期货从业资格之《期货法律法规》能力测试备考题及答案详解（基础+提升）

期货从业资格之《期货法律法规》能力测试备考题第一部分单选题(50题)1、（）应当建立期货从业人员信息数据库，公示并且及时更新从业资格注册信息。

A.中国期货业协会

B.中国证监会

C.中国证监会派出机构

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题考查建立期货从业人员信息数据库并公示及更新从业资格注册信息的主体。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，承担着对期货从业人员的管理职责，建立期货从业人员信息数据库，公示并且及时更新从业资格注册信息是其履行自律管理职能的重要体现，所以该选项正确。选项B，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，是全国证券期货市场的主管部门，主要负责制定有关证券期货市场监督管理的规章、规则，对证券期货市场实行集中统一监管等宏观层面的管理工作，并非专门负责期货从业人员信息数据库的建立和更新，故该选项错误。选项C，中国证监会派出机构主要是贯彻执行国家有关法律、法规和方针、政策，依据中国证监会的授权对辖区内的资本市场实行集中统一监管，并不负责建立期货从业人员信息数据库，所以该选项错误。选项D，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要职能是组织并监督期货交易、结算和交割等，不负责期货从业人员信息的管理，因此该选项错误。综上，正确答案是A。2、以期货交易所为被告或者第三人的因期货交易所履行职责引起的商事案件，由()所在地的中级人民法院管辖。

A.期货交易所

B.期货公司

C.中国证监会

D.客户

【答案】：A

【解析】本题考查以期货交易所为被告或者第三人的因期货交易所履行职责引起的商事案件的管辖法院。根据相关法律规定，以期货交易所为被告或者第三人的因期货交易所履行职责引起的商事案件，由期货交易所所在地的中级人民法院管辖。这是因为期货交易所所在地与该类案件有着最密切的联系，便于法院调查取证、审理案件以及执行相关裁判。而期货公司、中国证监会、客户所在地与因期货交易所履行职责引起的商事案件并无直接关联，不适合作为此类案件管辖法院的确定依据。所以本题正确答案是A。3、期货从业人员违反国家法律、法规的执业行为，需要中国证监会给予（）的，协会应当及时移送中国证监会处理。

A.行政处罚

B.民事处罚

C.刑事处罚

D.警告

【答案】：A

【解析】本题主要考查对于期货从业人员违反国家法律法规执业行为处理方式的相关规定。选项A，行政处罚是指行政主体依照法定职权和程序对违反行政法规范，尚未构成犯罪的相对人给予行政制裁的具体行政行为。在期货行业，中国证监会作为监管机构，对于期货从业人员违反国家法律、法规的执业行为，有权给予行政处罚。当协会发现这类情况且需要中国证监会给予行政处罚时，应当及时移送中国证监会处理，该选项符合相关规定。选项B，民事处罚是由人民法院依法给予民事违法行为者依其应应承担的民事责任而进行的法律制裁，主要是对平等主体之间因民事侵权或违约等行为所采取的赔偿、补偿等措施，并非中国证监会的处理方式，所以该选项错误。选项C，刑事处罚是违反刑法，应当受到的刑法制裁，一般由司法机关（如法院）依据刑事诉讼程序进行判定和执行，不是中国证监会给予的处理，所以该选项错误。选项D，警告属于行政处罚的一种具体形式，表述不够全面，本题强调的是需要中国证监会给予的处理类型，用“行政处罚”更为准确，所以该选项错误。综上，本题答案选A。4、全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体是（）。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.中国期货业协会

D.国务院

【答案】：A

【解析】本题考查全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体。选项A：中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。建立全国统一的证券期货市场诚信档案属于其监管职责范围内的工作，因此中国证监会是全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项正确。选项B：中国证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人，其主要职责是对会员进行自律管理等，并非全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项错误。选项C：中国期货业协会是期货业的自律性组织，是社会团体法人，主要负责期货行业的自律管理等工作，并非全国统一的证券期货市场诚信档案的建立主体，该选项错误。选项D：国务院是最高国家权力机关的执行机关，是最高国家行政机关，主要负责国家行政事务的管理和决策等宏观层面的工作，一般不会直接负责建立全国统一的证券期货市场诚信档案，该选项错误。综上，本题正确答案选A。5、中国证监会规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。

A.120％

B.130％

C.150％

D.160％

【答案】：A

【解析】本题主要考查中国证监会规定的风险监管指标预警标准与规定标准的比例关系。在金融监管领域，为了有效防控风险，对于规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，会设置相应的预警标准。当指标达到预警标准时，相关方面就需要采取措施来防范可能出现的风险。中国证监会规定，“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120％。所以本题答案选A。6、2009年，某期货交易所的手续费收入为5000万元人民币，根据《期货交易所管理办法》的规定，该期货交易所应提取的风险准备金为（）。

A.500万元

B.1000万元

C.2000万元

D.2500万元

【答案】：B"

【解析】该题主要考查依据《期货交易所管理办法》计算期货交易所应提取的风险准备金。按照规定，期货交易所应当按照手续费收入的20%提取风险准备金。题目中2009年某期货交易所手续费收入为5000万元人民币，那么应提取的风险准备金为5000×20%=1000万元，所以答案选B。"7、期货交易所实行会员分级结算制度必须经（）批准。

A.交易所会员大会

B.交易所理事会

C.国务院

D.中国证监会

【答案】：D

【解析】本题考查期货交易所实行会员分级结算制度的批准主体。《期货交易管理条例》规定，期货交易所实行会员分级结算制度必须经中国证监会批准。选项A，交易所会员大会是期货交易所的权力机构，主要行使制定和修改章程、交易规则等重大事项的决定权，并不负责批准实行会员分级结算制度。选项B，交易所理事会是会员大会的常设机构，对会员大会负责，但没有权力批准实行会员分级结算制度。选项C，国务院是我国最高行政机关，负责国家的行政管理等重要事务，通常不会直接对期货交易所实行会员分级结算制度进行批准。综上所述，正确答案是D。8、(10)下列情形中，应认定期货经纪合同无效的是()。

A.未取得金融期货经纪业务资格的期货公司从事金融期货业务

B.期货公司与客户签订合同后，未及时向中国期货业协会备案

C.期货经纪合同约定的手续费低于经营成本

D.期货经纪合同的格式不符合中国期货业协会的要求

【答案】：A

【解析】本题可根据相关法律法规及规定，对各选项逐一分析，判断哪种情形应认定期货经纪合同无效。选项A根据《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》，未取得金融期货经纪业务资格的期货公司从事金融期货业务，违反了相关市场准入规定，这种情况下应认定期货经纪合同无效。所以选项A正确。选项B期货公司与客户签订合同后未及时向中国期货业协会备案，这属于期货公司在程序上的违规行为，但并不直接导致期货经纪合同无效。备案主要是为了便于行业监管和信息统计，未备案不影响合同本身的效力。所以选项B错误。选项C期货经纪合同约定的手续费低于经营成本，这是关于合同中费用条款的一种情况，虽然可能不符合市场的一般规律或行业的合理定价，但它并不属于导致合同无效的法定情形。合同是否有效主要取决于是否违反法律法规的强制性规定等因素，而不是手续费的高低。所以选项C错误。选项D期货经纪合同的格式不符合中国期货业协会的要求，格式问题通常不影响合同的实质内容和效力。中国期货业协会的格式要求更多是从行业规范和统一管理的角度出发，合同格式不符合要求并不必然导致合同无效。所以选项D错误。综上，应选择A选项。9、期货经营机构应当妥善保存与履行投资者适当性管理职责有关的信息和资料，包括但不限于匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等，保存期限不得少于（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D"

【解析】本题考查期货经营机构保存与履行投资者适当性管理职责有关信息和资料的期限规定。根据相关规定，期货经营机构应当妥善保存与履行投资者适当性管理职责有关的信息和资料，包括匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等，且保存期限不得少于20年。因此本题正确答案选D。"10、《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第六条规定，期货公司应当根据公司章程的规定依法提名并聘任首席风险官。期货公司设有独立董事的，还应当经全体独立董事同意。董事会选聘首席风险官，应当将其是否熟悉期货法律法规、是否诚信守法、是否具备胜任能力以及是否符合规定的任职条件作为主要判断标准。

A.半年

B.一年

C.三年

D.七年

【答案】：C"

【解析】题目中虽未明确指出具体问题，但结合选项推测，问题可能是关于某一事项的时间期限。从引用内容看，仅提及《期货公司首席风险官管理规定（试行）》中期货公司提名、聘任首席风险官的相关规定，未直接给出与选项相关的信息。不过答案为C，即三年，可推测在该规定的其他部分或者这一制度的背景中有关于三年这一时间期限的规定，可能涉及如首席风险官的任期、相关资格的有效期等方面，但因未提供更多信息，无法精准指出对应内容。"11、期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，()可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

A.期货投资者保证基金管理机构

B.中国证监会会同财政部

C.中国证监会

D.财政部

【答案】：C

【解析】本题主要考查在期货公司出现特定情况导致保证金缺口时，决定使用期货投资者保障基金补偿投资者保证金损失的主体。选项A，期货投资者保障基金管理机构主要负责基金的管理等具体事务，并不具有决定使用基金进行补偿的权力，所以该选项错误。选项B，中国证监会会同财政部在一些规则制定等方面有协同工作，但对于决定使用保障基金补偿不能清偿的投资者保证金损失这一事项，并非是二者共同决定，所以该选项错误。选项C，依据相关规定，中国证监会有权决定使用期货投资者保障基金，对因期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口而不能清偿的投资者保证金损失予以补偿，该选项正确。选项D，财政部主要负责财政政策制定等宏观层面工作，并不负责决定使用期货投资者保障基金进行补偿的具体事宜，所以该选项错误。综上，答案选C。12、期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员需要报告（）。

A.中国期货业协会

B.中国证监会相关派出机构

C.期货交易所

D.中国银监会

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司任用高级管理人员的报告对象。A选项，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、从业人员资格管理等工作，期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员无需向其报告，所以A选项错误。B选项，中国证监会相关派出机构负责对辖区内的期货公司等市场主体进行监管。根据相关规定，期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员需要报告中国证监会相关派出机构，所以B选项正确。C选项，期货交易所主要是组织期货交易、结算、交割等业务，对期货交易活动进行一线监管，并不负责期货公司高级管理人员任用的报告接收工作，所以C选项错误。D选项，中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与期货公司任用高级管理人员的报告事宜无关，所以D选项错误。综上，答案选B。13、营业部负责人的任职资格由（）依法核准。

A.中国证监会

B.期货公司所在地中国证监会派出机构

C.期货公司营业部所在地的中国证监会派出机构

D.中国期货业协会

【答案】：C

【解析】本题主要考查营业部负责人任职资格的核准主体相关知识。选项A，中国证监会主要负责对全国证券期货市场实行集中统一监管等宏观层面的工作，并非直接负责营业部负责人任职资格的核准，所以选项A错误。选项B，期货公司所在地中国证监会派出机构并不一定是该营业部所在地的派出机构，核准营业部负责人任职资格更强调属地原则，即营业部所在地的相关机构进行核准，所以选项B错误。选项C，按照相关规定，期货公司营业部所在地的中国证监会派出机构依法核准营业部负责人的任职资格，该选项符合规定，所以选项C正确。选项D，中国期货业协会主要是对期货从业人员进行自律管理等工作，并不负责营业部负责人任职资格的核准，所以选项D错误。综上，本题正确答案是C。14、会员制期货交易所的最高权力机构为（）。

A.董事会

B.理事会

C.股东大会

D.会员大会

【答案】：D

【解析】本题考查会员制期货交易所的最高权力机构相关知识。选项A，董事会是公司制企业的经营决策机构，负责公司的日常经营管理等工作，并非会员制期货交易所的最高权力机构，所以A项错误。选项B，理事会是会员制期货交易所的常设机构，对会员大会负责，执行会员大会决议等，但它不是最高权力机构，所以B项错误。选项C，股东大会是公司制企业的最高权力机构，而本题问的是会员制期货交易所，所以C项错误。选项D，会员大会是会员制期货交易所的最高权力机构，由全体会员组成，对期货交易所的重大事项作出决定，所以D项正确。综上，答案选D。15、经中国证券监督管理委员会批准设立的期货交易所，应当标明（）字样。

A.“商品交易所”

B.“期货交易所”

C.“商品交易所”或者“期货交易所”

D.“金融交易所”

【答案】：C

【解析】本题考查经中国证券监督管理委员会批准设立的期货交易所应标明的字样。选项A仅提及“商品交易所”，范围较窄，不能涵盖期货交易所可能存在的其他类型表示，不全面。选项B仅提及“期货交易所”，同样不能全面包括相关类型，表述不完整。选项C“商品交易所”或者“期货交易所”，全面涵盖了经中国证券监督管理委员会批准设立的期货交易所可能标明的字样类型，符合规定。选项D“金融交易所”与经中国证券监督管理委员会批准设立的期货交易所应标明的字样无关，不符合题意。所以本题正确答案是C。16、申请人提交境外大学或者高等教育机构学位证书或者高等教育文凭，或者非学历教育文凭的，应当同时提交对（）对拟任人所获教育文凭的学历学位认证文件。

A.中国证券监督管理委员会

B.国务院教育行政部门

C.中国期货业协会

D.国家人事部

【答案】：B

【解析】本题主要考查对申请人提交境外教育文凭时所需学历学位认证文件出具部门的规定。根据相关规定，申请人提交境外大学或者高等教育机构学位证书或者高等教育文凭，或者非学历教育文凭的，应当同时提交国务院教育行政部门对拟任人所获教育文凭的学历学位认证文件。选项A中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，其主要职责是统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，与学历学位认证无关。选项C中国期货业协会是期货业的自律性组织，发挥政府与期货行业间的桥梁和纽带作用，并不负责学历学位认证工作。选项D国家人事部（现为国家公务员局等相关部门）主要负责公务员的综合管理等人事方面的工作，并非学历学位认证的主管部门。因此，正确答案是B选项。17、期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司董事、监事和高级管理人员近亲属从事期货交易的报告时限规定。依据相关规定，期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，有关董事、监事和高级管理人员应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告，并遵循回避原则。因此本题正确答案为C选项。18、下列关于中国期货业协会的说法，不正确的是（）。

A.中国期货业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会

B.中国期货业协会的章程由理事会制定

C.中国期货业协会的章程要报国务院期货监督管理机构备案

D.中国期货业协会理事会成员通过选举产生

【答案】：B

【解析】本题可依据中国期货业协会相关规定，对各选项逐一分析判断。选项A中国期货业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会，这是符合相关规定的。会员大会作为权力机构，能够汇聚全体会员的意见和力量，对协会的重大事项进行决策，故选项A表述正确。选项B中国期货业协会的章程是由会员大会制定，而不是由理事会制定。理事会主要负责执行会员大会的决议等日常工作，并不具备制定协会章程的权力，所以选项B表述错误。选项C中国期货业协会的章程要报国务院期货监督管理机构备案，这一规定有助于监管部门对协会的管理和监督，保证协会按照合法合规的方向发展，故选项C表述正确。选项D中国期货业协会理事会成员通过选举产生，这种选举机制能够确保理事会成员代表会员的利益，保证协会管理的民主性和公正性，故选项D表述正确。本题要求选择说法不正确的选项，答案是B。19、下列选项中，不属于期货公司按照有关规定应当公示信息内容的是（）。

A.咨询服务收费标准

B.业务资格

C.从业人员资格

D.服务内容和投诉方式

【答案】：A

【解析】本题可依据期货公司应公示信息的相关规定来分析各选项。选项A：咨询服务收费标准期货公司按照有关规定应当公示的信息主要侧重于业务资质、人员资格以及服务与投诉相关等方面内容，咨询服务收费标准并非必须公示的信息，所以该选项符合题意。选项B：业务资格业务资格是期货公司开展业务的重要前提和依据，向社会公示业务资格能让客户清楚了解公司从事相关期货业务的合法性和能力范围，是期货公司按规定应当公示的信息，因此该选项不符合题意。选项C：从业人员资格从业人员的专业资格反映了其从事期货业务的能力和水平，公示从业人员资格可以使客户对为其服务的人员专业素质有清晰认识，保障客户能够得到专业、合规的服务，属于期货公司应公示的信息内容，所以该选项不符合题意。选项D：服务内容和投诉方式公示服务内容能让客户明确期货公司提供的具体服务项目，便于客户根据自身需求选择合适的服务；而公示投诉方式则为客户在遇到问题或不满时提供了反馈渠道，有助于保障客户的合法权益，这也是期货公司按规定应当公示的内容，故该选项不符合题意。综上，答案选A。20、期货公司变更法定代表人的，应当向（）提交变更法定代表人申请书等申请材料。

A.住所地的期货交易所

B.住所地的中国证监会派出机构

C.拟任法定代表人所在地的工商行政管理机构

D.国务院国有资产监督管理机构

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司变更法定代表人时申请材料的提交对象。选项A，期货交易所是进行期货交易的场所，其主要职能是组织和监督期货交易等，并不负责接收期货公司变更法定代表人的申请材料，所以住所地的期货交易所不是正确的提交对象，A选项错误。选项B，中国证监会派出机构负责辖区内期货市场的一线监管工作，期货公司变更法定代表人向住所地的中国证监会派出机构提交变更法定代表人申请书等申请材料，符合相关监管流程和要求，B选项正确。选项C，工商行政管理机构主要负责企业的登记注册、市场监管等工作，对于期货公司变更法定代表人这一特定事项，申请材料并非向拟任法定代表人所在地的工商行政管理机构提交，C选项错误。选项D，国务院国有资产监督管理机构主要是对国有资产进行监督管理，不负责接收期货公司变更法定代表人的申请材料，D选项错误。综上，本题正确答案是B。21、根据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》，期货公司应当（）提名并聘任首席风险官。

A.由监事会

B.由董事长

C.由总经理

D.根据公司章程的规定

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司聘任首席风险官的提名主体。《期货公司首席风险官管理规定（试行）》明确规定，期货公司应当根据公司章程的规定提名并聘任首席风险官。选项A，监事会主要负责对公司的经营管理进行监督等工作，并非提名并聘任首席风险官的主体。选项B，董事长是公司董事会的负责人，通常负责主持董事会等工作，一般不是直接按照规定进行首席风险官提名并聘任的主体。选项C，总经理主要负责公司的日常经营管理等事务，也不是按规定进行首席风险官提名并聘任的主体。综上所述，答案选D。22、投资者张某是某期货公司客户经理胡某的客户，李某是该期货公司交易部经理。某天行情波动较大，刚好张某有事不在期货公司，胡某在未经张某委托的情况下私自做了几笔交易，且都在当日平仓，获利6000元。交易结束后，因为交易指令单上没有指令下达人的签字，李某找到胡某，让其找张某对当天交易进行确认，但胡某却要求李某将账户的当天交易结算到另一个账户。李某为了拉成胡某，便私自做主，将张某交易账户的交易结算到其指定的账户。事后胡某给李某3000元，李某接受了。在该案例中，胡某违反了下列（）规定。

A.向客户提供虚假成交回报

B.不按照规定接受客户委托或者不按照客户委托内容擅自进行期货交易

C.不按照规定在期货保证金存管银行开户保证金账户，或者违规划转客户保证金

D.以上都不是

【答案】：B

【解析】本题可根据题目所描述的案例情况，逐一分析各个选项来确定胡某违反的规定。选项A“向客户提供虚假成交回报”指的是期货公司或相关人员向客户提供与实际交易情况不符的成交信息。而在本题案例中，并未提及胡某有向张某提供虚假成交回报的行为，所以胡某没有违反这一规定，A选项不符合题意。选项B“不按照规定接受客户委托或者不按照客户委托内容擅自进行期货交易”，在本案例中，投资者张某有事不在期货公司，胡某在未经张某委托的情况下，私自做了几笔交易，且都在当日平仓。这明显属于不按照规定接受客户委托，擅自进行期货交易的行为，所以胡某违反了这一规定，B选项符合题意。选项C“不按照规定在期货保证金存管银行开户保证金账户，或者违规划转客户保证金”，案例中主要描述的是胡某未经委托擅自交易以及李某违规结算交易到指定账户的情况，并未涉及胡某不按照规定在期货保证金存管银行开户保证金账户或违规划转客户保证金的内容，所以胡某没有违反这一规定，C选项不符合题意。综上，答案选B。23、（）的管理人员应当指导、监督下属期货从业人员遵守《期货从业人员执业行为准则（修订）》。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.中国银监会

D.机构

【答案】：D

【解析】本题可根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》的相关规定来分析各选项。选项A：中国证监会中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。但它主要侧重于宏观层面的监管，并非直接指导、监督下属期货从业人员遵守《期货从业人员执业行为准则（修订）》的主体，所以该选项不符合要求。选项B：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，它的职责主要包括制定行业自律规则、对会员和期货从业人员进行自律管理等，但它不是直接指导、监督下属期货从业人员的管理主体，故该选项不正确。选项C：中国银监会中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与期货从业人员的管理并无直接关联，所以该选项也不符合题意。选项D：机构机构是直接管理期货从业人员的主体，机构的管理人员有责任和义务指导、监督下属期货从业人员遵守《期货从业人员执业行为准则（修订）》，因此该选项正确。综上，答案选D。24、截至2015年第四季度末，某经营正常的期货公司已缴纳的期货投资者保障基金为3000万元。该期货公司2015年第四季度的代理交易额为35亿元。那么，该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的（）中列支。

A.管理费用

B.财务费用

C.投资收益

D.营业成本

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司缴纳期货投资者保障基金的列支科目。根据相关规定，期货公司缴纳的期货投资者保障基金应在其营业成本中列支。在本题中，该经营正常的期货公司所缴纳的3000万元期货投资者保障基金，按照规定需在营业成本中进行列支。选项A管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用，期货投资者保障基金缴纳不属于管理费用范畴；选项B财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，期货投资者保障基金缴纳并非财务费用；选项C投资收益是对外投资所取得的利润、股利和债券利息等收入减去投资损失后的净收益，与期货投资者保障基金缴纳无关。所以该期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其公司的营业成本中列支，答案选D。25、期货公司申请金融期货交易结算业务资格的，申请日前3个会计年度中，应至少1年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币（）。

A.3000万元

B.5000万元

C.8000万元

D.1亿元

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司申请金融期货交易结算业务资格时，关于申请日前3个会计年度盈利及客户权益总额平均水平的规定。根据相关规定，期货公司申请金融期货交易结算业务资格的，申请日前3个会计年度中，应至少1年盈利且每季度末客户权益总额平均不低于人民币8000万元。所以本题应选择C选项。26、公民、法人受期货公司的委托，作为居间人为其提供中介服务的，基于居间经纪关系所产生的民事责任应当由（）承担。

A.证券交易所

B.居间人

C.期货公司总经理

D.客户

【答案】：B

【解析】本题考查基于居间经纪关系所产生民事责任的承担主体。在公民、法人受期货公司委托作为居间人为其提供中介服务的情形下，基于居间经纪关系所产生的民事责任应当由居间人承担。选项A，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人，与本题所涉及的期货公司居间经纪关系的民事责任承担无关，故A选项错误。选项B，根据相关规定，在这种居间经纪关系中，居间人要对自身行为负责，承担基于该关系产生的民事责任，所以B选项正确。选项C，期货公司总经理是期货公司的高级管理人员，主要负责公司的经营管理工作，并非基于居间经纪关系所产生民事责任的承担主体，故C选项错误。选项D，客户是接受服务的一方，通常不会对居间人与期货公司之间的居间经纪关系产生的民事责任负责，故D选项错误。综上，本题答案选B。27、在我国，依法对期货交易所实行集中统一的监督管理的机构是（）。

A.财政部

B.中国证监会

C.商务部

D.中国期货业协会

【答案】：B

【解析】本题可根据各机构职能来分析每个选项，进而确定依法对期货交易所实行集中统一监督管理的机构。选项A：财政部财政部主要负责拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订中央与地方、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策等。其并不负责对期货交易所进行监督管理，所以该选项错误。选项B：中国证监会中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。因此，中国证监会依法对期货交易所实行集中统一的监督管理，该选项正确。选项C：商务部商务部主要负责拟订国内外贸易和国际经济合作的发展战略、政策，起草国内外贸易、外商投资、对外援助、对外投资和对外经济合作的法律法规草案及制定部门规章，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议等。其职能与期货交易所的监督管理无关，所以该选项错误。选项D：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，是社会团体法人。其主要职责是教育和组织会员及期货从业人员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则，维护期货市场秩序等，但它并不具有对期货交易所实行集中统一监督管理的职能，所以该选项错误。综上，答案选B。28、因违法违规行为受到金融监管部门的行政处罚，执行期满未逾()年的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：A

【解析】本题主要考查不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格的相关规定中关于行政处罚执行期满时间的要求。依据相关规定，因违法违规行为受到金融监管部门的行政处罚，执行期满未逾3年的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格。所以答案是A选项。29、期货交易办理上市、中止、取消或者恢复交易品种，应当经（）批准。

A.国务院期货监督管理机构

B.中国期货业协会

C.银监会

D.所在地法院

【答案】：A"

【解析】本题答案选A。依据相关规定，期货交易办理上市、中止、取消或者恢复交易品种，应当经国务院期货监督管理机构批准。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，不具备对期货交易品种上市、中止等事项的批准权限；选项C，银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与期货交易品种的相关批准事项无关；选项D，所在地法院是司法审判机关，并非期货交易相关审批的管理部门。所以本题正确答案是国务院期货监督管理机构。"30、具有期货等金融或者法律、会计专业硕士研究生以上学历的人员，申请期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格的，从事除期货以外的其他金融业务，或者法律、会计业务的年限可以放宽（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：A

【解析】本题主要考查具有特定学历人员申请期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格时，从事除期货以外的其他金融业务或法律、会计业务年限的放宽规定。依据相关规定，具有期货等金融或者法律、会计专业硕士研究生以上学历的人员，申请期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格时，从事除期货以外的其他金融业务，或者法律、会计业务的年限可以放宽1年。所以本题正确答案是A。31、《期货公司金融期货结算业务试行办法》所称的期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行（）的金融期货交易所的结算会员，依其规定从事的结算业务活动。

A.会员统一结算制度

B.会员分级结算制度

C.保证金结算制度

D.每日无负债结算制度

【答案】：B"

【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》中规定，期货公司金融期货结算业务是指期货公司作为实行会员分级结算制度的金融期货交易所的结算会员，依规定从事的结算业务活动。会员分级结算制度是金融期货交易所重要的制度安排，它将会员分为不同层次，不同层次会员享有不同的结算权利和义务，这种制度有利于交易所的风险控制和市场的稳定运行。而会员统一结算制度、保证金结算制度、每日无负债结算制度均不是本题所涉及概念的准确描述，所以本题正确答案为B。"32、被免职的首席风险官可以向公司住所地（）解释说明情况。

A.公安部门

B.中国证监会派出机构

C.工商部门

D.期货交易所

【答案】：B

【解析】本题主要考查被免职的首席风险官解释说明情况的对象。下面对各选项进行分析：-选项A：公安部门主要负责维护社会治安秩序、预防和打击违法犯罪活动等，与公司被免职的首席风险官解释说明情况并无直接关联，所以A选项错误。-选项B：中国证监会派出机构承担辖区内的证券期货市场监管等重要职责。被免职的首席风险官向公司住所地的中国证监会派出机构解释说明情况，符合相关监管流程和规定，能够让监管机构及时了解情况、实施有效监管，所以B选项正确。-选项C：工商部门主要负责市场监管、企业登记注册等工作，并不直接涉及对公司首席风险官免职情况的监管，因此C选项错误。-选项D：期货交易所是进行期货交易的场所，主要职能是组织和监督期货交易等，与被免职首席风险官解释说明情况这一事项不相关，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B。33、期货公司独立董事最多可以在（）家期货公司兼任独立董事。

A.5

B.1

C.3

D.2

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司独立董事兼任数量的相关规定。在期货公司的治理规范中，明确规定了独立董事在兼任方面的限制，目的是确保独立董事能够有足够的时间和精力履行其监督职责，保障公司治理的有效性和公正性。根据规定，期货公司独立董事最多可以在2家期货公司兼任独立董事。本题中选项A的5家、选项B的1家、选项C的3家均不符合相关规定，正确答案是选项D。34、作为机构投资者而以个人名义参与期货交易并遭受保证金损失的；按照（）补偿规则进行补偿。

A.个人投资者

B.机构投资者

C.个人投资者和机构投资者

D.保证金损失的50％

【答案】：B"

【解析】本题主要考查机构投资者以个人名义参与期货交易并遭受保证金损失时的补偿规则。对于以机构投资者身份但以个人名义参与期货交易并遭受保证金损失的情况，应按照机构投资者的补偿规则进行补偿。选项A个人投资者补偿规则不适用于本题这种情况；选项C个人投资者和机构投资者表述错误；选项D保证金损失的50％并非本题适用的补偿规则。因此，正确答案是B。"35、客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对（）的确认。

A.该日之前所有持仓和交易结算结果

B.该日之前部分持仓

C.该日之前部分交易结算结果

D.该日之后所有持仓和交易结算结果

【答案】：A

【解析】本题主要考查客户对当日交易结算结果确认所涵盖的范围。客户对当日交易结算结果的确认，意味着认可了截至该日的整体交易状况。因为交易是一个连续的过程，当日结算结果是在之前所有持仓和交易基础上得出的，所以对当日交易结算结果的确认，应当视为对该日之前所有持仓和交易结算结果的确认。选项B“该日之前部分持仓”，只强调了部分持仓情况，没有涵盖交易结算结果的全面信息，不完整，故B项错误。选项C“该日之前部分交易结算结果”，同样只是部分内容，不能代表客户对整个交易状况的确认，故C项错误。选项D“该日之后所有持仓和交易结算结果”，客户在对当日交易结算结果确认时，是基于已经发生的交易情况，无法对未来（该日之后）的持仓和交易结算结果进行确认，故D项错误。综上，正确答案是A。36、会员未在期货交易所规定的时间内追加保证金或者自行平仓的，期货交易所应当将该会员的合约强行平仓，强行平仓的有关费用和发生的损失由（）承担。

A.期货交易所

B.该会员

C.期货交易所和该会员按比例

D.期货交易所和该会员共同连带

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易中强行平仓费用及损失的承担主体。在期货交易里，会员有按照期货交易所规定追加保证金或自行平仓的义务。若会员未在规定时间内完成这一操作，期货交易所为了维护市场秩序和交易安全，有权将该会员的合约强行平仓。从责任归属角度看，会员未能履行追加保证金或自行平仓的义务，是导致强行平仓这一结果出现的直接原因。所以，因强行平仓所产生的有关费用和发生的损失，理应由该会员自行承担，而不是由期货交易所承担，也不存在期货交易所和该会员按比例承担或者共同连带承担的情况。因此，答案选B。37、刘某为甲期货公司从业人员，在得知乙期货公司给居间人较高的返佣后，私下将新开发的客户介绍给乙期货公司。刘某违反的期货从业人员执业行为准则是（）。

A.不得以他人名义参与期货交易

B.不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易

C.不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金

D.除所在机构同意外，从业人员不得兼任导致或者可能导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货从业人员执业行为准则的相关知识。破题点在于分析题干中刘某的行为特点，并与各个选项所涉及的准则进行对比。分析题干刘某作为甲期货公司从业人员，在未获得所在机构甲期货公司同意的情况下，私下将新开发的客户介绍给乙期货公司，这可能会使刘某在两个期货公司的业务之间产生实际或潜在的利益冲突。对选项进行逐一分析A选项：“不得以他人名义参与期货交易”，题干中刘某并没有以他人名义参与期货交易的行为，所以该选项不符合题意。B选项：“不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易”，题干中未提及刘某有虚假宣传、诱骗客户的相关内容，因此该选项也不正确。C选项：“不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金”，题干重点在于刘某私下将客户介绍给其他公司这一行为，而非返还佣金的问题，所以该选项也不符合。D选项：“除所在机构同意外，从业人员不得兼任导致或者可能导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务”，刘某私下将客户介绍给乙期货公司的行为，实际上已经产生了可能与甲期货公司业务利益相冲突的情况，且未得到甲期货公司的同意，违反了该准则。综上，本题答案选D。38、非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当（）。

A.在结算协议约定的时间内书面向期货交易所提出异议

B.在期货交易所规定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议

C.在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议

D.在期货交易所规定的时间内书面向期货交易所提出异议

【答案】：C

【解析】本题主要考查非结算会员对交易结算报告内容有异议时的处理方式。选项A，非结算会员并非在结算协议约定的时间内向期货交易所提出异议，所以A项错误。选项B，相关规定不是在期货交易所规定时间向全面结算会员期货公司提出异议，故B项错误。选项C，按照规定，非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议，该项正确。选项D，非结算会员不是在期货交易所规定的时间向期货交易所提出异议，因此D项错误。综上，答案选C。39、因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾（）年的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B

【解析】本题主要考查不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格的相关时间规定。依据相关规定，因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾5年的，不得申请期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格。所以本题应选B选项。40、不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，该机构按客户的交易指令人市交易的，收取的佣金应当返还给客户，交易结果由（）承担。

A.该经营机构

B.客户

C.期货交易所

D.客户和经营机构共同承担

【答案】：B

【解析】本题考查不具有主体资格的经营机构从事期货经纪业务导致合同无效时交易结果的承担主体。根据相关规定，不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，若该机构按客户的交易指令人市交易，其收取的佣金应当返还给客户，而交易结果由客户承担。这是因为交易指令是由客户发出的，本质上反映了客户的交易意愿和决策，所以相应的交易结果应由客户自行承担。本题中，A选项该经营机构主要承担返还佣金的责任，而非交易结果；C选项期货交易所主要负责组织和监督期货交易等，并非该交易结果的承担者；D选项客户和经营机构共同承担不符合相关规定。所以本题正确答案是B。41、下列关于期货交易所向会员收取保证金的陈述，错误的是（）。

A.专户存储不得挪用

B.可以接受规定的有价证券作为保证金

C.保证金分为结算准备金和结算担保金

D.只能用于担保期货合约的履行

【答案】：C

【解析】本题可对每个选项逐一分析来判断对错。A选项：期货交易所向会员收取的保证金应专户存储不得挪用，这是保障保证金安全、维护市场秩序的重要规定，所以该选项表述正确。B选项：期货交易所在实际操作中，可以接受规定的有价证券作为保证金，这是符合相关规定的，所以该选项表述正确。C选项：保证金分为结算准备金和交易保证金，而不是结算准备金和结算担保金，结算担保金是由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约等风险的资金，并非保证金的分类，所以该选项表述错误。D选项：保证金的主要作用就是用于担保期货合约的履行，确保交易的正常进行和市场的稳定，所以该选项表述正确。本题要求选择错误的陈述，答案是C。""42、交割仓库有《期货交易管理条例》第三十五条第二款所列行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令期货交易所暂停或者取消其交割仓库资格。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处（）的罚款。

A.20万元以上100万元以下

B.10万元以上50万元以下

C.50万元以上500万元以下

D.1万元以上10万元以下

【答案】：D

【解析】本题考查交割仓库相关违规行为中对直接负责的主管人员和其他直接责任人员的罚款规定。根据题干所给信息，在交割仓库出现《期货交易管理条例》第三十五条第二款所列行为之一时，对于直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处相应罚款。结合选项来看：-选项A：20万元以上100万元以下，题干中未提及此罚款范围适用于对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，所以A选项错误。-选项B：10万元以上50万元以下，这是没有违法所得或者违法所得不满10万元时对交割仓库的罚款范围，并非对直接负责人员的罚款额度，所以B选项错误。-选项C：50万元以上500万元以下，题干中并无此罚款范围的对应规定，所以C选项错误。-选项D：1万元以上10万元以下，符合题干中对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告后并处的罚款规定，所以D选项正确。综上，答案选D。43、国家根据期货市场发展的需要，设立期货投资者保障基金。期货投资者保障基金的筹集、管理和使用的具体办法，由国务院期货监督管理机构会同（）制定。

A.国务院商务主管部门

B.国务院财政部门

C.工商管理机构

D.国务院银行业监督管理机构

【答案】：B

【解析】本题考查期货投资者保障基金筹集、管理和使用具体办法的制定主体相关知识。依据相关规定，国家根据期货市场发展的需要设立期货投资者保障基金，而该基金的筹集、管理和使用的具体办法，是由国务院期货监督管理机构会同国务院财政部门制定的。选项A，国务院商务主管部门主要负责宏观的内外贸易和国际经济合作相关工作，并不负责期货投资者保障基金相关办法的制定，所以A项错误。选项B，国务院财政部门在国家财政资金的管理、分配等方面发挥着重要作用，期货投资者保障基金涉及资金的筹集、管理和使用，与财政部门职能相关，会同国务院期货监督管理机构制定具体办法符合规定，B项正确。选项C，工商管理机构主要负责市场监管和行政执法等工作，和期货投资者保障基金具体办法的制定关联不大，C项错误。选项D，国务院银行业监督管理机构主要对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与期货投资者保障基金的相关办法制定并无直接关系，D项错误。综上，本题正确答案是B。44、期货公司会员号变更、会员分级结算关系变更、会员资格转让或者交易编码申请权限受到期货交易所限制时，期货交易所应当将有关情况及时通知（）。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.期货保证金监控中心

D.期货保证金存管银行

【答案】：C

【解析】本题考查期货交易所相关情况通知对象的知识点。根据规定，当期货公司会员号变更、会员分级结算关系变更、会员资格转让或者交易编码申请权限受到期货交易所限制时，期货交易所应当将有关情况及时通知期货保证金监控中心。选项A，中国证监会是对全国证券期货市场进行集中统一监管的机构，期货交易所的这些特定情况通常并非直接通知中国证监会。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，期货交易所不会将这些情况通知它。选项D，期货保证金存管银行主要负责保证金的存管等业务，并不负责接收期货交易所关于会员号变更、分级结算关系变更等相关信息。因此，正确答案是C。45、期货公司从业人员的父母成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起（）个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B"

【解析】本题主要考查期货公司从业人员相关的备案时间规定。根据相关规定，期货公司从业人员的父母成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起5个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案。所以答案选B。"46、期货经营机构对投资者进行的告知、警示应当采用（）形式送达投资者，并由其确认已充分理解和接受。

A.公证

B.电话

C.书面

D.面谈

【答案】：C

【解析】本题考查期货经营机构对投资者进行告知、警示的送达形式。根据相关规定，期货经营机构对投资者进行的告知、警示应当采用书面形式送达投资者，并由其确认已充分理解和接受。书面形式具有明确性、可留存性等特点，能够更好地保障投资者的知情权，同时也便于在出现纠纷时进行查证。选项A，公证是公证机构根据自然人、法人或者其他组织的申请，依照法定程序对民事法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性予以证明的活动，告知、警示并不需要通过公证形式送达投资者。选项B，电话沟通虽能及时传达信息，但缺乏书面记录，难以保证投资者已充分理解和接受相关内容，也不便于留存和查证。选项D，面谈同样存在与电话沟通类似的问题，缺乏书面的确认和记录。综上，正确答案是C。47、普通投资者风险承受能力等级应与产品或服务风险等级的匹配，下列符合规定标准的是（）。

A.C1类投资者可购买或接受R1、R2、R3、R4、R5风险等级的产品或服务

B.C3类投资者可购买或接受R1、R2、R3、R4风险等级的产品或服务

C.C5类投资者可购买或接受R1、R2、R3、R4、R5风险等级的产品或服务

D.C2类投资者可购买或接受R1、R2、R3风险等级的产品或服务

【答案】：C

【解析】本题主要考查普通投资者风险承受能力等级与产品或服务风险等级的匹配规定。逐一分析各选项：-选项A：C1类投资者属于保守型投资者，风险承受能力较低，通常只能购买或接受R1风险等级的产品或服务，而不能购买R2、R3、R4、R5风险等级的产品或服务，所以该选项不符合规定标准。-选项B：C3类投资者是平衡型投资者，其可购买或接受R1、R2、R3风险等级的产品或服务，一般不能购买R4风险等级的产品或服务，该选项不符合规定标准。-选项C：C5类投资者为激进型投资者，具备较高的风险承受能力，可购买或接受R1、R2、R3、R4、R5风险等级的产品或服务，该选项符合规定标准。-选项D：C2类投资者是稳健型投资者，可购买或接受R1、R2风险等级的产品或服务，不能购买R3风险等级的产品或服务，该选项不符合规定标准。综上，正确答案是C选项。48、证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，基于期货经纪合同的责任由（）直接对客户承担。

A.期货公司

B.证券公司

C.居间人

D.中国证券监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查基于期货经纪合同的责任承担主体。在期货交易相关业务中，证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，这明确了证券公司在介绍业务方面的职责范围。而基于期货经纪合同的责任，是由期货公司直接对客户承担。选项B，证券公司主要承担的是介绍业务受托责任，并非基于期货经纪合同的责任，所以该选项错误。选项C，居间人是为委托人与第三人进行民事法律行为报告信息机会或提供媒介联系的中间人，并不直接承担基于期货经纪合同的责任，该选项错误。选项D，中国证券监督管理委员会是对全国证券期货市场进行集中统一监管的机构，主要履行监管职能，并非基于期货经纪合同的责任承担主体，该选项错误。综上，答案选A。49、人民法院审理期货纠纷案件，应依法保护当事人合法权益，确定其承担的（）责任，维护市场秩序。

A.故意

B.过失

C.风险

D.市场

【答案】：C

【解析】本题主要考查人民法院审理期货纠纷案件时确定当事人承担责任的类型。选项A，“故意”责任通常是指行为人明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或者放任这种结果发生所应承担的责任。在期货纠纷案件中，单纯确定“故意”责任不能全面涵盖当事人应承担的各类责任，不能体现期货市场的特点和实际情况，所以A选项错误。选项B，“过失”责任是指行为人应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因为疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发生这种结果的责任。同样，仅以“过失”来确定当事人在期货纠纷中的责任，不能完整地体现期货市场的复杂性和特殊风险，故B选项不正确。选项C，期货市场本身具有高风险性，在期货交易过程中存在各种不确定因素。人民法院审理期货纠纷案件时，依法保护当事人合法权益，就是要根据具体情况确定当事人承担的“风险”责任，这样才能合理平衡各方利益，维护市场秩序。所以C选项正确。选项D，“市场”并不是一种具体的责任类型，不能确切地说明当事人在期货纠纷中应承担的法律后果，故D选项错误。综上，本题答案选C。50、当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货业务服务时，应当通过()及时与投资者协商，采取办法妥善予以妥善解决。

A.中国期货业协会

B.期货交易所

C.所在期货经营机构

D.中国证监会派出机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货业务服务时的协商解决途径。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是制定行业规范、开展行业培训等，并不直接参与期货从业人员与投资者之间利益冲突的协商与解决，所以A选项不符合要求。选项B，期货交易所主要负责组织和监督期货交易，提供交易场所、设施和服务以及对会员进行管理等，其重点在于交易环节的管理，并非处理从业人员与投资者利益冲突的直接协商主体，故B选项不正确。选项C，当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货业务服务时，从业人员所在的期货经营机构对其员工具有管理和协调的责任与能力，能够及时与投资者进行协商，并采取办法妥善解决冲突，因此应该通过所在期货经营机构与投资者协商解决问题，C选项正确。选项D，中国证监会派出机构主要负责对辖区内的证券期货市场进行监管，维护市场秩序和投资者合法权益等宏观层面的工作，不会具体参与到期货从业人员与个别投资者之间的利益冲突协商中，所以D选项不合适。综上，本题答案选C。第二部分多选题(20题)1、期货公司首席风险官自被中国证监会及其派出机构认定为不适合人选之日起2年内，任何期货公司不得任用该人员担任下列哪些岗位（）

A.副总经理

B.首席风险官

C.监事

D.董事长

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查对期货公司首席风险官被认定为不适合人选后任用限制的相关规定。根据相关规定，期货公司首席风险官自被中国证监会及其派出机构认定为不适合人选之日起2年内，任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员。选项A“副总经理”属于高级管理人员范畴；选项B“首席风险官”也属于高级管理人员；选项C“监事”明确在限制范围内；选项D“董事长”属于董事，同样在限制范围内。所以ABCD四个选项所涉及的岗位在规定期限内期货公司均不得任用被认定为不适合人选的人员担任。因此，本题正确答案是ABCD。2、下列关于期货业协会自律性管理的说法，正确的是（）。

A.协会应当建立期货从业人员信息数据库，公示并且及时更新从业资格注册、诚信记录等信息

B.中国证监会及其派出机构履行监管职责，需要协会提供期货从业人员信息和资料的，协会应当按照要求及时提供

C.协会应当组织期货从业人员后续职业培训，提高期货从业人员的职业道德和专业素质

D.中国证监会指导和监督协会对期货从业人员的自律管理活动

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据期货业协会自律性管理的相关规定，对每个选项进行逐一分析：选项A协会建立期货从业人员信息数据库，公示并且及时更新从业资格注册、诚信记录等信息，这有助于加强对期货从业人员的管理和监督，提高行业透明度，维护市场秩序。同时，及时更新信息可以保证信息的准确性和时效性，为监管部门、投资者等提供可靠的参考依据。所以该选项说法正确。选项B中国证监会及其派出机构作为期货市场的监管部门，在履行监管职责时，需要获取期货从业人员的相关信息和资料。协会作为自律组织，有义务按照要求及时提供这些信息，以协助监管部门更好地开展工作，确保市场的合规运行。因此，该选项说法正确。选项C组织期货从业人员后续职业培训是协会自律性管理的重要内容之一。通过开展后续职业培训，可以提高期货从业人员的职业道德和专业素质，增强其业务能力和风险意识，从而提升整个期货行业的服务水平和竞争力。所以该选项说法正确。选项D中国证监会是我国期货市场的监管机构，对期货行业的自律组织——期货业协会具有指导和监督的职责。协会在开展对期货从业人员的自律管理活动时，需要接受中国证监会的指导和监督，以保证自律管理活动的合法性、公正性和有效性。故该选项说法正确。综上，ABCD四个选项的说法均正确。3、以下（）应当认定为刑法第一百八十二条中规定的“自己实际控制的账户”。

A.行为人以自己名义开户并使用的实名账户

B.行为人向账户转入或者从账户转出资金，并承担实际损益的他人账户

C.行为人通过投资关系、协议等方式对账户内资产行使交易决策权的他人账户

D.其他有证据证明行为人具有交易决策权的账户

【答案】：ABCD

【解析】本题考查对刑法第一百八十二条中“自己实际控制的账户”的认定。选项A行为人以自己名义开户并使用的实名账户，由于是行为人以自身名义开设并实际使用，其对该账户具有完全的掌控权和使用权，能够自主决定账户内资金的交易等操作，所以应当认定为“自己实际控制的账户”，该选项正确。选项B行为人向账户转入或者从账户转出资金，并承担实际损益的他人账户，虽然账户是他人名义，但行为人对账户资金有实际的转入转出操作，并且承担该账户交易的实际损益，这表明行为人对该账户的资金流转和交易结果具有实质性的影响力和控制权，符合“自己实际控制的账户”的特征，该选项正确。选项C行为人通过投资关系、协议等方式对账户内资产行使交易决策权的他人账户，即便账户并非行为人本人名义，但行为人基于投资关系、协议等合法途径获得了对账户内资产交易的决策权，能够决定账户内资产的交易操作，这体现了行为人对该账户的实际控制，应当认定为“自己实际控制的账户”，该选项正确。选项D其他有证据证明行为人具有交易决策权的账户，在司法实践中，实际情况复杂多样，可能存在除上述列举情形之外的其他情况。当有充分证据能够证明行为人对某账户具有交易决策权时，也就意味着行为人能够对该账户的交易进行实际控制，所以也应当认定为“自己实际控制的账户”，该选项正确。综上，本题ABCD四个选项均符合“自己实际控制的账户”的认定条件，答案选ABCD。4、期货公司任用董事、监事和高级管理人员，应当向中国证监会相关派出机构报告，并提交（）。

A.相关会议的决议

B.相关人员的任职资格核准文件

C.任职决定文件

D.高级管理人员职责范围的说明

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货公司任用董事、监事和高级管理人员时向中国证监会相关派出机构报告应提交的材料。选项A：相关会议的决议能够反映出公司对于任用董事、监事和高级管理人员这一事项的决策过程和结果，是重要的证明文件，所以需要提交，该选项正确。选项B：相关人员的任职资格核准文件是确认被任用人员具备相应任职资格的关键依据，只有具备合法有效的任职资格，才能担任相应职务，因此需要提供，该选项正确。选项C：任职决定文件明确了公司任用相关人员担任特定职务的决定，体现了公司的任用意向和安排，属于必须提交的材料，该选项正确。选项D：高级管理人员职责范围的说明有助于中国证监会相关派出机构了解公司对高级管理人员工作的具体安排和要求，以便进行后续的监督和管理，所以也需要提交，该选项正确。综上，ABCD选项均符合要求，本题答案为ABCD。5、某期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取紧急措施，

A.期货公司拒绝代老张向期货交易所主张权利的，老张可以直接起诉期货交易所

B.老张可以要求期货公司代自己向期货交易所主张权利

C.期货交易所采取的紧急措施，即便在当时情况下是合理的，也应适当赔偿老张的损失

D.老张可直接起诉期货公司，交易所作为第三人参加诉讼

【答案】：AB

【解析】本题主要考查期货交易中当交易所采取紧急措施时投资者的权利主张途径及责任认定。选项A根据相关规定，在期货公司拒绝代投资者向期货交易所主张权利的情况下，投资者老张有权直接起诉期货交易所来维护自身权益。所以选项A正确。选项B老张作为投资者，在自身权益可能受到期货交易所采取紧急措施影响时，是可以要求期货公司代自己向期货交易所主张权利的。这是投资者在期货交易市场合理主张权益的一种常见方式，所以选项B正确。选项C如果期货交易所采取的紧急措施在当时情况下是合理的，那么依据规定其无需对投资者进行赔偿。因为紧急措施是为应对期货市场异常情况而采取的必要手段，只要措施合理就无需担责。所以选项C错误。选项D题干中并没有表明老张的损失是由期货公司导致的，老张起诉期货公司缺乏合理依据，且让交易所作为第三人参加诉讼的说法也没有合理的逻辑支撑。所以选项D错误。综上，本题正确答案选AB。6、实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度。结算担保金包括()。

A.基础结算担保金

B.变动结算担保金

C.风险准备金

D.自有资金

【答案】：AB

【解析】本题主要考查实行会员分级结算制度的期货交易所结算担保金的构成。实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度。结算担保金是指由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。结算担保金包括基础结算担保金和变动结算担保金。选项A，基础结算担保金是结算会员参与交易所结算交割业务必须缴纳的最低结算担保金数额，是结算担保金的组成部分，所以选项A正确。选项B，变动结算担保金是随着结算会员业务量的变化而调整的结算担保金，也是结算担保金的组成部分，所以选项B正确。选项C，风险准备金是指期货交易所从收取的期货交易手续费中提取一定比例的资金，以及从其他渠道筹集的资金，用于应对交易所风险的资金，并非结算担保金的范畴，所以选项C错误。选项D，自有资金是指企业为进行生产经营活动所经常持有，可以自行支配使用并毋须偿还的那部分资金，与结算担保金没有关系，所以选项D错误。综上，答案选AB。7、关于保证期货合约履行责任的处理，下列说法中不正确的是（）。

A.因期货交易所的过错导致信息发布.交易指令处理错误，造成期货公司或者客户直接经济损失的，期货交易所应当承担赔偿责任，但其能够证明系不可抗力的除外

B.期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取合理的紧急措施造成客户损失的，期货交易所应承担赔偿责任

C.期货公司未按照每日无负债结算制度的要求，履行相应的金钱给付义务，期货交易所也未代期货公司履行，造成交易对方损失的，期货交易所应当承担赔偿责任

D.期货公司执行期货交易所的合理的紧急措施造成客户损失的，期货公司应承担相应的赔偿责任

【答案】：BD

【解析】本题可根据期货市场中关于保证期货合约履行责任处理的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A因期货交易所的过错导致信息发布、交易指令处理错误，造成期货公司或者客户直接经济损失的，期货交易所应当承担赔偿责任，但其能够证明系不可抗力的除外。根据相关法律规定，在这种情况下，期货交易所需对自身过错导致的损失负责，若能证明是不可抗力因素所致则可免责，该选项说法正确。选项B期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取合理的紧急措施，这是为了维护期货市场的稳定和正常运行。这种合理的紧急措施是在其职责范围内且符合规定的，因此造成客户损失时，期货交易所不应承担赔偿责任，该选项说法错误。选项C期货公司未按照每日无负债结算制度的要求，履行相应的金钱给付义务，期货交易所也未代期货公司履行，从而造成交易对方损失的。由于期货交易所有监督和保障交易正常进行的职责，在这种情况下交易所应当承担赔偿责任，该选项说法正确。选项D期货公司执行期货交易所的合理的紧急措施，这是期货公司按照交易所要求履行自身义务的行为。该措施是合理且由交易所要求执行的，因此造成客户损失的，期货公司不应承担相应的赔偿责任，该选项说法错误。综上，答案选BD。8、期货公司向客户收取的保证金，依法可划转的情形包括（）。

A.为客户支付手续费.税款

B.为客户交存保证金

C.为期货公司支付购买设备.设施的款项

D.依据客户的要求支付可用资金

【答案】：ABD

【解析】本题可依据期货公司向客户收取保证金的相关规定，对各选项逐一分析。选项A为客户支付手续费、税款是期货交易过程中的合理支出，属于依法可划转保证金的情形。在期货交易中，客户进行交易需要支付一定的手续费，同时也可能涉及税款的缴纳，期货公司可以从客户的保证金中划转相应款项用于支付这些费用，故选项A正确。选项B为客户交存保证金也是合理且合法的划转情形。在期货交易中，客户需要维持一定的保证金水平以确保交易的正常进行，当保证金不足时，期货公司有义务为客户交存保证金，以保证客户的交易能够继续进行，所以选项B正确。选项C为期货公司支付购买设备、设施的款项与客户的期货交易无关。期货公司收取的客户保证金是用于保障客户期货交易的资金，不能用于期货公司自身购买设备、设施等企业运营方面的支出，因此该选项不属于依法可划转的情形，选项C错误。选项D依据客户的要求支付可用资金是符合规定的。客户对自己保证金账户中的可用资金拥有支配权，期货公司应按照客户的要求划转其可用资金，所以选项D正确。综上，本题的正确答案是ABD。9、当非结算会员结算准备金余额小于规定或者约定最低余额的，全面结算会员期货公司（）。

A.应当要求非结算会员及时追加保证金或者自行平仓

B.有权对该非结算会员的持仓强行平仓

C.开市前禁止非结算会员开仓

D.应当收取非结算会员结算担保金

【答案】：ABC

【解析】本题可根据期货交易中全面结算会员期货公司对非结算会员结算准备金余额不足情况的相关规定，对每个选项进行逐一分析。选项A当非结算会员结算准备金余额小于规定或者约定最低余额时，全面结算会员期货公司有责任提醒非结算会员其资金状况存在风险。要求非结算会员及时追加保证金或者自行平仓，是全面结算会员期货公司为了维护交易安全和市场稳定，保障双方合法权益而应采取的合理措施。所以选项A正确。选项B若非结算会员未能按照全面结算会员期货公司的要求及时追加保证金或者自行平仓，此时全面结算会员期货公司有权对该非结算会员的持仓强行平仓。这是为了防止非结算会员的风险进一步扩大，避免给全面结算会员期货公司和市场带来更大的损失。所以选项B正确。选项C当非结算会员结算准备金余额小于规定或者约定最低余额时，在开市前禁止非结算会员开仓，能够有效控制非结算会员的交易风险，避免其在资金不足的情况下进一步增加持仓风险，对市场稳定和交易安全起到一定的保障作用。所以选项C正确。选项D结算担保金是由结算会员向期货交易所缴纳的，用于应对结算会员违约等风险的资金。全面结算会员期货公司并非收取非结算会员结算担保金的主体，所以该选项错误。综上，本题正确答案选ABC。10、关于期货交易所的合并、分立，下列说法正确的是（）。

A.期货交易所的合并分立应当事前向中国证监会报告

B.期货交易所合并后，其债权债务随之消灭

C.期货交易所分立后，其债权债务由分立后的期货交易所继承

D.为了保护债权人的利益，法律规定期货交易所合并只能采取吸收合并的方式

【答案】：AC

【解析】本题可根据期货交易所合并、分立的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A根据相关规定，期货交易所的合并、分立应当事前向中国证监会报告。这是为了确保中国证监会对期货市场的有效监管，使其能及时了解期货交易所的重大变化，保障期货市场的平稳运行。所以选项A正确。选项B期货交易所合并后，其债权债务并不会随之消灭。通常情况下，合并后的主体会继承合并前各方的债权债务。这是为了维护市场交易的稳定性和债权人的合法权益，避免因合并导致债权债务关系混乱。所以选项B错误。选项C当期货交易所进行分立时，其债权债务由分立后的期货交易所继承。这样的规定是为了保障债权人的利益，避免因分立而使债权人的权益受损，维护了市场的正常秩序。所以选项C正确。选项D法律并未规定期货交易所合并只能采取吸收合并的方式。期货交易所合并可以采取吸收合并和新设合并等多种方式。不同的合并方式适用于不同的情况，企业可以根据自身的战略规划和实际需求进行选择。所以选项D错误。综上，本题正确答案是AC。11、在某期货公司交易保证金不足的情况下，期货交易所未按规定通知期货公司追加保证金。由于行情向持仓不利的方向变化，导致期货公司发生透支并造成100万元的扩大损失，此时期货交易所应向该期货公司赔偿