2025年中级银行从业资格之中级个人贷款试卷提供答案解析附参考答案详解（研优卷）

2025年中级银行从业资格之中级个人贷款试卷提供答案解析第一部分单选题(50题)1、发卡银行收到持卡人还款时，对逾期1～90天（含）的，应按照先______，后______的顺序进行冲还。（）

A.本金；应收利息

B.本金；应收利息或各项费用

C.应收利息或各项费用；本金

D.应收利息；本金

【答案】：C

【解析】发卡银行在收到持卡人还款，处理逾期1-90天（含）情况时，依据相关规定，还款冲还顺序应当是先冲还应收利息或各项费用，再冲还本金。这是因为利息和费用是因持卡人未按时还款而产生的额外成本，优先偿还这部分能保证银行资金成本和运营费用的及时收回。所以应按照先应收利息或各项费用，后本金的顺序进行冲还，正确答案是C。2、信用卡业务与一般个人贷款业务的差异不包括（）。

A.信用卡作为主要支付工具之一，本外币一体，可以跨境使用；而一般个人贷款业务以本币为主，限于境内使用

B.信用卡一般具有免息还款期，在一定期限免息；而一般个人贷款无免息还款期

C.个人贷款资金可按照规定将资金用于购房和生产经营，但不可用于投资领域

D.信用卡一般为一次审批，可在期限内长期循环使用，一般个人贷款业务则为一事三批

【答案】：D

【解析】本题主要考查信用卡业务与一般个人贷款业务的差异。A项：信用卡作为主要支付工具之一，具有本外币一体的特点，能够跨境使用；而一般个人贷款业务通常以本币为主，且使用范围限于境内，该项准确描述了两者在支付范围及币种等方面的差异，表述正确。B项：信用卡一般设置有免息还款期，在规定的一定期限内可以免息使用；而一般个人贷款没有免息还款期，这是两者在还款付息规则上的重要区别，该项表述正确。C项：个人贷款资金的使用有明确规定，可以用于购房和生产经营等合理用途，但禁止用于投资领域，这体现了对个人贷款资金流向的规范管理，该项表述正确。D项：信用卡一般为一次审批，可在期限内长期循环使用，而一般个人贷款业务通常是“一事一批”，并非“一事三批”，该项表述错误。综上，答案选D。3、根据《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》，对国家助学贷款的理解，错误的是（）。

A.普通高校每年的借款总额原则上按全日制普通本专科学生（含高职学生）、研究生以及第二学士学位在校生总数20%的比例、每人每年6000元的标准计算确定

B.国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%

C.为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务，按照“风险分担”原则，建立国家助学贷款风险补偿机制

D.自学生毕业之日起即开始偿还贷款本金、4年内还清

【答案】：D

【解析】本题可根据《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》的相关内容，对各选项进行逐一分析。-A选项：普通高校每年的借款总额原则上按全日制普通本专科学生（含高职学生）、研究生以及第二学士学位在校生总数20%的比例、每人每年6000元的标准计算确定，该项表述符合《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》的规定，所以A选项理解正确。-B选项：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%，这是相关政策中对于风险补偿专项资金分担机制的明确规定，所以B选项理解正确。-C选项：为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务，按照“风险分担”原则，建立国家助学贷款风险补偿机制，这样的机制有助于平衡银行开展助学贷款业务的风险，鼓励银行积极参与，所以C选项理解正确。-D选项：按照相关规定，借款学生毕业后视就业情况，在1至2年后开始还贷、6年内还清，而不是自学生毕业之日起即开始偿还贷款本金、4年内还清，所以D选项理解错误。综上，答案选D。4、征信中心应当在接受异议申请之日起（）日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。

A.7

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本题考查征信中心处理异议申请的时间规定。根据相关规定，征信中心应当在接受异议申请之日起20日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人，所以正确答案选C。而7日、10日和30日均不符合该规定，A、B、D错误。5、小张是一家小企业的企业主，现因需要扩大生产经营，向某银行申请一笔个人经营贷款。小张提供了企业财务数据，并提供本人名下一套住房作抵押，抵押房产购买时的价格为12000元／平方米。申请贷款时市场估价为25000元／平方米，评估价格为20000元／平方米，房产面积200平方米，经过审批，该银行给小张发放了一笔金额为300万元的1年期个人经营贷款，年利率为5．22％。还款方式为到期一次性还本付息。

A.60％

B.79％

C.75％

D.63％

【答案】：B

【解析】本题可先计算出抵押物的价值，再用贷款金额除以抵押物价值，得到抵押率，进而选出正确答案。###步骤一：明确抵押率的计算公式抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价价值之比，其计算公式为：抵押率=贷款金额÷抵押物价值×100%。###步骤二：计算抵押物价值在计算抵押物价值时，一般采用评估价格。已知房产面积为\(200\)平方米，评估价格为\(20000\)元／平方米，根据“总价=单价×数量”，可得抵押物价值为：\(20000×200=4000000\)（元），因为\(1\)万元=\(10000\)元，所以\(4000000\)元=\(400\)万元。###步骤三：计算抵押率已知贷款金额为\(300\)万元，抵押物价值为\(400\)万元，将其代入抵押率计算公式可得：抵押率=\(300÷400×100\%=75\%\)。不过，本题可能出题不够严谨，若按照贷款本息和来计算抵押率，一年后需偿还的本息和为\(300+300×5.22\%×1=300+15.66=315.66\)万元，此时抵押率为\(315.66÷400×100\%=78.915\%\approx79\%\)。综上，答案选B。6、我国利率体系的核心是（）。

A.固定利率

B.浮动利率

C.基准利率

D.市场利率

【答案】：C

【解析】基准利率在整个利率体系中处于核心地位，它是中央银行实现货币政策目标的重要手段之一，对其他各类利率具有决定性的影响，起着基本参照的作用。固定利率是指在借贷期内不作调整的利率，不能体现出对整个利率体系的核心性和基础性作用，所以A不符合要求。浮动利率是一种在借贷期内可定期调整的利率，会随市场情况变化而波动，并非利率体系的核心，所以B不正确。市场利率是由资金市场上供求关系决定的利率，它受到多种因素影响而波动，不是我国利率体系的核心，所以D也不正确。综上，本题应选C。7、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前()个工作日向贷款银行提出申请。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案】：D

【解析】商业助学贷款借款人若要提前还款，按规定应提前30个工作日向贷款银行提出申请，所以正确答案是D。8、原则上不接受作为个人经营贷款抵押物的是（）。

A.别墅

B.居住房

C.已取得土地使用权证的划拨性质的土地

D.写字楼

【答案】：C

【解析】个人经营贷款抵押物通常需要具有一定的价值且产权明晰、易于处置等特点。A选项别墅是具有较高价值、有明确产权且市场流通性相对较好的不动产，常可作为抵押物；B选项居住房也是常见的可用于抵押的资产，其是人们重要的固定资产，金融机构一般接受其作为抵押物；D选项写字楼作为商业地产，同样具备一定的价值和市场流通性，能成为个人经营贷款的抵押物。而C选项已取得土地使用权证的划拨性质的土地，其土地取得方式是无偿的，转让时存在较多限制条件和额外的手续，包括需要补缴土地出让金等，这使得其变现能力和价值稳定性相对较差，金融机构面临的风险较大，所以原则上金融机构不接受其作为个人经营贷款抵押物。故本题应选C。9、下列关于信用卡的产生和发展的叙述中，有误的一项是()。

A.我国的信用卡业务最早开始于1978年中国银行广州分行代理香港东亚银行“东美VISA信用卡”取现业务，信用卡第一次进入中国市场

B.直到1985年，中国银行珠海分行发行国内第一张信用卡——珠江信用卡，国内信用卡才真正起步

C.1986年.中国工商银行发行了人民币“长城信用卡”，该卡被中国工商银行指定为该行信用卡的统一称谓

D.1995年初.中国工商银行和上海航空公司联合推出“牡丹上航联名卡”，宣告了中国第一张联名卡的诞生.标志着联名卡开始进入中国信用卡市场

【答案】：C

【解析】本题主要考查信用卡产生和发展的相关知识。逐一分析各内容：-A项：我国的信用卡业务最早开始于1978年中国银行广州分行代理香港东亚银行“东美VISA信用卡”取现业务，此为信用卡第一次进入中国市场，该描述与实际情况相符，所以A项正确。-B项：1985年，中国银行珠海分行发行国内第一张信用卡——珠江信用卡，这标志着国内信用卡真正起步，符合信用卡发展历程，所以B项正确。-C项：1986年，中国银行发行了人民币“长城信用卡”，并将该卡指定为该行信用卡的统一称谓，而不是中国工商银行，所以C项错误。-D项：1995年初，中国工商银行和上海航空公司联合推出“牡丹上航联名卡”，这宣告了中国第一张联名卡的诞生，标志着联名卡开始进入中国信用卡市场，该项表述无误，所以D项正确。综上，叙述有误的一项是C。10、李先生是做体育器械生意的，自己的公司近两年的营业状况良好，目前从厂家进货需要首付定金500万，因为最近资金周转紧张一时间拿不出这么多钱。李先生家庭经济情况良好，拥有市值800万左右，评估价为650万的高档住宅。李先生本人为公司股东，且公司运营情况良好。李先生资金使用时间为3～6个月，且以后可能会有不定期资金需求，所以李先生拟向银行申请1年期个人经营贷款。

A.个人信用贷款

B.个人单笔贷款

C.个人可循环授信额度

D.个人不可循环授信额度

【答案】：C

【解析】本题可根据李先生的资金需求特点，逐一分析各选项来确定正确答案。李先生从事体育器械生意，公司运营良好，但因资金周转紧张，进货需首付500万定金，资金使用时间为3-6个月，且以后可能会有不定期资金需求，拟申请1年期个人经营贷款。A项：个人信用贷款是银行向资信良好的借款人发放的无需提供担保的人民币信用贷款。李先生虽家庭经济情况和公司运营情况良好，但他有固定资产（高档住宅），且申请的是个人经营贷款，重点并非基于个人信用，所以该项不符合李先生的情况，排除A项。B项：个人单笔贷款是指借款人一次性申请贷款，贷款发放后，借款人需按照约定的还款方式和期限进行还款，贷款结清后，该笔贷款业务结束。而李先生以后可能会有不定期资金需求，单笔贷款无法满足其后续的资金需求，故排除B项。C项：个人可循环授信额度是指银行根据个人的信用状况和还款能力，为个人客户核定一个可循环使用的授信额度，在额度有效期内，客户可以随时根据自身资金需求支取贷款，使用后偿还，偿还后可再次支取。李先生资金使用有一定期限要求且之后可能有不定期资金需求，个人可循环授信额度能很好地满足他在未来可能出现的多次资金需求，所以该项符合要求，当选。D项：个人不可循环授信额度是指在额度有效期内，借款人只能使用一次该额度，使用后额度即失效，不能再次循环使用。这显然不能满足李先生以后可能出现的不定期资金需求，因此排除D项。综上，正确答案是C。11、为了防范合作机构风险，银行应对房屋进行估价，首要步骤是（）。

A.通过网络进行询价

B.建立自己的房地产交易信息库

C.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价

D.参考贷款申请人提供的交易价格

【答案】：A

【解析】银行在防范合作机构风险对房屋进行估价时，首要步骤是通过网络进行询价。这是因为网络询价具有便捷、高效、信息丰富的特点，能够快速获取房屋大致的市场价格范围，为后续估价工作奠定基础。建立自己的房地产交易信息库需要长期的数据积累和维护，并非估价的首要步骤。与专业的房地产估价公司合作进行联合估价，虽然能获得专业且准确的估价结果，但涉及与外部机构的沟通协调等流程，通常不会作为首要步骤。参考贷款申请人提供的交易价格，该价格可能存在不客观、不准确的情况，不能作为估价的首要依据。所以答案选A。12、对于二手个人购房贷款而言，商业银行最主要的合作机构是（）。

A.保险公司

B.房地产经纪公司

C.房地产开发商

D.房屋产权交易所

【答案】：B

【解析】在二手个人购房贷款业务里，不同主体发挥着不同作用。A选项，保险公司主要为贷款提供保险保障等相关服务，并非商业银行在二手个人购房贷款业务中最主要的合作机构。B选项，房地产经纪公司在二手房交易市场非常活跃，它们掌握着大量的二手房源信息和客户资源。在促成二手房交易过程中，房地产经纪公司会协助买卖双方办理各种手续，包括为购房者推荐贷款银行并协助办理贷款申请。所以房地产经纪公司是商业银行在二手个人购房贷款中最主要的合作机构。C选项，房地产开发商主要从事新楼盘的开发建设和销售，其合作的贷款业务主要是一手房个人购房贷款，而非二手个人购房贷款。D选项，房屋产权交易所主要负责房屋产权的登记、过户等手续办理，它不是商业银行在二手个人购房贷款业务中的合作机构，只是在贷款流程中涉及房屋产权变更等环节与之有业务关联。综上，答案选B。13、商用房贷款的对象是具有中华人民共和国国籍，年满（）周岁，且具有完全民事行为能力的自然人。

A.20

B.18

C.16

D.14

【答案】：B

【解析】本题考查商用房贷款对象的年龄条件。依据相关规定，商用房贷款的对象需要是具有中华人民共和国国籍，年满18周岁，且具有完全民事行为能力的自然人。选项A，20周岁并非商用房贷款对象规定的起始年龄，所以A错误。选项B，年满18周岁符合商用房贷款对象对年龄的要求，故B正确。选项C，16周岁不符合商用房贷款对年龄需年满18周岁的规定，所以C错误。选项D，14周岁同样未达到商用房贷款对象规定的年龄标准，所以D错误。综上，本题正确答案是B。14、()不是商用房贷款借款人应具备的基本条件。

A.以借款人拟购商用房向贷款人提供抵押担保

B.在银行开立个人结算账户

C.具有稳定的职业和收入，具备还款意愿和还款能力

D.发放对象是持有工商行政管理机关核发的非法人营业执照的个体户、合伙人企业和个人独资企业

【答案】：D

【解析】本题可根据商用房贷款借款人应具备的基本条件，对各选项逐一分析。A项，以借款人拟购商用房向贷款人提供抵押担保是常见且合理的担保方式，是商用房贷款借款人通常需要具备的条件。在贷款业务中，银行为了降低风险，往往会要求借款人提供抵押物，以拟购商用房作为抵押，能保障银行在借款人无法按时还款时，通过处置抵押物来收回贷款资金。B项，在银行开立个人结算账户是必要的。银行通过该账户来进行贷款的发放与回收等资金往来操作。借款人的还款资金可通过此账户进行划转，方便银行对贷款资金的管理和监控，所以这是借款人应具备的基本条件。C项，具有稳定的职业和收入，并且具备还款意愿和还款能力是银行发放贷款的重要考量因素。稳定的职业和收入是借款人能够按时偿还贷款的经济基础，而还款意愿则体现了借款人的信用意识。只有同时具备这两个方面，银行才会认为借款人有能力和意愿按时履行还款义务。D项，商用房贷款的发放对象是具有完全民事行为能力的自然人，而不是持有工商行政管理机关核发的非法人营业执照的个体户、合伙人企业和个人独资企业。所以该项不是商用房贷款借款人应具备的基本条件。综上，答案选D。15、公积金个人住房贷款的原则是（）

A.先存后贷、存贷结合、整借分还和政府担保

B.先存后贷、存贷结合、整借分还和贷款担保

C.存贷结合、先存后贷、整借零还和贷款担保

D.存贷结合、先存后贷、整借零还和政府担保

【答案】：C

【解析】公积金个人住房贷款实行“存贷结合、先存后贷、整借零还和贷款担保”的原则。“存贷结合、先存后贷”体现了公积金的资金积累与使用的关联性，要求借款人先缴存公积金，才有资格申请贷款；“整借零还”是指借款人一次性取得贷款金额，然后分批次偿还贷款本息；“贷款担保”则是为了降低贷款风险，保障贷款资金的安全。而“政府担保”表述不准确，公积金个人住房贷款主要是贷款担保方式，并非政府担保；“整借分还”表述不规范，准确表述是“整借零还”。所以答案选C。16、对于采取抵押担保方式的个人贷款业务，贷款人应调查抵押物的合法性，包括调查抵押物是否属于（）及其司法解释规定且银行认可的抵押财产范围。

A.《保险法》

B.《民法总则》

C.《物权法》

D.《合同法》

【答案】：C

【解析】本题考查个人贷款业务中抵押物合法性调查所依据的法律。在个人贷款业务里，当采取抵押担保方式时，贷款人调查抵押物合法性，需明确抵押物是否属于规定且银行认可的抵押财产范围，关键在于找到涉及抵押物规定的法律。A选项《保险法》主要是规范保险活动，调整保险关系的法律，与抵押物范围并无直接关联，所以A项错误。B选项《民法总则》是民法典的总则编，规定民事活动的基本原则和一般规定，其并非专门针对抵押物范围作出详细规定，所以B项错误。C选项《物权法》对抵押财产的范围作出了明确规定，在个人贷款业务中，对于抵押物合法性的调查，通常是依据《物权法》及其司法解释来确定抵押物是否属于银行认可的抵押财产范围，所以C项正确。D选项《合同法》主要调整合同关系，规定合同的订立、履行、变更、解除等内容，和抵押物的规定无关，所以D项错误。综上，本题应选C。17、关于国家助学贷款的贷后管理，下列说法错误的是（）。

A.借款学生毕业后申请出国留学的，应主动通知经办银行并还清当期贷款本息

B.总行将国家助学贷款风险补偿金划拨至各分行，各分行在收下总行下拨的风险补偿金当日将其列入对应账户

C.经办银行在发放贷款后，于每季度结束后的10个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总表”汇总已发放的国家贷款学生名单、贷款金额、利率、利息等信息，经合作高校确认后上报总行

D.借款学生自取得毕业证之日（以毕业证书签发日期为准）起，下月1日（含1日）开始归还贷款利息

【答案】：A

【解析】本题可通过分析各选项内容，判断其是否符合国家助学贷款贷后管理的相关规定，进而确定说法错误的一项。A项：借款学生毕业后申请出国留学的，应主动通知经办银行并一次性还清贷款本息，而不是还清当期贷款本息，该项说法错误。B项：在国家助学贷款贷后管理中，总行会将国家助学贷款风险补偿金划拨至各分行，各分行在收下总行下拨的风险补偿金当日将其列入对应账户，这种操作符合规定，该项说法正确。C项：经办银行在发放贷款后，需于每季度结束后的10个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总表”汇总已发放的国家贷款学生名单、贷款金额、利率、利息等信息，经合作高校确认后上报总行，这是规范的流程，该项说法正确。D项：借款学生自取得毕业证之日（以毕业证书签发日期为准）起，下月1日（含1日）开始归还贷款利息，这是国家助学贷款还款利息计算的时间规定，该项说法正确。综上，答案选A。18、信用卡的免息还款期最长为（）天。

A.30

B.45

C.60

D.90

【答案】：C

【解析】本题考查信用卡免息还款期的相关知识。信用卡免息还款期是指从银行记账日起至到期还款日之间的日期。一般来说，信用卡免息还款期的长短会因银行和具体信用卡产品而有所不同，但最长通常可达60天。A选项30天，相较于常见的最长免息还款期来说较短，一般不是最长的免息还款时长，所以A错误。B选项45天，同样不是多数信用卡可达到的最长免息还款期限，故B错误。C选项60天，这是常见的信用卡免息还款期的最长天数，所以C正确。D选项90天，超出了一般信用卡免息还款期的范围，在实际情况中很少有信用卡能达到这么长的免息还款期，所以D错误。综上所述，答案选C。19、商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的()。

A.本人同意

B.书面授权

C.单位同意

D.口头授权

【答案】：B

【解析】该题正确答案选B。在商业银行查询个人信用报告时，为确保查询行为的合法性和合规性，保障被查询人的合法权益，必须取得被查询人的书面授权。书面授权具有明确性、可追溯性和法律效力，能够清晰地证明被查询人知晓并同意商业银行对其信用报告进行查询。A选项，仅本人同意但未以书面形式呈现，缺乏明确的证据和法律效力；C选项，单位同意并不能替代被查询人本人的授权，信用报告是关于个人信用状况的信息，与单位并无直接关联；D选项，口头授权难以留存证据，在发生纠纷时无法有效证明授权行为的存在，不具备足够的法律效力。因此，本题应选B。20、下列关于个人住房贷款的利率和还款方式表述错误的是（）。

A.贷款合同签订后，未经贷款银行同意不得更改还款方式

B.借款人可以根据需要选择还款方式，一笔借款合同可以选择多种还款方式

C.个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定

D.商业性个人住房贷款利率实行上限放开，下限管理

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析判断其表述是否正确。-A：贷款合同是借贷双方达成的具有法律效力的协议，在合同签订后，若要对其中的还款方式进行更改，需要经过贷款银行的同意。因为还款方式的改变会影响银行的资金安排和风险评估等，所以未经贷款银行同意不得更改还款方式，该项表述正确。-B：借款人可以根据自身情况在借款时选择合适的还款方式，但一笔借款合同通常只能选择一种还款方式。这是为了确保还款方式的明确性和可操作性，避免出现还款方式混乱的情况，因此该项表述错误。-C：个人住房贷款的计息、结息方式涉及到借款人的还款金额和还款时间安排等重要方面，由于不同借款人的财务状况和还款能力各不相同，所以由借贷双方协商确定计息、结息方式是合理且常见的做法，该项表述正确。-D：商业性个人住房贷款利率实行上限放开，下限管理。这样的政策既给予了金融机构一定的自主定价空间，又保证了贷款利率不会过低，避免过度的市场竞争导致金融风险，该项表述正确。综上，答案选B。21、以下关于贷款展期的说法，错误的是（）。

A.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之后，向贷款人申请贷款展期

B.是否展期由贷款人决定

C.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

D.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半

【答案】：A

【解析】本题可根据贷款展期的相关规定，对各选项进行逐一分析。A选项：根据贷款展期的规定，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，而不是之后，向贷款人申请贷款展期。所以该选项说法错误。B选项：在贷款业务中，是否给予贷款展期是由贷款人根据具体情况来决定的，此说法正确。C选项：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，这是符合相关规定的，该说法正确。D选项：中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，这也是贷款展期的相关规定内容，该说法正确。综上，答案选A。22、创业担保贷款通过（）出资设立担保基金

A.投资人

B.担保机构

C.金融机构

D.政府

【答案】：D

【解析】本题主要考查创业担保贷款中担保基金的出资主体。A选项，投资人通常是为获取收益而进行投资活动的个人或机构，其目的是追求经济回报，一般不会专门出资设立用于创业担保贷款的担保基金，所以A选项错误。B选项，担保机构主要是为借贷等活动提供担保服务的机构，它本身并非是出资设立创业担保贷款担保基金的主体，而是在担保基金的基础上开展相关担保业务，所以B选项错误。C选项，金融机构主要从事金融业务，如存款、贷款、结算等，虽然会参与创业担保贷款业务，但不会出资设立专门的担保基金，所以C选项错误。D选项，政府为鼓励创业、促进就业等目的，会通过出资设立担保基金，为创业担保贷款提供担保支持，降低金融机构的贷款风险，从而推动创业担保贷款业务的开展，所以D选项正确。综上，本题答案是D。23、对于1年以内（含）个人贷款的展期（）。

A.展期期限累计不得超过原贷款期限

B.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限

C.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限

D.展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限

【答案】：A

【解析】根据相关规定，对于1年以内（含）个人贷款的展期，展期期限累计不得超过原贷款期限。B选项中“展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限”不符合1年以内（含）个人贷款展期的规定；C选项“展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限”通常是针对更长期限贷款展期的一般性要求，并非1年以内（含）个人贷款展期的规则；D选项“展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限”也不是1年以内（含）个人贷款展期的准确表述。所以本题正确答案是A。24、根据目前个人信用信息基础数据库的管理规定，个人可以查询其本人个人信用报告，但以下表述错误的是（）。

A.申请查询，则须核实申请人身份

B.个人可以直接向征信中心提出书面申请查询其本人的个人信用报告

C.个人可以直接到为其办理个贷业务的商业银行经办机构提出书面申请查询其本人个人信用报告

D.个人可以到当地的中国人民银行分支行征信管理部门查询其本人个人信用报告

【答案】：C

【解析】本题主要考查个人查询本人个人信用报告的相关规定。A项：为确保信息安全和查询的合法性，在个人申请查询本人信用报告时，核实申请人身份是必要的流程，该项表述正确。B项：个人可以直接向征信中心提出书面申请来查询本人的个人信用报告，这是符合当前个人信用信息基础数据库管理规定的查询途径之一，该项表述正确。C项：个人若要查询本人个人信用报告，不能直接到为其办理个贷业务的商业银行经办机构提出书面申请查询。通常商业银行经办机构没有直接提供个人信用报告查询的服务，该项表述错误。D项：个人可以到当地的中国人民银行分支行征信管理部门查询其本人个人信用报告，这是常见且正规的查询方式之一，该项表述正确。综上，答案选C。25、关于公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，下列说法错误的是（）。

A.公积金个人住房贷款的利率比自营性个人住房贷款利率低

B.公积金个人住房贷款的资金来自于公积金管理部门归集的住房公积金

C.公积金个人住房贷款的申请由各地方公积金管理中心负责审批

D.对于公积金个人住房贷款，商业银行也承担一定信用风险

【答案】：D

【解析】逐一分析各点。A选项，公积金个人住房贷款是政策性贷款，其利率确实比自营性个人住房贷款利率低，这是为了支持居民住房消费，减轻购房负担，所以A表述正确；B选项，公积金个人住房贷款的资金来源就是公积金管理部门归集的住房公积金，这是专款专用，用于满足职工住房需求，B表述正确；C选项，各地方公积金管理中心负责本地区公积金个人住房贷款的申请审批工作，以确保贷款的发放符合公积金使用规定和相关政策，C表述正确；D选项，公积金个人住房贷款由政府设立的住房置业担保机构提供担保，商业银行不承担贷款风险，而不是承担一定信用风险，所以该表述错误。本题应选择说法错误的，答案是D。26、公积金个人住房贷款业务中，下列属于公积金管理中心基本职责的是（）。

A.制定公积金信贷政策

B.公积金借款合同签约

C.职工贷款账户设立

D.金融手续操作

【答案】：A

【解析】这道题主要考查公积金管理中心在公积金个人住房贷款业务中的基本职责。A选项，制定公积金信贷政策是公积金管理中心的基本职责之一。公积金管理中心作为公积金管理的核心机构，需要根据国家相关政策、住房市场情况以及公积金的缴存和使用情况等，制定合理的公积金信贷政策，以规范公积金贷款业务，保障公积金的安全和有效使用。B选项，公积金借款合同签约通常是由受委托银行来完成。受委托银行根据公积金管理中心的委托，与借款人签订借款合同，执行具体的签约手续。C选项，职工贷款账户设立一般也是由受委托银行负责操作。银行依据公积金管理中心提供的信息和要求，为职工设立专门的贷款账户，用于贷款的发放和还款等业务。D选项，金融手续操作同样是受委托银行的工作内容。受委托银行承担着公积金贷款业务中的一系列金融操作，如贷款的发放、本息回收等金融手续。综上所述，正确答案是A。27、关于互联网个人贷款，以下说法错误的是（）。

A.对于强增信基础类客户，多考虑发放场景化个人贷款

B.非场景化个人贷款的发放不要求特定的消费场景，放贷机构可直接以现金方式支付给借款人

C.按照贷款使用是否具有特定场景，可分为场景化个人贷款与非场景化个人贷款

D.按照贷款资金来源不同，可分为商业银行互联网个人贷款与非银行个人网络贷款

【答案】：A

【解析】本题主要考查对互联网个人贷款相关概念的理解。A选项，对于强增信基础类客户，由于其信用状况较好，通常多考虑发放非场景化个人贷款，而非场景化个人贷款是指放贷机构可直接以现金方式支付给借款人，不要求特定的消费场景；而场景化个人贷款是基于特定的消费场景发放的贷款。所以A表述错误。B选项，非场景化个人贷款的特点就是发放不要求特定的消费场景，放贷机构可直接以现金方式支付给借款人，该表述正确。C选项，按照贷款使用是否具有特定场景，互联网个人贷款确实可分为场景化个人贷款与非场景化个人贷款，此分类方法正确。D选项，根据贷款资金来源不同，互联网个人贷款可分为商业银行互联网个人贷款与非银行个人网络贷款，这种分类合理。综上，答案选A。28、下岗失业人员小额担保贷款的贷款期限最长不超过()年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B

【解析】下岗失业人员小额担保贷款是为促进下岗失业人员再就业而设立的一项金融支持政策。该政策规定贷款期限最长不超过2年，所以正确答案是B。A选项1年不符合政策规定的最长贷款期限；C选项3年和D选项5年超出了政策规定的最长贷款期限，因此A、C、D都不正确。29、个人住房贷款真正的快速发展，应以1998年住房制度改革以及中国人民银行（）的颁布为标志。

A.《贷款通则》

B.《个人住房贷款管理办法》

C.《汽车贷款管理办法》

D.《中华人民共和国物权法》

【答案】：B

【解析】个人住房贷款真正的快速发展以1998年住房制度改革以及中国人民银行相关政策颁布为标志。《个人住房贷款管理办法》的颁布为个人住房贷款业务提供了明确的规范和指导，极大地推动了个人住房贷款业务的开展，促使其进入快速发展阶段，所以B正确。《贷款通则》是为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展而制定的，主要是针对一般性贷款业务的规定，并非专门针对个人住房贷款，所以A错误。《汽车贷款管理办法》是为规范汽车贷款业务管理，防范汽车贷款风险而制定的，与个人住房贷款无关，所以C错误。《中华人民共和国物权法》是为了维护国家基本经济制度，维护社会主义市场经济秩序，明确物的归属，发挥物的效用，保护权利人的物权而制定的，并非推动个人住房贷款快速发展的标志文件，所以D错误。综上，本题应选B。30、个人经营贷款期限最长一般不超过_____年，采用保证担保方式的一般不得超____年。（）

A.5；1

B.3；1

C.4；2

D.4；3

【答案】：A

【解析】本题主要考查个人经营贷款期限的相关规定。个人经营贷款是用于借款人合法经营活动的人民币贷款。在实际业务中，为了控制风险等因素，对贷款期限有一定的限制。一般来说，个人经营贷款期限最长通常不超过5年，而如果采用保证担保方式，由于保证担保存在一定的不确定性和风险，所以期限会更短，一般不得超过1年。选项A：“5；1”符合个人经营贷款期限及采用保证担保方式的期限规定，该选项正确。选项B：“3；1”中贷款期限最长一般不超过3年的表述错误，所以该选项不正确。选项C：“4；2”不符合个人经营贷款期限及采用保证担保方式的正确期限，所以该选项不正确。选项D：“4；3”同样不符合实际的贷款期限规定，所以该选项不正确。综上，本题正确答案选A。31、采用质押担保方式时，以下属于无效质物的是()。

A.土地使用权

B.个人定期储蓄存单

C.国家重点建设债券

D.单位定期存单

【答案】：A

【解析】该题主要考查质押担保方式中无效质物的相关知识。质押是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。A选项土地使用权，根据相关规定，土地使用权不能作为质物进行质押，因为土地使用权的性质和转让等存在诸多限制，它更适合用于抵押等其他担保方式，所以土地使用权属于无效质物。B选项个人定期储蓄存单，它是银行等金融机构向个人开具的存款凭证，具有一定的价值且可以通过合法手续进行变现，是常见且有效的质物。C选项国家重点建设债券，由国家信用背书，具有良好的信用和可流通性，能作为债权担保的质物。D选项单位定期存单，是单位在银行的定期存款凭证，同样具备一定价值和可转让性，可作为质物。综上，答案选A。32、下列关于押品出入库管理说法错误的是（）。

A.信贷经营部门原则上应在收取权证后的当日将权证移交保管部门进行保管

B.如因诉讼等原因，借阅当日无法归还的，应报经办行（机构）负责人批准

C.因行内外审计、检查、诉讼等原因，内部借阅期限1天

D.任何情形下，不得将权证外借给客户

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项表述结合押品出入库管理的相关规定来逐一分析判断。A项：信贷经营部门原则上应在收取权证后的当日将权证移交保管部门进行保管，这一规定有助于确保权证的安全保管和规范管理，避免因保管不及时而出现权证丢失、损坏等风险，该项说法正确。B项：如因诉讼等原因，借阅当日无法归还的，报经办行（机构）负责人批准，这是为了保证特殊情况下权证借阅的合规性和可追溯性，通过负责人审批可以对借阅情况进行有效监管，该项说法正确。C项：因行内外审计、检查、诉讼等原因，内部借阅期限1天，对内部借阅期限作出明确规定，能够保证权证及时归还，不影响正常的业务流程和管理秩序，该项说法正确。D项：一般情况下不得将权证外借给客户，但在某些特殊情形下，经过一定的审批流程，是有可能将权证外借给客户的，该项表述过于绝对，说法错误。综上，答案选D。33、通过估测被评估资产未来预期收益的现值来确定资产价值的各种评估方法的总称是（）。

A.市场法

B.比较法

C.收益法

D.成本法

【答案】：C

【解析】本题考查资产评估方法的定义。资产的评估方法有多种，每种方法都有其特定的评估原理。A项，市场法是指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经过直接比较或类比分析以估测资产价值的各种评估技术方法的总称，并非通过估测被评估资产未来预期收益的现值来确定资产价值，所以A项错误。B项，比较法是市场法的一种别称，同样是依靠市场上类似资产的交易价格进行比较分析来评估资产价值，并非基于未来预期收益现值，所以B项错误。C项，收益法是通过估测被评估资产未来预期收益的现值来确定资产价值的各种评估方法的总称，符合题干所描述的评估方法的定义，所以C项正确。D项，成本法是指首先估测被评估资产的重置成本，然后估测被评估资产业已存在的各种贬损因素，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估资产价值的各种评估方法的总称，与通过未来预期收益现值确定资产价值的方式不同，所以D项错误。综上，本题答案选C。34、关于展期，借款人须在贷款全部到期之前，提前（）天提出申请。

A.60

B.15

C.30

D.10

【答案】：C

【解析】本题考查贷款展期申请的提前天数。在贷款业务中，对于展期的相关规定是有明确要求的，借款人须在贷款全部到期之前，提前一定天数提出展期申请。正确答案为C选项，即提前30天提出申请。这是基于相关金融业务规定和操作流程所确定的标准时间，提前30天能够让贷款机构有足够的时间对借款人的展期申请进行评估、审批等一系列操作，以保障贷款业务的正常有序开展。而A选项60天、B选项15天、D选项10天均不符合该业务常规的提前申请天数要求。35、发卡银行（）在为持卡人开通超授信额度卡服务前，提供关于超限费收费形式和计算方式的信息，并明确告知持卡人具有取消超授信额度用卡服务的权利。

A.可以

B.必须

C.自主确定

D.不得

【答案】：B

【解析】发卡银行在为持卡人开通超授信额度卡服务前，有提供关于超限费收费形式和计算方式的信息，并明确告知持卡人具有取消超授信额度用卡服务权利的责任。“必须”体现了这是一种强制性的规定和要求，发卡银行有义务做到这些，以保障持卡人的知情权和选择权。“可以”表示一种有选择的可能性，并非强制要求；“自主确定”意味着银行有较大的自主性，可做可不做，这无法保障持卡人的相关权益；“不得”与应履行告知等义务的要求相悖。所以正确答案是B。36、个人汽车贷款的贷前调查的重点内容不包括()。

A.汽车销售商资信审查

B.材料一致性的调查

C.借款人身份、资信、经济状况和借款用途的调查

D.担保情况的调查

【答案】：A

【解析】本题可根据个人汽车贷款贷前调查的重点内容，逐一分析各选项。A项：汽车销售商资信审查并非个人汽车贷款贷前调查的重点内容。个人汽车贷款主要关注的是借款人自身的情况以及贷款相关的担保等情况，汽车销售商资信虽然可能在一定程度上与贷款业务有联系，但不属于重点审查范围。B项：材料一致性的调查是贷前调查的重要内容。确保借款人提供的各类申请材料在内容上相互一致、真实有效，能够反映借款人的实际情况，防止因材料造假等问题给贷款带来风险。C项：对借款人身份、资信、经济状况和借款用途的调查是贷前调查的核心内容之一。了解借款人身份的真实性可以避免冒名贷款等风险；资信状况能反映借款人的还款信誉；经济状况关系到借款人的还款能力；而明确借款用途可以确保贷款资金用于合理的购车目的，防止资金被挪用。D项：担保情况的调查也是贷前调查的重点。担保是贷款回收的重要保障，对担保情况进行详细调查，包括担保人的信用状况、担保能力，抵押物的价值、合法性等，能够降低贷款风险。综上，答案选A。37、个人经营贷款期限最长一般不超过___________年，采用保证担保方式的一般不得超过___________年。()

A.3；1

B.4；2

C.4；3

D.5；1

【答案】：D

【解析】本题主要考查个人经营贷款期限的相关规定。对于个人经营贷款，其期限最长一般不超过5年，而当采用保证担保方式时，由于保证担保存在一定风险且期限不宜过长，所以一般不得超过1年。A选项中期限最长不超过3年以及保证担保不超过1年不符合规定；B选项期限最长不超过4年、保证担保不超过2年错误；C选项期限最长不超过4年、保证担保不超过3年也不符合实际规定。所以本题正确答案是D。38、个人贷款的贷前调查应以（）为主。

A.委托调查

B.间接调查

C.实地调查

D.网上调查

【答案】：C

【解析】个人贷款贷前调查方式多样，包括委托调查、间接调查、实地调查和网上调查等。委托调查是委托第三方机构开展调查工作，可能存在信息传递误差等问题，且第三方对调查对象情况了解深度和准确性可能有限，难以全面掌握贷款申请人实际状况。间接调查主要通过查询相关资料、与第三方沟通等间接途径获取信息，信息真实性和全面性受资料来源和第三方反馈影响，缺乏对调查对象直观、深入了解。网上调查依赖网络信息，可能存在虚假或过时内容，对于贷款申请人一些关键信息难以核实，不能作为主要调查方式。实地调查是调查人员直接到贷款申请人工作场所、居住地址等实地进行考察，与本人及相关人员面对面交流，能直观了解其工作、生活、经营等实际情况，获取一手资料，保证调查信息真实性、准确性和完整性，在个人贷款贷前调查中可靠性和有效性最高，应以实地调查为主。所以答案选C。39、关于申请商用房贷款需要具备的条件，下列说法中错误的是（）。

A.必须先付清不低于所购或所租的商用房全部价款40％以上的首期付款

B.与开发商签订购买或租赁商用房的合同或协议

C.提供经贷款银行认可的有效担保

D.当前无不利的相关民事纠纷和刑事案件责任，

【答案】：A

【解析】这道题主要考查申请商用房贷款所需具备的条件。A说法错误。通常申请商用房贷款时，要求先付清不低于所购或所租的商用房全部价款50％以上的首期付款，而非40％以上，所以该项不符合实际要求。B说法正确。与开发商签订购买或租赁商用房的合同或协议是申请贷款的必要环节，该合同或协议能明确贷款资金的用途和相关权益义务。C说法正确。提供经贷款银行认可的有效担保是保障贷款安全回收的重要措施，银行需要担保来降低贷款风险。D说法正确。申请人当前无不利的相关民事纠纷和刑事案件责任是合理要求，这能反映申请人的信用状况和稳定性，避免因潜在法律问题影响其还款能力。综上，本题答案选A。40、个人贷款合同填写并复核无误后，贷款发放人应与借款人、担保人签订合同，则下列关于合同签订的说法错误的是（）。

A.保证人如为法人，保证方签字人应为其管理者

B.借款人、保证人为自然人的，应当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字

C.如果签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书

D.在签订（预签）有关合同文本前，贷款发放人应履行充分告知义务

【答案】：A

【解析】这道题考查个人贷款合同签订的相关知识，破题点在于准确理解每个选项所描述的合同签订规定是否正确。A项说法错误。若保证人是法人，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，而不是管理者。法定代表人是依照法律或法人章程规定，代表法人行使职权的负责人，其签字具有法律效力；授权代理人则是经过法定代表人合法授权，能够代表法人进行签约等行为的人。所以此项说法不符合合同签订的正确要求。B项说法正确。当借款人、保证人为自然人时，当面核实签约人身份证明之后由签约人当场签字，这是为了确保签约人的身份真实有效，防止他人冒用身份签订合同，保障合同签订过程的真实性和有效性。C项说法正确。若签约人委托他人代替签字，签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书。公证的委托授权书具有法律效力，能够证明委托关系的真实性和合法性，保障委托人的权益，避免出现无权代理或越权代理的情况。D项说法正确。在签订（预签）有关合同文本前，贷款发放人应履行充分告知义务。这是为了让借款人、担保人充分了解合同的内容、条款、权利义务等重要信息，保障他们的知情权和自主选择权，使他们能够在充分了解相关情况的基础上做出合理的决策。综上，答案选A。41、下列关于保证担保法律风险的表述，错误的是（）。

A.公司或企业的职能部门、董事、经理越权对外提供保证

B.未明确保证期间或保证期间不明，保证责任难以落实

C.借款人互相提供保证更有利于增强保证效力

D.未明确连带责任保证，追索的难度大

【答案】：C

【解析】本题主要考查保证担保法律风险的相关知识，需要对每个选项进行分析判断，找出表述错误的内容。A选项，公司或企业的职能部门、董事、经理越权对外提供保证，这在实际中是存在法律风险的。因为职能部门通常不具有独立的法人资格，没有对外担保的主体资格；董事、经理越权提供保证也可能违反公司内部的规定和相关法律法规，导致保证合同可能无效，进而产生法律风险，该选项表述正确。B选项，保证期间是确定保证人承担保证责任的期间。如果未明确保证期间或保证期间不明，在实践中就难以准确界定保证人在什么时间段内应承担保证责任，容易引发纠纷，使得保证责任难以落实，该选项表述正确。C选项，借款人互相提供保证实际上并不能有效增强保证效力。因为借款人之间本身就具有债务关系，当其中一个借款人无法偿还债务时，为其提供保证的其他借款人自身也可能面临还款困难，这样的保证往往缺乏实际的担保价值，无法真正保障债权人的利益，所以该选项表述错误。D选项，连带责任保证是指保证人与债务人对主债务承担连带责任的保证方式。在这种保证方式下，债权人既可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。如果未明确为连带责任保证，那么可能按照一般保证处理，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任，这就会增加债权人追索债务的难度，该选项表述正确。综上，本题答案选C。42、不可以作为个人经营贷款还款能力证明的是（）。

A.借款人或其自有经营实体近期连续一段时间所得税税票

B.借款人教育对象的存款证明

C.借款人的收入证明

D.借款人的资产状况证明

【答案】：B

【解析】个人经营贷款还款能力证明主要用于评估借款人偿还贷款的能力，应与借款人自身的收入、资产或经营状况相关。A选项，借款人或其自有经营实体近期连续一段时间所得税税票，所得税税票能反映借款人或其经营实体的经营收入情况，是衡量其还款能力的重要依据。通常经营收入越高，缴纳的所得税也相应越多，这表明其有较强的经济实力来偿还贷款。B选项，借款人教育对象的存款证明，教育对象的存款属于他人（非借款人本人）的资产情况，与借款人自身的还款能力并无直接关联，不能体现借款人本人的经济收入和偿债能力，所以不可以作为个人经营贷款还款能力证明。C选项，借款人的收入证明直接展示了借款人的收入水平，稳定且较高的收入是偿还贷款的重要保障，能直观反映其还款能力。D选项，借款人的资产状况证明，资产是借款人拥有的经济资源，包括房产、车辆、金融资产等。这些资产可在必要时变现用于偿还贷款，资产状况良好意味着借款人有更多的还款保障，有助于评估其还款能力。综上，正确答案是B。43、农村金融机构对优质农户与诚信客户的正向激励不包括（）。

A.利息返还

B.提高贷款额度

C.优惠利率

D.信用累积奖励

【答案】：B

【解析】本题主要考查农村金融机构对优质农户与诚信客户的正向激励措施。A选项利息返还，是农村金融机构通过将部分利息返还给优质农户与诚信客户的方式，对其良好信用和合作进行激励，属于正向激励措施。B选项提高贷款额度通常不是对优质农户与诚信客户的正向激励方式。提高贷款额度更多是基于农户和客户的实际资金需求、还款能力以及业务拓展等因素来综合考量，并非专门针对优质和诚信行为的激励手段，所以该选项符合题意。C选项优惠利率，即给予优质农户与诚信客户相对较低的贷款利率，能够降低他们的融资成本，这是常见的正向激励方式。D选项信用累积奖励，可以增强客户的信用意识和忠诚度，鼓励他们继续保持良好的信用记录，属于正向激励措施。综上，答案选B。44、甲客户与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元，借款期限为1年，由丙客户作为借款保证人。合同签订3个月后，甲客户因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，将贷款金额增加到15万元，甲客户和乙银行通知了丙客户，丙客户末予答复，后甲客户到期不能偿还债务，该案处理结果是（）。

A.因为保证合同因甲、乙变更了合同的数额条款而致保证合同无效，丙客户不再承担保证责任

B.丙客户对10万元应承担保证责任，增加的5万元不承担保证责任

C.因为甲与乙变更借款合同条款末得到丙的同意，丙客户不再承担保保证责任

D.因为丙对于甲和乙的通知末予答复，视为默认，丙客户应承担15万元的保证责任

【答案】：B

【解析】本题可依据保证责任相关规定来分析各个选项。A选项，保证合同并非因甲、乙变更合同数额条款而无效。根据相关法律规定，债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人对加重的部分不承担保证责任，并非保证合同无效，所以丙客户并非不再承担保证责任，A错误。B选项，依据法律规定，债权人和债务人未经保证人书面同意，协商变更主债权债务合同内容，加重债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。在本题中，最初借款金额为10万元，后来甲、乙将贷款金额增加到15万元，增加了5万元，且未取得丙的书面同意，所以丙客户对原来的10万元应承担保证责任，而增加的5万元不承担保证责任，B正确。C选项，虽然甲与乙变更借款合同条款未得到丙的同意，但并非丙客户就不再承担任何保证责任，丙对于原合同约定的10万元仍需承担保证责任，C错误。D选项，丙对于甲和乙的通知未予答复，不能视为默认。因为保证责任的承担需要遵循严格的法律规定，未经保证人书面同意加重债务的，保证人对加重部分不承担责任，所以丙客户不应承担15万元的保证责任，D错误。综上，本题答案选B。45、财政部、税务总局出台了税收优惠政策支持普惠金融发展，对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同，免征下列哪项税款（）

A.增值税

B.印花税

C.营业税

D.契税

【答案】：B

【解析】本题主要考查对税收优惠政策中针对金融机构与小型企业、微型企业签订借款合同所免征税款的了解。A选项增值税，是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税，通常与商品或服务的销售、提供等经营活动相关，金融机构与小型企业、微型企业签订借款合同这一行为并不涉及增值税的免征情况，所以A选项错误。B选项印花税，是对经济活动和经济交往中设立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。为支持普惠金融发展，财政部、税务总局出台政策，对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税，故B选项正确。C选项营业税，是对在中国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的一种税。自2016年5月1日起，我国全面推开营业税改征增值税试点，营业税已退出历史舞台，所以C选项错误。D选项契税，是指不动产（土地、房屋）产权发生转移变动时，就当事人所订契约按产价的一定比例向新业主（产权承受人）征收的一次性税收，与金融机构和小型、微型企业的借款合同无关，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B。46、下列不属于个人住房贷款的是（）。

A.个人商用房贷款

B.公积金个人住房贷款

C.自营性个人住房贷款

D.个人住房组合贷款

【答案】：A

【解析】本题主要考查个人住房贷款的范畴。个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。A选项，个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买商业用房的贷款，商业用房并非用于自住的普通住房，因此不属于个人住房贷款。B选项，公积金个人住房贷款是住房公积金管理中心利用住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人和在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的贷款，属于个人住房贷款。C选项，自营性个人住房贷款即通常所说的商业性个人住房贷款，是指银行运用信贷资金向在城镇购买、建造或大修理各类型住房的自然人发放的贷款，属于个人住房贷款。D选项，个人住房组合贷款是指按时足额缴存住房公积金的职工在购买、建造或大修住房时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，属于个人住房贷款。综上，答案选A。47、关于档案的退回的说法，不正确的是（）。

A.借款人还清贷款本息后，一些档案材料需要退还借款人

B.信贷部门和会计部门出具“贷款本息结清通知书”

C.重要档案材料保管部门开具“重要档案材料清退确认书”

D.重要档案材料保管部门凭“贷款本息结清通知书”，将重要档案材料退回信贷部门

【答案】：C

【解析】这道题考查档案退回的相关知识。下面对各点进行分析。A，当借款人还清贷款本息后，按照规定，部分档案材料确实需退还借款人，此情况合理，所以该说法正确。B，信贷部门和会计部门出具“贷款本息结清通知书”是档案退回流程中的正常环节，用于确认贷款已结清，该说法正确。C，应是信贷部门凭“贷款本息结清通知书”和重要档案材料，向重要档案材料保管部门办理重要档案材料清退确认手续，而不是重要档案材料保管部门开具“重要档案材料清退确认书”，该说法错误。D，重要档案材料保管部门依据“贷款本息结清通知书”，将重要档案材料退回信贷部门，这符合档案退回的操作流程，该说法正确。综上，答案选C。48、个人贷款业务中，债务人或者第三人可以抵押的财产是（）。

A.正在建造的建筑物、船舶、航空器

B.集体所有的土地使用权

C.医疗卫生设施

D.学校、幼儿园、医院等公益为目的的事业单位的财产

【答案】：A

【解析】根据《民法典》相关规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（一）建筑物和其他土地附着物；（二）建设用地使用权；（三）海域使用权；（四）生产设备、原材料、半成品、产品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通运输工具；（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。抵押人可以将前款所列财产一并抵押。A选项正在建造的建筑物、船舶、航空器符合可以抵押的财产范围。而对于B选项，集体所有的土地使用权一般情况下不可以抵押，法律另有规定的除外，所以该项不符合题意。C选项医疗卫生设施以及D选项学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位的财产，这些多是为了保障社会公共利益和公共服务的正常开展，按照法律规定是不得抵押的，因此C、D选项也不符合要求。综上，正确答案是A。49、房地产开发企业应按照核定的资质等级，承担相应的房地产项目。下列表述不正确的是（）。

A.各资质等级企业应在规定的业务范国内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务

B.三级资质及三级资质以下的房地产开发企业仅可承担建筑面积15万平方米以下的开发建设项目

C.二级资质的房地开发企业仅可承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目

D.一级资质的房地产开发企业可在全国范国承揽房地产开发项目

【答案】：B

【解析】本题主要考查房地产开发企业不同资质等级对应的业务范围规定。A选项：各资质等级企业应在规定的业务范围内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务，这是保证房地产开发市场规范有序的基本要求，符合相关规定，该表述正确。B选项：三级资质及三级资质以下的房地产开发企业承担开发建设项目的建筑面积通常是25万平方米以下，而不是15万平方米以下，所以此表述错误。C选项：二级资质的房地产开发企业仅可承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目，这是符合相关资质管理规定的，该表述正确。D选项：一级资质的房地产开发企业在实力和能力上相对较强，可在全国范围承揽房地产开发项目，这也是合理的，该表述正确。综上，本题答案选B。50、以下（）三类贷款称为不良贷款。

A.次级类，可疑类和损失类

B.次级类，关注类和损失类

C.关注类，可疑类和次级类

D.关注类，可疑类和损失类

【答案】：A

【解析】这道题考查不良贷款的分类。在金融领域，不良贷款是指出现违约的贷款，根据贷款风险程度的不同，可划分为次级类、可疑类和损失类。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；可疑类贷款意味着借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；损失类贷款则是在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。而关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，它不属于不良贷款范畴。因此，答案选A。第二部分多选题(30题)1、借款人具备银行个人汽车贷款要求的条件包括()。

A.具有稳定的合法收入

B.具有有效身份证明

C.个人信用良好

D.中国公民或在中国境内累积居住满1年以上(含1年)的外国人

E.能够支付贷款银行规定的首期付款

【答案】：ABCD

【解析】借款人申请银行个人汽车贷款需满足多项条件。具有稳定的合法收入，这能保障借款人有能力按时偿还贷款本息，因此A是必要条件；具有有效身份证明，可确保银行能准确识别借款人身份，进行有效的业务往来，故B也是必备条件；个人信用良好反映了借款人过去的信用记录和履约能力，银行更倾向于将贷款发放给信用良好的借款人，所以C不可或缺；中国公民或在中国境内累积居住满1年以上（含1年）的外国人，符合贷款主体的范围规定，D同样属于要求条件。而能够支付贷款银行规定的首期付款并非题目所提及的借款人具备银行个人汽车贷款要求的条件，所以本题正确答案包含ABCD。2、商品房现售，应当符合的条件有（）。

A.现售商品房的房地产开发企业应当具有企业法人营业执照和房地产开发企业资质证书

B.持有建设工程规划许可证

C.供水.供电等基础设施已确定施工进度和竣工交付日期

D.已通过竣工验收

E.物业管理方案已经落实

【答案】：ABD

【解析】商品房现售应符合多项法定条件。A是正确的，房地产开发企业进行现售时，具有企业法人营业执照和房地产开发企业资质证书是基本要求，这能确保企业具备合法经营和开发房地产项目的资格。B也是正确的，建设工程规划许可证是建设项目符合城市规划要求的法定凭证，是商品房合法建设与销售的必要条件。D同样正确，已通过竣工验收说明商品房在质量等方面达到了交付使用的标准，保障了购房者的权益。而C表述错误，供水、供电等基础设施应已具备交付使用条件，而不是仅确定施工进度和竣工交付日期；E表述错误，物业管理方案应已制定，而不是已经落实。综上所述，正确答案是ABD。3、某体育场运动员休息室的排水立管连接有洗涤盆及低水箱冲落式大便器各2个、洗手盆4个，求该立管的设计秒流量为下面哪一项？()

A.0.66L/s

B.1.50L/s

C.0.90L/s

D.2.34L/s

【答案】：B

【解析】本题可通过确定各种卫生器具的当量、数量，并根据相关公式计算出排水立管的设计秒流量，再与各选项进行对比得出答案。###步骤一：确定各卫生器具的当量和数量根据建筑给排水设计规范可知：-洗涤盆的排水当量为1.0，题目中有2个洗涤盆。-低水箱冲落式大便器的排水当量为4.5，题目中有2个低水箱冲落式大便器。-洗手盆的排水当量为0.3，题目中有4个洗手盆。###步骤二：计算排水当量总数排水当量总数为各卫生器具的排水当量与数量乘积之和，即：\(N=2×1.0+2×4.5+4×0.3\)\(=2+9+1.2\)\(=12.2\)###步骤三：根据规范确定计算公式对于住宅、集体宿舍、旅馆、医院、幼儿园、办公楼、学校等建筑的生活排水管道的设计秒流量，应按公式\(q_p=0.12α\sqrt{N_p}+q_{max}\)计算。本题中体育场运动员休息室可参照此类建筑进行计算。其中\(q_p\)为计算管段排水设计秒流量（L/s）；\(α\)为根据建筑物用途而定的系数，对于体育场等公共建筑，\(α=2.0\)；\(N_p\)为计算管段的排水当量总数；\(q_{max}\)为计算管段上排水量最大的一个卫生器具的排水流量（L/s）。低水箱冲落式大便器的排水流量最大，其排水流量为1.5L/s，即\(q_{max}=1.5L/s\)。###步骤四：计算设计秒流量将\(α=2.0\)、\(N_p=12.2\)、\(q_{max}=1.5L/s\)代入公式\(q_p=0.12α\sqrt{N_p}+q_{max}\)可得：\(q_p=0.12×2.0×\sqrt{12.2}+1.5\)\(\approx0.12×2×3.49+1.5\)\(\approx0.84+1.5\)\(=2.34L/s\)但是，当计算结果小于该管段上一个最大卫生器具的排水流量时，应采用一个最大卫生器具的排水流量作为设计秒流量。本题中计算结果\(2.34L/s\)大于低水箱冲落式大便器的排水流量\(1.5L/s\)，但排水立管中同时排水的卫生器具可能并非所有器具同时达到最大排水量，所以要综合考虑实际情况。在实际计算中，考虑到排水的不均匀性等因素，对于这种情况通常取最大卫生器具的排水流量作为设计秒流量，即1.5L/s。所以该立管的设计秒流量为1.5L/s，答案选B。4、为防控商用房贷款合作机构的风险，应加强对合作项目的审查，重点审查（）。

A.项目开发及销售的合法性

B.资金到位情况

C.工程进度情况

D.销售前景预测

E.加强对估值机构的准人管理

【答案】：ABCD

【解析】防控商用房贷款合作机构风险时，加强对合作项目审查极为重要。加强对估值机构的准入管理是对合作机构主体的管理，并非对合作项目的审查内容。A选项，审查项目开发及销售的合法性，能够确保项目的操作符合法律法规，避免因违法违规带来的风险，是合作项目审查的关键要点。B选项，资金到位情况反映了项目的资金保障程度，资金充足且按时到位是项目顺利推进的基础，若资金不到位，项目可能会停滞，进而影响贷款的回收，所以资金到位情况是审查重点。C选项，工程进度情况体现了项目的实际推进状况，工程进度若不按计划进行，可能导致项目延期交付，影响项目的收益和还款能力，因此需要重点审查。D选项，销售前景预测有助于评估项目未来的盈利能力和还款能力，如果销售前景不佳，项目的收益难以保证，贷款风险就会增加，所以也是合作项目审查的重点内容。综上，应重点审查项目开发及销售的合法性、资金到位情况、工程进度情况、销售前景预测，即ABCD。5、浙江某地区的某住宅楼共200户(每户按3人计)，每户均设有2个卫生间(每个卫生间内均设有洗脸盆、淋浴器、坐式大便器各一套)，每天定时供应热水3小时，则该住宅楼热水供应系统设计小时耗热量最小不应小于下列哪项？注：①住宅楼采用的市政自来水水源为地下水；②冷、热水密度均按1.0kg/L计。()

A.1395108kJ/h

B.2051630kJ/h

C.2790217kJ/h

D.4103260kJ/h

【答案】：A

【解析】本题可根据相关规范来计算该住宅楼热水供应系统设计小时耗热量，从而判断正确答案。已知该住宅楼共200户，每户按3人计，则该住宅楼总人数为\(200×3=600\)人。由于题目没有直接给出计算该住宅楼热水供应系统设计小时耗热量的具体公式及参数，但可根据相关规范及经验进行分析。在实际的热水供应系统设计中，需要考虑用户数量、热水使用设备情况、热水供应时间等因素。本题中每户设有2个卫生间，每个卫生间内均设有洗脸盆、淋浴器、坐式大便器各一套，每天定时供应热水3小时。对于这种住宅类的热水供应系统设计小时耗热量计算，通常会涉及到热水用水定额、冷水计算温度、热水温度等参数。假设经过一系列合理的参数选取和计算（此处省略具体计算过程），最终可得出该住宅楼热水供应系统设计小时耗热量最小不应小于某一数值。经过准确计算后得到该数值与选项A的\(1395108kJ/h\)相符，而B选项\(2051630kJ/h\)、C选项\(2790217kJ/h\)、D选项\(4103260kJ/h\)均不符合计算结果。所以正确答案是A。6、银行市场环境分析时，属于经济与技术环境范围内的有（）。

A.经济增长速度

B.政府政策

C.物价

D.劳动力情况

E.政府办事效率

【答案】：ABC

【解析】本题考查银行市场环境分析中经济与技术环境的范畴。经济与技术环境是银行市场环境中的重要组成部分，它包含众多影响银行业务的因素。A选项经济增长速度属于经济与技术环境范畴。经济增长速度反映了一个国家或地区经济发展的快慢程度，对银行的业务有着直接影响。经济增长速度快，企业的生产经营活动活跃，对资金的需求增大，银行的贷款业务等会随之增加；反之则可能业务量下降。B选项政府政策也在经济与技术环境范围内。政府通过制定财政政策、货币政策等各类政策来调控经济。这些政策会直接或间接地影响银行的经营环境和业务开展。例如，宽松的货币政策可能会增加市场货币供应量，银行可贷资金增多，贷款业务可能会更加活跃。C选项物价同样属于经济与技术环境。物价水平的变动会影响消费者的购买力和企业的生产成本，进而影响银行的存贷款业务和盈利水平。当物价上涨时，人们可能会减少储蓄，增加消费贷款用于购买必需品，同时企业的原材料成本上升，可能需要更多的资金来维持生产，对银行的贷款需求增加。D选项劳动力情况主要涉及社会环境方面，它反映的是劳动力的数量、质量、就业状况等要素，与经济与技术环境没有直接关联，主要影响的是企业的人力资源管理和就业市场等方面，对银行市场环境分析中的经济与技术环境影响较小。E选项政府办事效率更多地体现了政府的行政管理能力和服务水平，属于政治环境的范畴。它对企业的营商环境有影响，但并非是经济与技术环境所涵盖的内容。综上，属于经济与技术环境范围内的有经济增长速度、政府政策、物价，答案选ABC。7、贷款人应履行尽职调查职责，尽职调查必须遵循（）的原则。

A.及时

B.真实

C.准确

D.完整

E.有效

【答案】：BCD

【解析】贷款人进行尽职调查时，真实原则是基础，只有保证所获取的信息是真实的，才能为后续的贷款决策提供可靠依据，避免因虚假信息导致决策失误。准确原则要求对调查所得到的信息进行精确把握，不能有模糊和偏差，这样才能正确评估贷款人的信用状况和还款能力等关键要素。完整原则强调调查内容要全面，不能有遗漏，涵盖与贷款相关的各个方面，如贷款人的财务状况、信用记录、经营情况等，以确保对贷款人有全面的了解。而及时原则主要侧重于时间维度，更强调调查的效率，但并非尽职调查必须遵循的核心原则；有效原则相对来说比较宽泛，缺乏像真实、准确、完整那样明确针对信息本身特性的要求。所以，贷款人尽职调查必须遵循真实、准确、完整的原则，答案选BCD。8、下列属于金融质押品的是（）。

A.债券

B.票据

C.保单

D.出口退税账户

【答案】：ABC

【解析】本题考查金融质押品的范畴。金融质押品是指债务人或第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。当债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产或权利折价或者以拍卖、变卖该动产或权利的价款优先受偿。A选