医院收款管理办法

医院收款管理办法一、总则（一）目的为加强医院收款管理，规范收款行为，确保医院资金安全，提高资金使用效率，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于医院各科室、部门涉及的所有收款活动，包括门诊收费、住院收费、检查检验收费、药品收费以及其他医疗服务收费等。（三）基本原则1.依法合规原则严格遵守国家法律法规和财务制度，确保收款活动合法、合规、有序进行。2.准确及时原则收款人员应准确记录每一笔收入，及时上缴款项，保证资金及时足额入账。3.安全保密原则加强收款过程中的安全管理，保护患者及医院的财务信息安全，防止信息泄露和资金损失。4.服务优质原则树立良好的服务意识，为患者提供便捷、高效、优质的收款服务，维护医院的良好形象。二、收款岗位设置与职责（一）收款岗位设置1.门诊收费岗位负责门诊患者的挂号、收费工作，包括收取挂号费、诊疗费、检查检验费、药品费等。2.住院收费岗位负责住院患者的预交金收取、住院费用结算、出院结账等工作。3.结算审核岗位负责对收款数据进行审核、汇总、分析，确保收款信息的准确性和完整性，并与相关科室进行核对。4.票据管理岗位负责收款票据的领购、保管、发放、核销等工作，确保票据的安全使用。（二）岗位职责1.收款员岗位职责严格遵守医院收款管理制度和操作规程，认真履行工作职责。准确、快速地为患者办理收款业务，开具收款票据，当面核对款项和票据，确保金额一致。及时将收取的现金、支票、银行卡等款项缴存银行，不得坐支现金。妥善保管收款印章、票据、现金、有价证券等，确保安全无遗失。负责解答患者有关收款方面的咨询，提供优质服务。每日终了，整理收款日报表，与结算审核岗位核对收入数据，做到日清月结。2.结算审核员岗位职责负责对收款员交来的收款日报表、票据存根等进行审核，核对收入项目、金额、票据号码等是否一致。定期与相关科室核对收入数据，如门诊科室、住院科室、药房、检查科室等，及时发现并解决差异问题。对收款数据进行汇总、分析，生成各类收入报表，为医院财务管理提供准确的数据支持。协助财务部门进行收款业务的内部审计和检查工作，配合提供相关资料。3.票据管理员岗位职责负责收款票据的领购工作，根据医院业务需求，及时向财政部门或税务部门申请领购票据。妥善保管收款票据，设立票据专用库房或专柜，确保票据存放安全，防止丢失、被盗、损坏。按照规定的程序发放收款票据，做好票据发放登记，确保票据发放数量与使用数量一致。定期对收款票据的使用情况进行核销，检查票据存根联与记账联是否相符，及时发现并纠正票据使用过程中的问题。负责收款票据的归档工作，按照会计档案管理要求，整理、装订、保管票据存根，以备查阅。三、收款流程（一）门诊收款流程1.患者挂号患者持有效证件到挂号窗口或自助挂号机办理挂号手续，选择就诊科室和医生，挂号员收取挂号费后，为患者开具挂号凭证。2.就诊缴费患者凭挂号凭证到相应科室就诊，医生根据病情开具检查检验、药品等医嘱。患者持医嘱单到门诊收费窗口缴费，收款员根据医嘱项目逐一录入收费系统，计算应收金额，打印收费票据，并将款项收取。3.退费处理如患者因各种原因需要退费，应先到原就诊科室由医生开具退费申请单，经科室负责人签字确认后，患者持退费申请单到门诊收费窗口办理退费手续。收款员核对退费申请单与原收费票据，确认无误后，在收费系统中进行退费操作，退还相应款项，并收回原收费票据，加盖“作废”章。（二）住院收款流程1.预交金收取患者或家属持住院证到住院收费处办理住院手续，缴纳预交金。收款员根据患者病情和预计住院费用，确定预交金金额，开具预交金收据，并将款项存入医院指定账户。2.住院费用结算患者住院期间，科室护士根据每日费用清单记录患者的费用发生情况。出院时，住院收费处根据科室提供的费用清单，在收费系统中进行结算，计算患者的总住院费用，扣除预交金后，多退少补。收款员打印住院费用结算清单和发票，与患者或家属进行核对，办理出院结账手续。3.医保结算对于参加医保的患者，住院收费处按照医保政策规定，与医保部门进行结算。收款员在收费系统中录入医保相关信息，计算医保报销金额和患者自付金额，完成医保结算流程。（三）特殊情况收款处理1.现金收款收款员收取现金时，应仔细辨别真伪，如发现假币，应立即予以没收，并向患者说明情况。对于大额现金收款，应双人核对，确保金额准确无误。2.支票收款收取支票时，应认真审核支票的真实性、有效性和完整性，包括支票号码、出票日期、收款人名称、金额大小写、印章等。如发现支票存在问题，应及时与出票单位联系，要求更换或退票。支票存入银行后，应及时关注支票到账情况，如有退票，应及时通知相关人员处理。3.银行卡收款使用银行卡收款时，应确保刷卡设备正常运行，按照操作流程进行刷卡操作。收款员应认真核对银行卡信息，输入交易金额，让患者输入密码确认交易。交易成功后，打印交易凭条，交患者签字确认。如遇银行卡交易失败等异常情况，应向患者说明原因，并协助其采取其他支付方式。四、收款票据管理（一）票据种类医院使用的收款票据主要包括财政部门监制的医疗收费票据和税务部门监制的发票。医疗收费票据用于医院内部的收费结算，如门诊收费、住院收费等；发票用于医院对外提供的应税服务，如药品销售、医疗技术服务等。（二）票据领购1.票据管理员根据医院业务需求，定期向财政部门或税务部门申请领购收款票据。申请领购时，应填写相关领购申请表，提供领购票据的种类、数量等信息，并加盖医院财务专用章。2.财政部门或税务部门审核通过后，票据管理员凭领购凭证到指定地点领取收款票据，并认真核对票据的种类、数量、号码等信息，确保领购的票据与申请一致。（三）票据保管1.设立专门的票据库房或专柜，用于存放收款票据。库房或专柜应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全设施，确保票据存放安全。2.票据应按照种类、号码顺序存放，建立票据台账，详细记录票据的领购、发放、使用、核销等情况。3.定期对票据进行盘点，确保账实相符。如发现票据丢失、被盗、损坏等情况，应及时报告上级领导，并按照规定的程序进行处理。（四）票据发放1.票据管理员根据收款员的工作需要，按照票据使用计划发放收款票据。发放票据时，应在票据台账上进行登记，注明发放日期、票据种类、号码、数量等信息，并由收款员签字确认。2.收款员领取票据后，应妥善保管，不得转借、转让、代开票据。如因工作调动等原因不再使用票据，应及时将剩余票据交回票据管理员。（五）票据使用1.收款员在办理收款业务时，应按照规定的格式和内容开具收款票据。票据应填写完整、准确、清晰，不得涂改、挖补、撕毁。2.收款票据应加盖医院财务专用章或收费专用章，确保票据的有效性。3.收款员应按照票据号码顺序使用票据，不得跳号、空号。如发现票据开具错误，应在原票据上加盖“作废”章，并重新开具正确的票据。（六）票据核销1.每日终了，收款员应将当日使用的收款票据存根联整理好，交票据管理员核销。票据管理员核对票据存根联与记账联是否相符，包括票据号码、金额、项目等信息。2.对于作废的收款票据，应将作废联与存根联一并保存，并在票据台账上注明作废原因和日期。3.定期对收款票据进行集中核销，将已使用的票据存根联按照规定的期限整理、装订，归档保管。核销后的票据存根联应按照会计档案管理要求妥善保存，以备查阅。五、收款监督与检查（一）内部监督1.医院财务部门应定期对收款业务进行内部审计和检查，检查内容包括收款流程的执行情况、收款数据的准确性、票据管理的规范性等。2.结算审核岗位应加强对收款数据的日常审核，及时发现并纠正收款过程中的问题。如发现重大问题或异常情况，应及时向上级领导报告。3.医院内部设立举报信箱和举报电话，鼓励员工和患者对收款过程中的违规行为进行举报。对于举报属实的，给予举报人一定的奖励，并对违规人员进行严肃处理。（二）外部监督1.接受财政部门、税务部门、审计部门等相关部门的监督检查，积极配合提供有关收款业务的资料和信息。2.按照国家法律法规和相关部门的要求，及时整改检查中发现的问题，规范医院收款管理行为。六、收款差错处理（一）差错发现1.收款员在每日收款过程中，应认真核对收款金额与票据金额是否一致，如发现差错应及时查找原因并进行纠正。2.结算审核岗位在审核收款数据时，如发现与相关科室核对不一致或其他异常情况，应及时通知收款员进行核实，查找差错原因。3.患者在缴费后发现金额有误或对收费项目有疑问时，可向医院收款部门提出查询申请，收款部门应及时受理并进行调查处理。（二）差错处理1.对于因收款员操作失误导致的差错，如少收、多收、误收等，收款员应及时采取措施进行纠正。少收的款项应及时补收，多收的款项应及时退还患者，并向患者说明情况，赔礼道歉。2.对于因系统故障、数据传输错误等原因导致的差错，由信息部门负责及时修复系统，调整相关数据，并确保差错得到妥善处理。3.如差错涉及多个部门或环节，应组织相关部门进行协调处理，明确责任，共同采取措施解决问题。4.建立收款差错登记制度，对每一笔差错的发生时间、原因、处理结果等进行详细记录，以便分析总结，采取措施防止类似差错再次发生。七、收款人员培训与考核（一）培训1.定期组织收款人员参加业务培训，培训内容包括医院收款管理制度、收款业务流程、财务知识、服务规范等。2.邀请财政部门、税务部门等相关专家进行政策法规培训，使收款人员及时了解国家最新政策要求，确保收款业务合法合规。3.开展收款业务操作技能培训，如收费系统操作、票据开具、现金辨别、银行卡使用等，提高收款人员的业务水平和工作效率。4.加强服务意识培训，培养收款人员良好的服务态度和沟通能力，为患者提供优质、高效的服务。（二）考核1.建立收款人员考核制度，对收款人员的工作表现进行定期考核。考核内容包括工作业绩、业务能力、服务质量、遵守纪律等方面。2.工作业绩考核主要考核收款金额的准确性、及时性，以及收款任务的完成情况。3.业务能力考核包括对收款业务知识的掌握程度、操作技能的熟练