中国外汇管理办法

中国外汇管理办法一、总则（一）目的与依据为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。（三）基本原则外汇管理遵循合法合规、均衡管理、便利化与防风险并重的原则。在确保国家外汇安全和国际收支平衡的前提下，不断优化外汇管理政策，提高外汇管理效率，便利市场主体跨境交易和投资。二、经常项目外汇管理（一）经常项目外汇收支管理1.境内机构经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营外汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。2.境内机构经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营外汇业务的金融机构。3.境内机构经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营外汇业务的金融机构购汇支付。（二）服务贸易外汇管理1.境内机构和境内个人向境外提供服务贸易、收益和经常转移等外汇资金，应当按照国家外汇管理规定办理。金融机构应当按照规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。2.境内机构和境内个人办理服务贸易外汇收支，应当按照国家外汇管理局的规定提交相关单证。金融机构应当按照规定对相关单证进行审核，确保外汇收支的真实性、合法性和合规性。（三）个人外汇管理1.个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。2.个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。个人经营性外汇收支按机构外汇收支进行管理。3.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。4.境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。三、资本项目外汇管理（一）资本项目外汇收支管理1.境内机构资本项目外汇收入，应当按照国家有关规定在外汇指定银行开立外汇账户；卖给外汇指定银行的，须经外汇管理机关批准。2.境内机构向境外投资，在向审批主管部门申请前，由外汇管理机关审查其外汇资金来源；经批准后，按照国务院外汇管理部门关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金汇出手续。3.借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。（二）直接投资外汇管理1.外商直接投资的外汇管理，从投资资金流入、结汇、境内再投资及利润汇出等环节进行规范。境外投资者可以依法以可自由兑换货币、股权等合法方式在境内开展直接投资。2.境内机构境外直接投资，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。（三）证券投资外汇管理1.合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）制度下，对其资金汇入、账户管理、投资范围、资金汇出等进行规范。境外投资者应当在国家外汇管理局规定的额度内汇入本金，并按照规定办理相关登记和资金结算。2.合格境内机构投资者（QDII）制度下，对境内机构和个人的境外证券投资外汇管理进行规定。境内机构和个人开展境外证券投资，应当按照规定办理审批、登记等手续，并按照外汇管理规定进行资金汇出和汇入。四、金融机构外汇业务管理（一）金融机构外汇业务市场准入1.设立经营外汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，并领取经营外汇业务许可证。未经外汇管理机关批准，任何单位和个人不得经营外汇业务。2.金融机构经营外汇业务，应当按照国家有关规定缴存外汇存款准备金，遵守外汇资产负债比例管理的规定，并建立健全外汇业务风险管理制度。（二）金融机构外汇业务经营规则1.金融机构办理外汇业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。2.金融机构应当按照规定为客户办理外汇账户的开立、使用和撤销手续，并对客户的外汇账户进行管理。3.金融机构应当按照外汇管理规定办理结售汇业务，不得擅自改变结售汇汇率，不得与客户串通，以虚假交易等方式套取外汇。（三）金融机构外汇业务监督管理1.外汇管理机关依法对金融机构外汇业务进行监督检查，金融机构应当按照外汇管理机关的要求提供有关文件、资料和数据。2.外汇管理机关可以对金融机构外汇业务的合规性进行现场检查和非现场监测，发现问题的，有权采取相应的监管措施。五、人民币汇率与外汇市场管理（一）人民币汇率形成机制1.人民币汇率实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。2.中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格，公布人民币对主要外币的汇率。外汇指定银行和经营外汇业务的其他金融机构，根据中国人民银行公布的汇率和规定的浮动范围，确定对客户的外汇买卖价格，并对外挂牌。（二）外汇市场管理1.外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定和调整。2.经营外汇业务的金融机构和经营结汇、售汇业务的非金融企业法人应当按照国务院外汇管理部门的规定，向外汇交易中心提供外汇市场信息。3.外汇交易中心负责组织和管理银行间外汇市场的交易，制定交易规则，维护市场秩序。六、外汇储备管理（一）外汇储备的构成与规模外汇储备由外汇管理机关负责管理，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产。外汇储备规模的确定综合考虑国际收支状况、汇率政策、宏观经济形势等因素，以保障国家经济金融安全和国际支付能力。（二）外汇储备的经营管理外汇储备经营管理遵循安全性、流动性和保值增值的原则。外汇管理机关通过多元化投资、优化资产配置等方式，提高外汇储备的经营效益，防范外汇市场风险和其他风险。（三）外汇储备的监督与审计外汇管理机关定期对外汇储备的经营管理情况进行监督检查，确保外汇储备资产的安全完整。同时，接受国家审计机关的审计监督，保障外汇储备管理的规范透明。七、外汇检查与处罚（一）外汇检查1.外汇管理机关依法对外汇收支、外汇经营活动及外汇市场进行监督检查，被检查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件、资料和情况，不得拒绝、阻碍和隐瞒。2.外汇管理机关可以通过现场检查、非现场监测、调查询问等方式，对境内机构、境内个人、金融机构及相关市场主体的外汇业务进行检查。（二）处罚措施1.对于违反本办法规定的行为，外汇管理机关依法给予警告、罚款、没收违法所得等处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。2.金融机构有违