强成本费用管理，采取有效措施降低成本费用水平。财务部门对成本费用支出进行审核和监督，杜绝不合理支出。（三）财权监督1.内部审计监督内部审计部门定期对公司/组织财务收支、预算执行、资产管理等情况进行审计监督。对审计发现的问题提出整改意见，督促相关部门及时整改。2.财务监督财务部门加强对财务活动的日常监督，确保财务工作的规范运行。定期编制财务报告，向管理层和相关部门提供财务信息，为决策提供依据。3.风险管理监督风险管理部门对财权运用过程中的风险进行识别、评估和监控。提出风险防控建议，协助完善财权管理的风险控制机制。四、事权与财权的协同（一）协同机制1.工作对接机制建立事权部门与财权部门的定期工作对接制度，及时沟通工作进展、存在问题及需求。明确对接人员和方式，确保信息传递的顺畅和高效。2.联合决策机制对于涉及重大事权和财权的事项，实行事权部门与财权部门联合决策。共同进行调研论证、方案制定等工作，充分发挥各自专业优势，提高决策的科学性和合理性。3.协同监督机制事权部门和财权部门共同接受内部审计、风险管理等部门的监督。针对监督发现的问题，协同制定整改措施，共同推进问题解决。（二）协同流程1.事项发起事权部门根据工作需要发起涉及财权的事项，填写相关申请表，说明事项内容、预算安排等。2.财权审核财权部门收到申请表后，按照财权管理规定进行审核，提出审核意见。3.联合沟通事权部门与财权部门就审核意见进行沟通协商，达成一致后形成联合方案。4.决策实施将联合方案提交相关决策机构进行决策，决策通过后按照方案组织实施。5.监督反馈在事项实施过程中，接受监督部门的监督检查，及时反馈实施情况和问题。五、责任追究（一）责任界定1.对违反事权财权管理规定，滥用事权、违规使用财权的行为，明确责任部门和责任人。2.根据行为的性质、情节和造成的后果，确定责任的轻重程度。（二）追究方式1.批评教育：对情节较轻的违规行为，给予批评教育，责令改正。2.经济处罚：对造成经济损失的违规行为，责令责任人赔偿相应损失，并视情节给予罚款等经济处罚。3.行政处分：对情节严重的违规行为，给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等行政处分。4.法律责任：对构成违法犯罪的行为，依法追究法律责任。（三）申诉处理1.责任人对责任追究决定不服的，可在规定期限内提出申诉。2.受理申诉的部