电力公司工程结算管理细则

电力公司工程结算管理细则

一、总则本细则旨在规范电力公司工程结算管理，确保工程结算工作的准确性、及时性和公正性，合理控制工程成本，提高公司经济效益和管理水平。遵循国家相关法律法规、行业标准以及公司的整体战略规划和经营理念制定本细则。以公司“安全供电、优质服务、创新发展、和谐共赢”的企业文化为指引，秉持“以客户为中心，以质量为根本”的经营理念，在工程结算管理中落实扁平化管理要求，提高工作效率，减少管理层次，增强部门间协同。二、适用范围本细则适用于电力公司内部所有参与工程建设项目的部门、员工以及与公司有工程业务往来的外部施工单位、供应商等相关方。同时，涉及工程结算信息与客户相关部分，也适用于广大电力客户。三、组织架构与职责分工（一）工程结算管理小组成立以公司主管领导为组长，财务部、工程部、物资部等相关部门负责人为成员的工程结算管理小组。负责制定和审核工程结算管理制度、流程；协调解决工程结算过程中的重大问题；对工程结算工作进行监督和指导。（二）各部门职责1.财务部：负责审核工程结算的财务合规性，包括费用核算、发票管理、资金支付等；建立工程结算财务档案；参与工程结算的审核和谈判工作。2.工程部：负责提供工程施工过程中的相关资料，如工程进度报告、变更签证等；对工程质量进行验收；协助财务部进行工程成本核算；参与工程结算的审核工作。3.物资部：负责审核工程物资采购合同的执行情况，提供物资采购明细、价格等信息；核实物资的到货数量、质量等；参与涉及物资部分的工程结算审核。4.其他相关部门：按照各自职责，为工程结算提供必要的支持和协助，如技术部门提供技术方案、设计变更等资料。四、管理内容与流程（一）工程结算资料收集1.施工单位在工程竣工后规定时间内，向工程部提交工程结算资料，包括工程竣工报告、工程结算书、施工图纸、变更签证记录、设备材料清单等。2.工程部对施工单位提交的资料进行初步审核，检查资料的完整性和准确性，如发现资料不全或不符合要求，及时通知施工单位补充完善。（二）工程结算审核1.财务部收到工程部提交的工程结算资料后，会同工程部、物资部等相关部门进行联合审核。审核内容包括工程量计算是否准确、工程单价是否合理、费用计取是否符合规定、物资采购价格和数量是否与合同一致等。2.审核过程中，如有疑问或争议，审核人员应及时与施工单位沟通核实。对于重大问题或争议，提交工程结算管理小组讨论决定。3.审核完成后，审核人员出具工程结算审核报告，明确审核结果和意见。（三）工程结算谈判1.对于审核过程中存在争议的部分，公司与施工单位进行谈判协商。谈判由工程结算管理小组组织，相关部门人员参加。2.谈判过程中，双方应本着公平、公正、合理的原则，充分沟通交流，寻求解决方案。谈判达成一致意见后，形成谈判纪要，双方签字确认。（四）工程结算审批1.工程结算审核报告和谈判纪要经工程结算管理小组审核后，报公司主管领导审批。2.公司主管领导根据审核结果和公司相关规定，对工程结算进行最终审批。审批通过后，工程结算进入支付流程。（五）工程价款支付1.财务部根据审批通过的工程结算报告和合同约定，办理工程价款支付手续。支付过程中，严格按照财务管理制度进行操作，确保资金安全。2.支付完成后，财务部将支付凭证等相关资料归档保存，作为工程结算的财务记录。五、权利与义务（一）公司权利与义务1.权利：有权对施工单位提交的工程结算资料进行审核、质疑；有权要求施工单位对不符合要求的结算资料进行补充完善；在谈判过程中，有权维护公司的合法权益，争取合理的结算价格。2.义务：按照合同约定及时支付工程价款；为施工单位提供必要的协助和支持，确保工程结算工作顺利进行；对施工单位提交的资料严格保密。（二）施工单位权利与义务1.权利：有权按照合同约定获得工程价款；对公司的审核意见有异议时，有权提出申诉和进行谈判。2.义务：按照规定时间和要求提交完整、准确的工程结算资料；积极配合公司的审核工作，提供必要的解释和说明；对工程质量负责，如因质量问题导致的费用调整，应予以接受。六、监督与考核机制（一）监督机制1.公司内部审计部门定期对工程结算工作进行审计监督，检查工程结算管理制度的执行情况、结算资料的真实性和完整性、结算过程的合规性等。2.工程结算管理小组对工程结算工作进行日常监督，及时发现和解决问题，确保结算工作按规定流程进行。（二）考核机制1.建立工程结算考核指标体系，对相关部门和员工的工作进行考核评价。考核指标包括结算工作的及时性、准确性、成本控制效果等。2.将工程结算考核结果与部门和员工的绩效考核挂钩，对工作表现优秀的部门和个人给予奖励，对工作不力、导致公司利益受损的部门和个人进行处罚。七、附则（一）本细则由公司工程结算管理小组负责解释和修订。（二）本细则自发布之日起生效实施。公司原有相关规定与本细则不一致的，以本细则为准。在实施过程中，如遇国家法律法规和政策调整，本细则相应条款应及时进行修订