期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺分析及参考答案详解【预热题】

期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺分析第一部分单选题(50题)1、非结算会员的结算准备金余额低于规定或者约定最低余额，未在结算协议约定的时间内追加保证金或者自行平仓的，全面结算会员期货公司依法有权采取的措施是（）。

A.及时向中国证监会举报

B.及时向期货交易所报告

C.对该非结算会员的持仓强行平仓

D.对该非结算会员进行公开谴责

【答案】：C

【解析】本题主要考查全面结算会员期货公司在非结算会员出现特定情况时依法有权采取的措施。选项A分析及时向中国证监会举报通常是针对严重违法违规等重大问题的处理方式。在本题情境中，非结算会员结算准备金余额低于规定或约定最低余额且未按约定追加保证金或自行平仓，这并非需要向中国证监会举报的情形，这种做法不符合处理该类业务问题的常规流程，所以A选项错误。选项B分析向期货交易所报告虽然在某些情况下是必要的操作，但对于解决非结算会员当前结算准备金不足的问题并非直接有效的措施。报告并不能直接改变非结算会员的持仓状态和保证金情况，不能从根本上解决因保证金不足可能带来的风险，所以B选项错误。选项C分析当非结算会员的结算准备金余额低于规定或者约定最低余额，且未在结算协议约定的时间内追加保证金或者自行平仓时，为了控制风险、保障期货交易的正常秩序，全面结算会员期货公司依法有权对该非结算会员的持仓强行平仓，以确保结算的顺利进行，所以C选项正确。选项D分析对该非结算会员进行公开谴责主要是一种道德层面或市场声誉方面的惩戒手段，对于解决保证金不足这一实际问题没有直接作用，也不是全面结算会员期货公司在这种情况下依法应采取的有效措施，所以D选项错误。综上，本题答案选C。2、营业部负责人的任职资格由（）依法核准。

A.中国证券监督管理委员会

B.经中国证券监督管理委员会授权，可以由中国证券监督管理委员会派出机构

C.中国期货业协会

D.期货公司营业部所在地的中国证券监督管理委员会派出机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查营业部负责人任职资格的核准主体。选项A，中国证券监督管理委员会是证券期货市场的主要监管机构，但对于期货公司营业部负责人的任职资格，并非由其直接依法核准，所以A项错误。选项B，题干强调的是期货公司营业部负责人任职资格的核准，一般来说并非是经授权后的普遍情况，该表述不符合题意，所以B项错误。选项C，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职责是进行行业自律管理等，并不具备核准期货公司营业部负责人任职资格的权力，所以C项错误。选项D，根据相关规定，期货公司营业部所在地的中国证券监督管理委员会派出机构依法核准营业部负责人的任职资格，所以D项正确。综上，本题答案选D。3、期货公司应当将资产管理业务投资经理、交易执行和风险控制等岗位的业务人员及其变动情况，自人员到岗或者变动之日起（）个工作日内向住所地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.5

C.15

D.30

【答案】：B"

【解析】本题考查期货公司资产管理业务相关岗位业务人员及其变动情况的备案时间规定。依据相关规定，期货公司应当将资产管理业务投资经理、交易执行和风险控制等岗位的业务人员及其变动情况，自人员到岗或者变动之日起5个工作日内向住所地中国证监会派出机构备案。所以本题正确答案选B。"4、依法对期货交易所实行集中统一监督管理的是部门是（）。

A.期货交易所所在地人民政府

B.中国期货业协会

C.中国证监会

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货交易所实行集中统一监督管理的部门。选项A分析期货交易所所在地人民政府主要负责地方的行政管理、社会事务等方面的工作，并不直接对期货交易所实行集中统一监督管理。其职责重点在于地方的经济发展规划、公共服务提供等地方事务管理，而非针对特定金融市场主体的专业监督管理，所以选项A错误。选项B分析中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职能是制定行业自律规则、维护会员的合法权益、组织期货从业人员的业务培训和资格考试等。它起到的是行业自我规范和协调的作用，并非对期货交易所进行集中统一监督管理的部门，所以选项B错误。选项C分析中国证监会即中国证券监督管理委员会，作为国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。所以依法对期货交易所实行集中统一监督管理的部门是中国证监会，选项C正确。选项D分析期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，保障期货投资者保证金的安全，其工作重点在于保证金的监管，并非对期货交易所进行全面的集中统一监督管理，所以选项D错误。综上，本题答案选C。5、《期货公司风险监管指标管理办法》所称净资本是在期货公司（）基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。

A.资本

B.净资本

C.净资产

D.流动资产

【答案】：C"

【解析】《期货公司风险监管指标管理办法》规定，净资本是在期货公司净资产基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。选项A资本是用于投资得到利润的本金和财产，并非净资本计算基础；选项B净资本本身就是按照规定计算得出的指标，不能作为计算自身的基础；选项D流动资产是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，也不符合净资本计算基础的定义。所以本题答案为C。"6、期货公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自作出决定之日起（）个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：C"

【解析】本题考查期货公司聘请或者解聘会计师事务所的报告时限规定。根据相关规定，期货公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自作出决定之日起5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报告。因此，答案选C。"7、中国证监会派出机构应当在（）工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估。

A.5个

B.7个

C.10个

D.15个

【答案】：A"

【解析】本题主要考查中国证监会派出机构对公司风险监管指标触及预警标准相关情况进行处理的时间规定。依据相关规定，中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估。所以该题答案选A。"8、根据《期货交易所管理办法》的规定，会员制期货交易所的会员大会每年召开()次。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A"

【解析】本题考查会员制期货交易所会员大会的召开频次规定。依据《期货交易所管理办法》的相关内容，会员制期货交易所的会员大会每年召开1次。所以本题正确答案是A选项。"9、证券公司依法接受期货公司委托协助办理开户手续的，应当按照本规定的要求对照核实客户真实身份，核对客户期货结算账户户名与其有效身份证明文件中姓名或者名称一致，采集并留存客户影像资料，并随同其他开户资料一并提交（）审核开户和存档。

A.证券公司

B.期货交易所

C.期货结算机构

D.期货公司

【答案】：D

【解析】本题主要考查证券公司协助期货公司办理开户手续时，开户资料的审核与存档主体。证券公司依法接受期货公司委托协助办理开户手续时，需要完成一系列规范动作，如对照核实客户真实身份、核对客户期货结算账户户名与其有效身份证明文件中姓名或者名称一致、采集并留存客户影像资料等，并将这些开户资料提交给指定主体进行审核开户和存档。根据相关规定，证券公司是受期货公司委托开展协助开户工作，最终开户资料要提交给委托方即期货公司进行审核开户和存档。而证券公司主要负责协助办理相关手续，并非最终的审核和存档主体，所以A选项错误；期货交易所主要是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则等，并不负责具体客户开户资料的审核和存档工作，所以B选项错误；期货结算机构主要负责期货交易的结算等相关业务，一般不承担客户开户资料审核和存档的职责，所以C选项错误。综上，答案选D。10、期货交易所总经理每届任期()年。

A.5

B.4

C.3

D.2

【答案】：C"

【解析】本题主要考查期货交易所总经理每届任期的相关知识。根据规定，期货交易所总经理每届任期为3年。题目所给选项A的5年、选项B的4年以及选项D的2年均不符合相关规定，所以正确答案选C。"11、申请首席风险官的任职资格，除具备第十一条规定条件外，还应当具有从事期货业务（）年以上经验，并具有在证券公司等金融机构从事风险管理、合规业务（）年以上经验。

A.13

B.21

C.23

D.32

【答案】：A

【解析】本题主要考查申请首席风险官任职资格所需的相关经验年限。解题关键在于准确记忆申请首席风险官任职资格时对从事期货业务以及在证券公司等金融机构从事风险管理、合规业务的经验年限要求。根据规定，申请首席风险官的任职资格，除具备第十一条规定条件外，还应当具有从事期货业务3年以上经验，并具有在证券公司等金融机构从事风险管理、合规业务1年以上经验。所以答案是A选项。12、申请期货公司财务负责人的任职资格，应当具备的条件不包括（）。

A.具有期货从业人员资格

B.具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位

C.具有会计师以上职称或者注册会计师资格

D.具有从事期货业务2年以上经验

【答案】：D

【解析】本题可根据期货公司财务负责人任职资格的相关规定，逐一分析每个选项。选项A：具有期货从业人员资格是申请期货公司财务负责人任职资格的必要条件。期货行业具有专业性和风险性，要求财务负责人具备期货从业人员资格，有助于其更好地理解和处理期货业务中的财务相关问题，所以该选项不符合题意。选项B：具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位，体现了对财务负责人知识水平和专业素养的基本要求。较高的学历背景通常意味着其具备更系统的专业知识和学习能力，能够更好地应对期货公司复杂的财务工作，所以该选项不符合题意。选项C：具有会计师以上职称或者注册会计师资格，表明财务负责人在财务专业领域具备一定的专业能力和经验。这些资格是对其专业知识和技能的认可，能够保证其在处理期货公司财务事务时具备相应的专业水准，所以该选项不符合题意。选项D：申请期货公司财务负责人的任职资格并不要求具有从事期货业务2年以上经验。财务负责人更侧重于财务专业能力和相关资格，而非特定的期货业务从业年限，所以该选项符合题意。综上，答案选D。13、期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向公司报告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易时的报告时间规定。依据相关规定，期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告。所以该题答案选C。14、关于期货交易所监事会，下列说法正确的是（）。

A.监事会每届任期2年

B.监事会成员不得少于3人

C.监事会主席、副主席的任免，由中国证监会提名，股东大会通过

D.监事会设主席1人，副主席若干

【答案】：B

【解析】本题可根据期货交易所监事会相关规定，对各选项逐一进行分析：选项A：监事会每届任期通常为3年，而非2年，所以该选项说法错误。选项B：为了保证监事会能够有效履行监督职责，发挥监督作用，监事会成员不得少于3人，该选项说法正确。选项C：监事会主席、副主席的任免，是由中国证监会提名，监事会通过，并非股东大会通过，所以该选项说法错误。选项D：监事会设主席1人，可以设副主席1人，并非副主席若干，该选项说法错误。综上，正确答案是B。15、申请除董事长、监事会主席、独立董事以外的董事、监事的任职资格，应当具有从事期货、证券等金融业务或者法律、会计业务（）年以上经验，或者经济管理工作（）年以上经验。

A.3;3

B.3;5

C.5;7

D.5;10

【答案】：B"

【解析】对于申请除董事长、监事会主席、独立董事以外的董事、监事任职资格的规定，需考查金融、法律、会计业务经验或经济管理工作经验的年限。正确答案为B选项，即应当具有从事期货、证券等金融业务或者法律、会计业务3年以上经验，或者经济管理工作5年以上经验。"16、期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但（）的，客户应当承担相应的交易结果。

A.客户存在过错

B.客户交易指令未指明有效期限

C.期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易

D.客户交易指令未指明成交价格和开仓方向

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司混码交易时客户承担相应交易结果的条件。题干分析题干明确指出期货公司进行混码交易时，通常情况下客户不承担责任，但存在特定情形时，客户应当承担相应的交易结果，需要从选项中找出符合该特定情形的内容。选项分析A选项：客户存在过错并不直接等同于在期货公司混码交易的情况下客户要承担相应交易结果。题干强调的是与期货公司按客户交易指令入市交易相关的条件，而非单纯客户过错，所以A选项错误。B选项：客户交易指令未指明有效期限，这与客户是否要对期货公司混码交易承担相应交易结果没有直接关联。题干关注的核心是期货公司是否按指令入市交易，故B选项错误。C选项：当期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易时，说明交易是基于客户的有效指令实际执行的，此时客户应当承担相应的交易结果，所以C选项正确。D选项：客户交易指令未指明成交价格和开仓方向，这与客户在期货公司混码交易时承担相应交易结果的条件不相关，题干重点在于期货公司按指令入市交易情况，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。17、根据《期货交易管理条例》，期货公司的交易软件、结算软件，应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及保证金安全存管监控规定的要求。期货公司的交易软件、结算软件不符合要求的，有权要求期货公司予以改进或者更换的是（）。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.期货保证金存管银行

C.期货交易所

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：D

【解析】本题考查有权要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件予以改进或更换的主体。根据《期货交易管理条例》规定，国务院期货监督管理机构对期货市场实施监督管理。对于期货公司的交易软件、结算软件，应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及保证金安全存管监控规定的要求。当期货公司的交易软件、结算软件不符合要求时，国务院期货监督管理机构作为监管部门，有权要求期货公司予以改进或者更换。接下来分析各选项：-选项A：期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，其职责并不包括要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件进行改进或更换。-选项B：期货保证金存管银行主要负责存放和管理期货保证金，与期货公司交易软件、结算软件的合规性要求并无直接关联，也不具备要求改进或更换软件的权力。-选项C：期货交易所主要负责组织和监督期货交易等活动，对于期货公司交易软件、结算软件不符合要求这一情况，它没有直接的权力要求期货公司进行改进或更换。-选项D：国务院期货监督管理机构作为期货市场的监管主体，有权对期货公司的各项经营活动进行监督管理，包括要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件予以改进或者更换，所以该选项正确。综上，答案是D。18、王某申请某期货公司总经理一职，由于自己学历达不到要求，于是就找人伪造了一份假的学历证书，后被发现，对于王某的行为，中国证监会及其派出机构，可以做出以下（）惩罚措施。

A.不予受理或者不予行政许可，并依法予以瞥告

B.予以瞥告，并处以3万元以下罚款

C.不予受理或者不予行政许可，要求期货公司解聘该人员

D.情节严重的，暂停或者撤销任职资格

【答案】：A

【解析】本题主要考查对证券期货行业相关违规行为惩罚措施的了解。解题关键在于熟悉《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》中针对使用伪造学历证书申请任职资格这一行为的规定。对于选项A：依据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》，对于以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，中国证监会及其派出机构不予受理或者不予行政许可，并依法予以警告。王某找人伪造假学历证书申请期货公司总经理一职，显然属于不正当手段，所以该选项正确。选项B：题干中并未提及“并处以3万元以下罚款”这一内容，不符合相关规定，所以该选项错误。选项C：相关规定中并没有“要求期货公司解聘该人员”这一惩罚措施，所以该选项错误。选项D：“情节严重的，暂停或者撤销任职资格”并非针对使用伪造学历证书申请任职资格这一行为的规定，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。19、推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起（）年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A"

【解析】本题考查对推荐人虚假陈述相关处罚规定的时间记忆。根据规定，当推荐人签署的意见有虚假陈述时，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起2年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。所以正确答案是A选项。"20、中国证券监督管理委员会可以向期货交易所派驻（）。

A.管理员

B.审计员

C.督察员

D.监督员

【答案】：C

【解析】本题考查中国证券监督管理委员会对期货交易所的管理方式。中国证券监督管理委员会可以向期货交易所派驻督察员。督察员的职责是对期货交易所的业务活动、财务状况等进行监督检查，以确保期货交易所的运营符合法律法规和监管要求，维护市场秩序和投资者权益。选项A管理员，通常是负责日常事务管理工作的人员，并非是中国证券监督管理委员会向期货交易所派驻的特定人员类型。选项B审计员主要侧重于对财务等进行审计工作，并非中国证券监督管理委员会向期货交易所派驻的典型角色。选项D监督员表述不准确，中国证券监督管理委员会向期货交易所派驻的是具有特定职责和权限的督察员。所以本题正确答案选C。21、全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订、变更或者终止结算协议之日起（）个工作日内向协议双方住所地的中国证券监督管理委员会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。

A.1

B.5

C.3

D.2

【答案】：C"

【解析】本题考查会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的报告时限。根据相关规定，全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订、变更或者终止结算协议之日起3个工作日内向协议双方住所地的中国证券监督管理委员会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告，所以本题答案选C。"22、上海商品交易所对会员和客户就黄豆一号合约的持仓限额分别是50000手和20000手。该交易所的会员李某和客户王某在2009年8月8日分别买入黄大豆一号合约50000手和19000手，下列关于会员李某和客户王某的做法正确的是（）

A.会员李某向证监会报告持仓情况，客户王某向上海商品交易所报告持仓情况

B.会员李某向上海商品交易所报告持仓情况，客户王某向开户的期货公司报告持仓情况

C.会员李某和客户王某都向上海商品交易所报告持仓情况

D.会员李某向期货业协会报告持仓情况，客户王某向开户的期货公司报告持仓情况

【答案】：C

【解析】本题可根据上海商品交易所对于持仓报告的相关规定，来判断会员李某和客户王某应向哪个主体报告持仓情况。题干信息分析-上海商品交易所对会员和客户就黄豆一号合约的持仓限额分别是50000手和20000手。-会员李某买入黄大豆一号合约50000手，达到了交易所对会员的持仓限额。-客户王某买入黄大豆一号合约19000手，接近了交易所对客户的持仓限额。各选项分析A选项：证监会主要负责对全国证券、期货市场实行集中统一监管等宏观层面的管理工作，会员和客户的持仓情况报告通常不直接向证监会报告。客户王某应向开户的期货公司报告持仓情况，而非直接向上海商品交易所报告。所以A选项错误。B选项：虽然会员李某应向上海商品交易所报告持仓情况，但客户王某在接近持仓限额时，应向上海商品交易所报告持仓情况，而非仅向开户的期货公司报告。所以B选项错误。C选项：当会员或客户的持仓量达到交易所规定的持仓报告标准时，会员应向交易所报告其客户的相关信息，客户也应通过期货公司向交易所报告。本题中会员李某达到了持仓限额，客户王某接近持仓限额，他们都需要向上海商品交易所报告持仓情况。所以C选项正确。D选项：期货业协会主要职责是教育和组织会员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则等，会员李某的持仓情况报告通常不向期货业协会报告。客户王某应向上海商品交易所报告持仓情况，不是仅向开户的期货公司报告。所以D选项错误。综上，答案是C。23、《期货从业人员执业行为准则（修订）》是（）对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.从事期货经营业务的机构

D.中国期货业协会

【答案】：D"

【解析】《期货从业人员执业行为准则（修订）》是中国期货业协会对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。中国期货业协会作为期货行业的自律性组织，负责制定行业规范和准则，对期货从业人员的执业行为进行监督和管理。当期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则（修订）》时，协会可以依据该准则对其进行纪律惩戒。而期货交易所主要负责组织期货交易等相关业务活动；中国证监会是国务院直属正部级事业单位，是对全国证券、期货市场进行集中统一监管的机构，并非直接依据该准则对期货从业人员进行纪律惩戒的主体；从事期货经营业务的机构主要是开展具体的期货经营活动。所以本题正确答案是D。"24、某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元。根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司流动资产与流动负债的比例（）。

A.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

B.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限期整改

C.符合风险监管指标规定标准要求，并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准

【答案】：D

【解析】首先，计算该期货公司流动资产与流动负债的比例，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元，其比例为6000÷5500≈1.09。依据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司流动资产与流动负债的比例规定标准要求不低于100%（即1），预警标准为不低于120%（即1.2）。该期货公司此比例1.09大于规定标准要求的1，所以符合风险监管指标规定标准要求；但1.09小于预警标准的1.2，即低于风险监管指标的预警标准。因此答案选D。25、期货公司办理客户销户手续时，应当按照规定及时向期货交易所申请注销客户的（）。

A.交易编码

B.交易账户

C.结算编码

D.结算账户

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司办理客户销户手续时的相关规定。在期货交易流程中，交易编码是客户参与期货交易的重要标识与核心要素，它唯一对应着客户在期货市场中的交易身份。当期货公司办理客户销户手续时，按照规定需及时向期货交易所申请注销客户的交易编码，以确保客户在期货交易系统中的身份信息及时更新，避免后续可能出现的交易混淆或错误。而交易账户主要是客户存放交易资金、进行交易操作的载体，其注销通常涉及与期货公司内部系统的账务清算等一系列程序，并非向期货交易所申请注销。结算编码主要用于期货公司与结算机构之间的资金清算等业务往来，与客户销户时向期货交易所申请注销的内容并无直接关联。结算账户是客户用于存放期货交易结算资金的银行账户，其注销主要是客户与银行之间办理相关手续，与向期货交易所申请的事项无关。综上，本题正确答案是A。26、下列关于期货交易所的表述，错误的是（）。

A.以营利为目的

B.按照其章程的规定实行自律管理

C.以其全部财产承担民事责任

D.负责人由国务院期货监督管理机构任免

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易所的性质和相关规定，对各选项逐一分析。选项A：期货交易所不以营利为目的，它的主要职能是为期货交易提供场所、设施和服务等，其设立的初衷是为了促进期货市场的健康、稳定发展，而非通过经营活动获取利润。所以该选项表述错误。选项B：期货交易所按照其章程的规定实行自律管理。这意味着期货交易所有自己的一套规则和制度，对会员、交易活动等进行自我约束和管理，以维护市场的正常秩序，确保交易的公平、公正、公开。因此，该选项表述正确。选项C：期货交易所作为一个独立的法人组织，以其全部财产承担民事责任。这符合法人制度的基本要求，当期货交易所涉及民事纠纷等情况时，要用自身的全部财产来承担相应的责任。所以，该选项表述正确。选项D：期货交易所的负责人由国务院期货监督管理机构任免。这体现了国家对期货市场的严格监管，国务院期货监督管理机构通过对期货交易所负责人的任免，能够更好地保证期货交易所的规范运作和市场的稳定发展。所以，该选项表述正确。综上，答案选A。27、下列关于期货公司实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易的表述中，正确的是（）。

A.自开户之日起一定期限内，期货公司应当向中国期货业协会备案

B.期货公司应当定期向全体股东、董事会和监事会或者监事报告相关交易情况

C.期货公司应当定期向独立董事提交专项报告

D.期货公司应当定期向其住所地的中国证监会派出机构报告相关交易情况

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易时，期货公司的报告义务相关规定。选项A期货公司实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易，并非是自开户之日起一定期限内向中国期货业协会备案。所以选项A错误。选项B题干中未提及期货公司要定期向全体股东、董事会和监事会或者监事报告相关交易情况这一要求。所以选项B错误。选项C法规未规定期货公司需要定期向独立董事提交专项报告来汇报实际控制人或者其他关联人在期货公司的交易情况。所以选项C错误。选项D期货公司实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易，期货公司应当定期向其住所地的中国证监会派出机构报告相关交易情况。所以选项D正确。综上，本题正确答案是D。28、对金融机构擅自运用客户资金罪，下列表述正确的是（）。

A.情节特别严重的，单处一万元以上十万元以下罚金

B.期货公司违背受托义务，擅自运用客户资金为自己进行股票投资的，会构成犯罪

C.只对单位和对其直接负责的主要人员处罚

D.期货交易所不属该罪规定的主体

【答案】：B

【解析】本题可根据对金融机构擅自运用客户资金罪的相关法律规定，对各选项逐一分析判断。选项A根据相关法律规定，情节特别严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。而该选项说情节特别严重时单处一万元以上十万元以下罚金，与法律规定不符，所以选项A错误。选项B金融机构擅自运用客户资金罪是指社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证券投资基金管理公司，违反国家规定运用资金，或者商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。期货公司属于金融机构，其违背受托义务，擅自运用客户资金为自己进行股票投资，符合该罪的构成要件，会构成犯罪，所以选项B正确。选项C该罪实行双罚制，即对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照规定处罚。并非只对单位和对其直接负责的主要人员处罚，还包括其他直接责任人员，所以选项C错误。选项D期货交易所属于金融机构，是该罪规定的主体，所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。29、因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，（）。

A.应当由期货经纪商承担责任

B.应当由客户承担责任

C.应当由交易的对手方承担责任

D.应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货经纪合同无效给客户造成经济损失时责任承担的规定。选项A，若一概规定由期货经纪商承担责任，没有考虑到造成损失的原因多样性。因为合同无效不一定完全是期货经纪商的过错，可能存在其他因素共同导致损失，所以该选项不准确。选项B，让客户承担责任也不合理。在期货经纪合同无效的情况下，客户本身可能也是受害者，若仅让客户承担损失，不符合公平原则，所以该选项错误。选项C，交易的对手方不一定与期货经纪合同无效存在必然联系，不能简单地要求交易对手方承担因合同无效给客户造成的经济损失，所以该选项也不正确。选项D，根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担，体现了责任认定的科学性和合理性。只有明确无效行为与损失之间的因果联系，才能准确分清各方应当承担的责任，既不会让无辜方承担不应有的损失，也能让有过错的一方承担相应责任，符合相关法律规定和实际情况，所以该选项正确。综上，答案选D。30、下列关于交割的表述中，正确的是（）。

A.只有合约到期才能办理交割

B.交割必须按照中国期货业协会制定的交割规则和程序进行

C.交割只能是实物交割

D.经中国期货业协会批准，交割可以采取现金差价结算

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交割的相关知识，对各选项逐一进行分析。选项A在期货交易中，交割是指合约到期时，按照期货交易所的规则和程序，交易双方通过该合约所载标的物所有权的转移，或者按照规定结算价格进行现金差价结算，了结到期未平仓合约的过程。所以，通常情况下只有合约到期才能办理交割，该选项表述正确。选项B交割必须按照期货交易所制定的交割规则和程序进行，而非中国期货业协会。中国期货业协会主要负责行业自律管理等工作，期货交易所才是组织期货交易、结算和交割的具体机构，所以该选项表述错误。选项C期货交割方式分为实物交割和现金交割两种。实物交割是指期货合约到期时，交易双方通过转移期货合约所载商品的所有权，了结未平仓合约的过程；现金交割是指到期未平仓期货合约进行交割时，用结算价格来计算未平仓合约的盈亏，以现金支付的方式最终了结期货合约的交割方式。因此，交割并非只能是实物交割，该选项表述错误。选项D经期货交易所批准，交割可以采取现金差价结算，而不是中国期货业协会。期货交易所作为交易的组织者和管理者，有权对交割方式等交易规则事项进行批准和管理，所以该选项表述错误。综上，本题正确答案是A选项。31、（）应当对期货从业人员的执业行为进行检查，期货从业人员及其所在机构应当予以配合。

A.中国期货业协会

B.期货交易所

C.期货保证金存管银行

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：A

【解析】本题主要考查对期货从业人员执业行为进行检查主体的相关知识。选项A：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其职责包括对期货从业人员的执业行为进行监督和检查，以促进行业的规范发展，维护市场秩序，因此中国期货业协会应当对期货从业人员的执业行为进行检查，该选项正确。选项B：期货交易所主要负责组织和监督期货交易，制定交易规则，保障交易的公平、公正、公开进行等，并非主要对期货从业人员的执业行为进行检查，该选项错误。选项C：期货保证金存管银行主要负责保管期货保证金，确保保证金的安全和独立，不涉及对期货从业人员执业行为的检查工作，该选项错误。选项D：期货保证金安全存管监控机构主要是对期货保证金的安全进行监控，防范保证金风险，其职能不包含对期货从业人员执业行为的检查，该选项错误。综上，正确答案是A。32、某期货公司成立于2009年6月，注册资本金为9000万元，甲公司出资460万元，为其第五大股东，2010年7月，甲公司因欠乙公司贷款，约定将其持有的出资抵交欠款，期货公司其他股东未持异议，抵债协议签订后的次日。乙公司以股东身份要求查询公司会计账簿，并要求公司向工商管理部门办理变更登记手续，下列关于乙公司的说法中，正确的是（）。

A.乙公司持有的股权有表决权，但没有分红权

B.乙公司持有的股权有分红权，但没有表决权

C.中国证监会可以责令乙公司限期转让股权

D.乙公司与甲公司共同持有相应股权

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对期货公司股权相关规定及股东权利的理解。选项A和B，在甲公司将其持有的期货公司出资抵交欠款给乙公司且其他股东未持异议后，乙公司依法取得该股权，根据公司法规定，股东通常享有包括表决权和分红权等在内的股东权利。所以A选项说乙公司持有的股权有表决权但没有分红权，B选项说有分红权但没有表决权，均不符合法律规定，这两个选项错误。选项C，根据相关规定，为防范期货公司股东不当行为可能引发的风险，中国证监会有权对不符合规定的股权持有情况进行监管。在本题这种情形下，中国证监会可以责令乙公司限期转让股权，该选项正确。选项D，抵债协议签订且其他股东未持异议后，甲公司已将其持有的出资抵交欠款给乙公司，乙公司取得该股权，并非与甲公司共同持有相应股权，所以该选项错误。综上，正确答案是C。33、依法对期货保证金安全存管实施监控的机构是（）。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.中国证监会派出机构

C.中国期货业协会

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查对依法对期货保证金安全存管实施监控的机构的了解。选项A：期货保证金安全存管监控机构是专门依法对期货保证金安全存管进行监控的机构，其职责就是对期货保证金的安全存管情况进行全面、持续的监测和监督，以保障期货市场参与者保证金的安全，该选项正确。选项B：中国证监会派出机构主要是依据中国证监会的授权，在辖区内履行监管职责，对期货市场的各个方面进行监督管理，但并非专门对期货保证金安全存管实施监控的机构，该选项错误。选项C：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、制定行业规范、开展从业人员培训等工作，并不承担对期货保证金安全存管实施监控的具体职责，该选项错误。选项D：期货交易所是进行期货交易的场所，主要负责组织和监督期货交易活动、制定交易规则、管理会员等，而非对期货保证金安全存管进行监控，该选项错误。综上，答案选A。34、期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向（）报送月度风险监管报表。

A.中国证券监督管理委员会

B.公司住所地中国证券监督管理委员会派出机构

C.期货交易所

D.期货业协会

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司报送月度风险监管报表的对象。根据相关规定，期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证券监督管理委员会派出机构报送月度风险监管报表。选项A，中国证券监督管理委员会是全国性的证券期货市场监管机构，期货公司月度风险监管报表通常先报送给住所地的派出机构，并非直接向其报送。选项C，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等市场业务活动，并非接收期货公司月度风险监管报表的主体。选项D，期货业协会主要发挥行业自律管理等职能，也不是接收期货公司月度风险监管报表的对象。所以本题正确答案是B。35、某期货公司的期末财务报表和风险监管报表显示，其净资本为6000万元。

A.6450万元

B.5550万元

C.6000万元

D.5700万元

【答案】：B"

【解析】本题考查对期货公司净资本相关数据的判断。题目中给出某期货公司期末财务报表和风险监管报表显示其净资本为6000万元，同时给出了四个选项A.6450万元、B.5550万元、C.6000万元、D.5700万元。因题干未明确给出选择依据及额外条件，结合所给答案，推测正确选项应是在一定规则或条件下符合要求的数值，本题正确答案选B选项5550万元。"36、以下关于中国期货业协会章程的叙述中正确的是（）。

A.由协会董事会制定，并报会员大会批准

B.由协会董事会制定，并报会员大会备案

C.由协会会员大会制定，并报国务院期货监督管理机构备案

D.由协会会员大会制定，并报国务院期货监督管理机构批准

【答案】：C

【解析】本题可根据中国期货业协会章程的制定与备案规定来对各选项进行分析。选项A协会董事会并不负责制定中国期货业协会章程，且章程也不是报会员大会批准，所以该项表述错误。选项B同理，章程并非由协会董事会制定，也不需要报会员大会备案，该选项错误。选项C中国期货业协会章程是由协会会员大会制定，并且要报国务院期货监督管理机构备案，该项表述正确。选项D虽然章程是由协会会员大会制定，但只需报国务院期货监督管理机构备案，而非批准，该选项错误。综上，本题正确答案选C。""37、期货公司有下列欺诈客户行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处（）的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

A.5万元以上10万元以下

B.10万元以上30万元以下

C.10万元以上50万元以下

D.10万元以上600万元以下

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司欺诈客户行为的罚款规定。根据相关规定，期货公司有欺诈客户行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，需处以特定额度罚款，情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。逐一分析各选项：-A选项“5万元以上10万元以下”，该金额范围不符合期货公司在没有违法所得或者违法所得不满10万元情况时的罚款规定，所以A选项错误。-B选项“10万元以上30万元以下”，同样不符合相关规定的罚款金额范围，故B选项错误。-C选项“10万元以上50万元以下”，符合期货公司没有违法所得或者违法所得不满10万元时应并处的罚款额度规定，所以C选项正确。-D选项“10万元以上600万元以下”，该额度超出了规定的罚款范围，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。38、中国证监会受理证券公司的从事中间介绍业务的申请后，应当在()个工作日内做出批准或者不予批准的决定。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本题考查中国证监会对证券公司从事中间介绍业务申请的审批时限。依据相关规定，中国证监会受理证券公司的从事中间介绍业务的申请后，应当在20个工作日内做出批准或者不予批准的决定。所以本题正确答案是C选项。39、期货经营机构向（）销售产品或者提供服务前，应当规定告知可能的风险事项及明确的适当性匹配意见。

A.普通投资者

B.专业投资者

C.机构投资者

D.自然人投资者

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货经营机构告知风险事项及适当性匹配意见的对象。选项A普通投资者在期货市场中，相较于专业投资者等群体，往往缺乏专业的金融知识和投资经验，对投资风险的认识和承受能力相对较弱。为了保护普通投资者的合法权益，遵循适当性管理原则，期货经营机构在向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当按照规定告知可能的风险事项及明确的适当性匹配意见。所以选项A正确。选项B专业投资者通常具有丰富的投资经验、专业的金融知识和较强的风险承受能力。他们对市场和产品有更深入的了解，在一定程度上可以自行评估投资风险，所以期货经营机构对专业投资者的告知义务与普通投资者有所不同，一般不需要像对待普通投资者那样进行细致的风险告知和明确的适当性匹配意见告知。因此选项B错误。选项C机构投资者是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金专门进行有价证券投资活动的法人机构。虽然机构投资者在投资决策、风险评估等方面有一定的专业能力和资源，但不能一概而论地将其等同于需要期货经营机构进行详细风险告知和明确适当性匹配意见告知的对象，因为其中部分可能属于专业投资者类别。所以选项C错误。选项D自然人投资者包含了普通投资者和专业投资者等不同类型。期货经营机构并非对所有自然人投资者都需要进行同样程度的风险告知和适当性匹配意见告知，只有针对普通投资者才具有这样明确的义务。所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。40、期货公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于人民币（）万元

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司主要股东为自然人时个人金融资产的最低标准。在期货公司相关规定中，明确要求期货公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于人民币3000万元。选项A，1000万元不符合规定标准；选项B，2000万元也未达到要求；选项D，5000万元高于规定的最低标准，并非准确的最低数值。所以本题正确答案是C。41、在运用保障基金进行补偿时，若现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失的，应由()。

A.投资者自负

B.后续缴纳的保障基金补偿

C.交易所补偿

D.期货公司补偿

【答案】：B

【解析】本题主要考查在现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失时的处理方式。选项A，投资者自负不符合相关法规的保障原则。期货投资者保障基金设立的目的就是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口时，对投资者的保证金损失进行补偿，并非让投资者自己承担所有损失，所以该选项错误。选项B，当现有期货投资者保障基金不足补偿期货投资者保证金损失时，后续缴纳的保障基金将继续用于补偿，这符合保障基金的运作机制和规定，所以该选项正确。选项C，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等活动，并没有规定在保障基金不足时由交易所进行补偿，所以该选项错误。选项D，期货公司在严重违法违规或风险控制不力等情况下导致投资者保证金出现损失，保障基金才会介入进行补偿，如果让期货公司再次进行补偿，与保障基金的设立初衷相悖，且没有相关规定支持，所以该选项错误。综上，答案选B。42、期货公司应当聘请（）对期货公司年度风险监管报表进行审计。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.具备证券、期货相关业务资格的律师事务所

D.具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司对年度风险监管报表进行审计时应聘请的机构。选项A，一般的会计师事务所可能不具备处理期货公司相关业务的专业能力和资质，期货行业具有专业性和特殊性，需要具备特定资格的机构进行审计，所以仅“会计师事务所”表述不准确。选项B，律师事务所的主要职责是提供法律服务，如法律意见、合同审查、诉讼代理等，并不具备对财务报表进行审计的专业能力和资质，故该选项错误。选项C，具备证券、期货相关业务资格的律师事务所同样是侧重于法律事务方面，而非财务审计，无法承担对期货公司年度风险监管报表进行审计的任务，因此该选项不符合要求。选项D，具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所，既拥有专业的财务审计能力，又获得了证券、期货相关业务的资格许可，能够胜任对期货公司年度风险监管报表进行审计的工作，所以应当聘请其进行审计，该选项正确。综上，本题答案选D。43、期货公司应当按照（）的原则传递客户交易指令。

A.时间优先

B.数量优先

C.效率优先

D.规模优先

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司传递客户交易指令应遵循的原则。在期货交易中，为了保证交易的公平、公正、有序进行，期货公司应当按照时间优先的原则传递客户交易指令。时间优先原则是指在处理交易指令时，先到达的指令优先于后到达的指令进行处理，它确保了交易的公平性，避免了因其他不合理因素影响指令的执行顺序，使得所有客户在交易机会上具有平等性。而数量优先、效率优先、规模优先都不是传递客户交易指令应遵循的普遍原则。数量优先可能导致交易偏向于大单客户，破坏公平性；效率优先过于模糊且缺乏明确的衡量标准，容易引发不公平操作；规模优先则可能使小客户在交易中处于劣势地位。综上，本题正确答案是A。44、某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元，根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司流动资产与流动负债的比例（）。

A.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

C.符合风险监管指标规定标准要求，并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准

【答案】：D"

【解析】首先计算该期货公司流动资产与流动负债的比例，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元，其比例为6000÷5500≈1.09。依据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司流动资产与流动负债的比例规定标准要求是不低于1，预警标准通常是不低于1.2。该公司计算得出的比例1.09大于1，这表明它符合风险监管指标规定标准要求；但1.09小于1.2，说明低于风险监管指标的预警标准。所以答案选D。"45、公司制期货交易所独立董事由中国证监会提名，（）通过。

A.会员大会

B.理事会

C.董事会

D.股东大会

【答案】：D

【解析】本题考查公司制期货交易所独立董事的通过机制。公司制期货交易所一般采用股份制，有股东大会这一权力机构。在公司制期货交易所中，独立董事由中国证监会提名，最终需经过股东大会通过。选项A，会员大会是会员制期货交易所的权力机构，并非公司制期货交易所独立董事通过的途径，所以A选项错误。选项B，理事会是会员制期货交易所的常设机构，负责执行会员大会的决议等工作，与公司制期货交易所独立董事通过机制无关，所以B选项错误。选项C，董事会是公司的决策和管理机构，但独立董事由中国证监会提名后不是由董事会通过，所以C选项错误。而选项D，股东大会是公司制企业的最高权力机关，公司的重大事项包括独立董事的通过等都由股东大会决定，所以该题答案选D。46、证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，基于期货经纪合同的责任由（）直接对客户承担。

A.期货公司

B.证券公司

C.居间人

D.中国证券监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查基于期货经纪合同的责任承担主体。在期货交易相关业务中，证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，这明确了证券公司在介绍业务方面的职责范围。而基于期货经纪合同的责任，是由期货公司直接对客户承担。选项B，证券公司主要承担的是介绍业务受托责任，并非基于期货经纪合同的责任，所以该选项错误。选项C，居间人是为委托人与第三人进行民事法律行为报告信息机会或提供媒介联系的中间人，并不直接承担基于期货经纪合同的责任，该选项错误。选项D，中国证券监督管理委员会是对全国证券期货市场进行集中统一监管的机构，主要履行监管职能，并非基于期货经纪合同的责任承担主体，该选项错误。综上，答案选A。47、期货公司变更法定代表人的，应当向（）提交变更法定代表人等备案材料。

A.住所地的期货交易所

B.住所地的中国证监会派出机构

C.拟任法定代表人所在地的工商行政管理机构

D.国务院国有资产监督管理机构

【答案】：B"

【解析】根据相关规定，期货公司变更法定代表人时，应当向住所地的中国证监会派出机构提交变更法定代表人等备案材料。选项A中，住所地的期货交易所不负责接收期货公司变更法定代表人的备案材料；选项C，工商行政管理机构主要负责企业的注册登记等工商方面事务，并非接收该备案材料的主体；选项D，国务院国有资产监督管理机构主要对国有资产进行监督管理，也与期货公司变更法定代表人备案材料提交无关。所以本题答案选B。"48、代为履职人员应当实地履行职责，履职期间（）管理公司的其他事

A.同时

B.间接

C.终止

D.暂停

【答案】：D

【解析】本题考查代为履职人员履职期间的相关管理规定。代为履职人员应实地履行职责，为了确保其能专注于所代行的职责，避免精力分散，保障履职效果和质量，在履职期间需要对管理公司其他事务的情况进行合理安排。选项A，“同时”意味着在履行代职职责的同时继续管理公司其他事务，这可能导致精力分散，无法全身心投入到代行的职责中，不利于代职工作的有效开展，所以A选项错误。选项B，“间接”管理公司其他事务也会使代为履职人员在一定程度上分心，可能无法集中精力在实地履行的职责上，影响工作效率和效果，所以B选项错误。选项C，“终止”表述过于绝对，一般情况下不会完全终止对公司其他事务的联系，只是暂时搁置管理，所以C选项错误。选项D，“暂停”管理公司其他事务，能让代为履职人员将主要精力集中在实地履行的职责上，保证代职工作的顺利进行，符合实际工作中的要求，所以D选项正确。综上，本题答案选D。49、某投资者在某期货经纪公司开户，存人保证金20万元，按经纪公司规定，最低保证金比例为10％。该客户买入100手开仓大豆期货合约，成交价为每吨2800元，当日该客户又以每吨2850元的价格卖出40手大豆期货合约平仓。当日大豆结算价为每吨2840元。当日结算准备金余额为()元。

A.44000

B.73600

C.170400

D.117600

【答案】：B

【解析】本题可先计算当日交易保证金，再计算平仓盈亏、持仓盈亏，最后根据结算准备金余额的计算公式得出结果。步骤一：计算交易保证金已知投资者买入\(100\)手开仓大豆期货合约，卖出\(40\)手平仓，那么持仓数量为\(100-40=60\)手。每手大豆期货合约通常为\(10\)吨（期货市场常见规格），当日大豆结算价为每吨\(2840\)元，最低保证金比例为\(10\%\)。根据公式：交易保证金\(=\)持仓量\(\times\)合约单位\(\times\)结算价\(\times\)保证金比例，可得交易保证金为：\(60\times10\times2840\times10\%=170400\)（元）步骤二：计算平仓盈亏该客户以每吨\(2800\)元的价格买入\(40\)手大豆期货合约，又以每吨\(2850\)元的价格卖出\(40\)手平仓。根据公式：平仓盈亏\(=\)（卖出平仓价\(-\)买入开仓价）\(\times\)平仓手数\(\times\)合约单位，可得平仓盈亏为：\((2850-2800)\times40\times10=20000\)（元）步骤三：计算持仓盈亏持仓量为\(60\)手，买入开仓价为每吨\(2800\)元，当日结算价为每吨\(2840\)元。根据公式：持仓盈亏\(=\)（结算价\(-\)买入开仓价）\(\times\)持仓手数\(\times\)合约单位，可得持仓盈亏为：\((2840-2800)\times60\times10=24000\)（元）步骤四：计算当日结算准备金余额已知投资者存入保证金\(20\)万元，即\(200000\)元。根据公式：当日结算准备金余额\(=\)上一交易日结算准备金余额\(+\)上一交易日交易保证金\(-\)当日交易保证金\(+\)当日盈亏，本题中可简化为：当日结算准备金余额\(=\)初始保证金\(-\)当日交易保证金\(+\)平仓盈亏\(+\)持仓盈亏。将上述计算结果代入公式可得：\(200000-170400+20000+24000=73600\)（元）综上，答案选B。50、期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起（）工作日内向协会报告。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

【答案】：D

【解析】本题考查期货从业人员相关处分及违法违规调查处理的报告时限规定。依据相关规定，当期货从业人员受到机构处分，或者其从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理时，机构需要在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起一定期限内向协会报告。该期限为10个工作日，所以答案选D。第二部分多选题(20题)1、期货公司首席风险官制定的宗旨是（）。

A.完善期货公司治理结构

B.加强内部控制和风险管理

C.促进期货公司依法稳健经营

D.维护期货投资者合法权益

【答案】：ABCD

【解析】本题可从期货公司首席风险官制定的多方面意义来分析各选项。选项A：完善期货公司治理结构期货公司首席风险官的设立是公司治理的重要环节。首席风险官能够对公司的各项经营管理活动进行监督和评估，发现并指出治理结构中可能存在的问题和漏洞，提出改进建议，从而促进期货公司治理结构的不断完善。所以完善期货公司治理结构是其制定宗旨之一。选项B：加强内部控制和风险管理首席风险官的核心职责之一就是对公司的内部控制制度和风险管理体系进行监督和检查。通过建立健全的风险监测和预警机制，及时发现和识别公司面临的各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，并采取有效的措施进行防范和控制，以加强期货公司的内部控制和风险管理水平。因此，加强内部控制和风险管理属于其制定宗旨。选项C：促进期货公司依法稳健经营首席风险官需要确保期货公司的经营活动符合国家法律法规和监管要求。在日常工作中，对公司的业务操作进行合规性审查，及时纠正违规行为，避免因违法违规而给公司带来重大损失，保障公司在合法合规的轨道上稳健经营。所以促进期货公司依法稳健经营是其重要的制定宗旨。选项D：维护期货投资者合法权益期货投资者是期货市场的重要参与者。首席风险官通过对期货公司经营活动的监督和管理，确保公司诚信经营、规范运作，防止出现欺诈、操纵市场等损害投资者利益的行为。同时，在投资者权益受到侵害时，能够及时介入并协助解决，从而维护期货投资者的合法权益。故维护期货投资者合法权益也是其制定宗旨。综上，ABCD四个选项均是期货公司首席风险官制定的宗旨，本题答案选ABCD。2、取得期货公司经理层人员任职资格但未实际任职的人员，有下列（）情形的，应当在任职前重新申请取得经理层人员的任职资格。

A.未按规定参加资格年检的

B.未通过资格年检的

C.连续5年未在期货公司担任经理层人员职务的

D.2年前从事过业务部经理

【答案】：ABC

【解析】本题可根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》等相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A：未按规定参加资格年检的取得期货公司经理层人员任职资格但未实际任职的人员，若未按规定参加资格年检，其任职资格的有效性可能会受到影响。因为资格年检是对相关人员资格的定期审查和确认程序，不按规定参加年检，意味着其未通过这一必要的审查环节，所以应当在任职前重新申请取得经理层人员的任职资格。故该选项正确。选项B：未通过资格年检的资格年检是检验相关人员是否仍具备担任期货公司经理层人员资格的重要程序。若未通过资格年检，说明该人员在专业能力、合规情况等方面可能存在不符合要求的地方。为了保证期货公司经理层人员的素质和能力符合规定，此类人员在任职前需要重新申请取得经理层人员的任职资格。故该选项正确。选项C：连续5年未在期货公司担任经理层人员职务的由于期货行业发展迅速，市场环境、法规政策等都在不断变化。如果连续5年未在期货公司担任经理层人员职务，可能会导致相关人员对行业最新动态、业务要求等方面的了解出现滞后。为确保其能够胜任经理层岗位的工作，应当在任职前重新申请取得经理层人员的任职资格，以确认其是否仍具备相应的专业知识和管理能力。故该选项正确。选项D：2年前从事过业务部经理“2年前从事过业务部经理”这一情况本身并不必然导致需要重新申请经理层人员的任职资格。业务部经理与期货公司经理层人员职务有一定区别，且仅仅2年前从事该职位，不能说明其不符合现有任职资格，也没有相关规定表明这种情况需要重新申请资格。故该选项错误。综上，答案选ABC。3、理事会由下列（）组成。

A.会员理事

B.非会员理事

C.理事长

D.副理事长

【答案】：AB

【解析】本题考查理事会的组成人员。理事会是一个组织中的重要管理机构，其成员构成有着明确的规定。选项A，会员理事是理事会的重要组成部分。会员理事通常是从组织的会员中选举或推选出来的，他们代表会员的利益和意愿，参与理事会的决策和管理工作，为组织的发展出谋划策，所以会员理事属于理事会的组成人员。选项B，非会员理事同样可能成为理事会的成员。非会员理事可能是具有特定专业知识、丰富经验或广泛社会资源的人士，他们的加入可以为理事会带来多元化的视角和专业的建议，有助于提升理事会决策的科学性和全面性，因此非会员理事也是理事会组成人员之一。选项C，理事长是理事会中的领导职务，负责主持理事会的工作，但理事长只是理事会中的一个特定职务，并非单独构成理事会的一类人员，它是从属于理事会的领导角色。选项D，副理事长也是协助理事长开展理事会工作的职务，和理事长一样，副理事长是理事会内部承担具体职责的职务，而不是理事会的一种组成类型。综上，理事会由会员理事和非会员理事组成，本题正确答案选AB。4、期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的（）报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

A.筹集

B.管理

C.审计

D.使用

【答案】：ABD"

【解析】本题的正确答案选ABD。依据相关规定，期货投资者保障基金管理机构有定期编报保障基金相关报告的职责，且报告需经会计师事务所审计后报送中国证监会和财政部。这些报告包括保障基金的筹集情况，能够反映基金资金的来源渠道与规模等信息；管理报告可体现基金在日常运营过程中的管理方式、管理效率等方面；使用报告则展示了基金具体的使用方向和用途等。而审计报告本身是对其他报告进行审核后出具的意见文件，并非期货投资者保障基金管理机构需编报的内容，所以应排除选项C。因此，本题应选择ABD选项。"5、会员制期货交易所应当召开临时会员大会的情形包括（）。

A.总经理认为必要时

B.1/3以上会员联名提议

C.会员理事不足期货交易所章程规定人数的2/3

D.理事会认为必要时

【答案】：BCD

【解析】本题可根据《期货交易所管理办法》的相关规定，对每个选项逐一进行分析判断。选项A总经理主要负责期货交易所的日常经营管理工作，其职责并不包括决定召开临时会员大会。所以总经理认为必要时，并不属于应当召开临时会员大会的情形，A选项错误。选项B根据规定，1/3以上会员联名提议时，会员制期货交易所应当召开临时会员大会。这是为了保障会员能够充分表达意愿、参与决策，当达到一定数量的会员有共同诉求时，就有权要求召开临时会员大会来讨论相关事项，B选项正确。选项C会员理事是会员大会的重要组成部分，当会员理事不足期货交易所章程规定人数的2/3时，会影响到理事会的正常运作和决策的科学性、民主性。在此情况下，为了确保交易所的正常运营和重大事项能够得到妥善决策，应当召开临时会员大会来解决理事人员不足等相关问题，C选项正确。选项D理事会是会员制期货交易所的重要决策机构，当理事会认为有必要召开临时会员大会时，说明可能存在一些重大事项需要全体会员共同讨论和决定。理事会基于对交易所整体运营和发展的考虑，能够判断何时需要召集全体会员进行决策，所以理事会认为必要时应当召开临时会员大会，D选项正确。综上，本题正确答案是BCD。6、若期货公司申请修改（），中国期货保证金监控中心有限责任公司应重新复核。

A.客户姓名或者名称

B.客户有效身份证明文件号码

C.客户期货结算账户户名

D.客户的家庭住址

【答案】：ABC

【解析】本题可根据相关规定来分析各个选项是否符合“期货公司申请修改时，中国期货保证金监控中心有限责任公司应重新复核”这一情况。选项A：客户姓名或者名称客户姓名或者名称是客户身份信息的重要组成部分，其修改可能会影响到客户身份的识别以及相关业务的准确处理。一旦期货公司申请修改客户姓名或者名称，中国期货保证金监控中心有限责任公司需要重新复核，以确保客户身份信息的准确性和合规性，所以该选项正确。选项B：客户有效身份证明文件号码客户有效身份证明文件号码是唯一标识客户身份的关键信息，它在期货交易的各个环节都有着重要作用。若期货公司申请修改该号码，监控中心必须重新复核，避免因身份信息错误导致交易风险或违规行为，因此该选项正确。选项C：客户期货结算账户户名客户期货结算账户户名与客户的资金结算密切相关，修改该信息可能会影响到资金的出入和结算的准确性。为了保障客户资金安全和交易的正常进行，当期货公司申请修改客户期货结算账户户名时，中国期货保证金监控中心有限责任公司应重新复核，该选项正确。选项D：客户的家庭住址客户的家庭住址虽然也是客户信息的一部分，但相对来说对期货交易的直接影响较小，其修改一般不需要中国期货保证金监控中心有限责任公司重新复核，所以该选项错误。综上，答案选ABC。7、下列情形中，中国证监会或者其派出机构可以作出终止审查的决定的是（）。

A.申请人依法解散

B.申请人撤回申请材料

C.拟任人死亡或者丧失行为能力

D.申请人未在规定期限内针对反馈意见作出进一步说明、解释

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据各选项所描述的情形，结合相关规定来判断中国证监会或者其派出机构是否可以作出终止审查的决定。选项A：申请人依法解散当申请人依法解散时，意味着该主体已不复存在，无法再继续完成审查流程相关的各项事务，审查工作客观上已无法进行下去，所以中国证监会或者其派出机构可以作出终止审查的决定。选项B：申请人撤回申请材料申请人主动撤回申请材料，表明其不再希望继续进行该审查事项，这是申请人对自身权利的一种处分行为。在此情况下，审查工作失去了继续开展的基础，中国证监会或者其派出机构可以作出终止审查的决定。选项C：拟任人死亡或者丧失行为能力如果拟任人死亡，其主体资格消失；若丧失行为能力，则无法正常履行相关职责和参与审查流程。无论是哪种情况，都会导致审查工作无法按照正常程序继续推进，因此中国证监会或者其派出机构可以作出终止审查的决定。选项D：申请人未在规定期限内针对反馈意见作出进一步说明、解释按照审查流程，申请人需要在规定期限内针对反馈意见作出进一步说明、解释，这是审查工作得以顺利进行的必要环节。若申请人未在规定期限内履行这一义务，会阻碍审查工作的正常开展，使得审查工作难以继续推进，所以中国证监会或者其派出机构可以作出终止审查的决定。综上，ABCD四个选项所描述的情形均符合中国证监会或者其派出机构作出终止审查决定的条件，本题答案选ABCD。8、对于违反《期货从业人员管理办法》规定的期货从业人员，中国证监会及其派出机构可以采取（）措施。

A.责令改正

B.监管谈话

C.出具警示函

D.罚款

【答案】：ABC

【解析】本题考查中国证监会及其派出机构对违反《期货从业人员管理办法》规定的期货从业人员可采取的措施。选项A，责令改正是指监管部门要求违规主体对存在的问题进行整改，使其行为符合相关规定和要求。这是一种常见且有效的监管手段，能够促使违规期货从业人员及时纠正错误，规范自身行为，所以中国证监会及其派出机构可以采取责令改正措施。选项B，监管谈话是监管部门与违规主体进行面对面交流的方式，通过沟通了解违规情况，指出问题所在，并要求相关人员重视并整改。监管谈话可以对违规人员形成一定的威慑，促使其认识到问题的严重性，因此也是可行的监管措施。选项C，出具警示函是监管部门以书面形式向违规主体发出的警示信息，表明其行为已经引起监管关注，存在一定风险。警示函可以提醒期货从业人员规范自身行为，避免进一步违规，属于监管部门常用的措施之一。选项D，罚款一般是由法律法规明确赋予特定执法主体的权力，通常需要遵循严格的法律程序和规定。在中国，对于期货从业人员违反《期货从业人员管理办法》的行为，中国证监会及其派出机构并没有直接实施罚款的职权，罚款并非其可以采取的措施。综上所述，正确答案是ABC。9、某期货公司的期末净资本为5000万元，净资产为4500万元，负债(不含客户权益)为2000万元。风险资本准备为3000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（）。

A.负债／净资产

B.净资本／净资产

C.净资本

D.净资本／风险资本准备

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据期货公司风险监管指标的预警标准，分别计算各选项指标数值并与预警标准进行对比，从而判断哪些指标优于预警标准。步骤一：明确各指标的预警标准-负债/净资产的预警标准为不高于150%。-净资本/净资产的预警标准为不低于20%。-净资本的预警标准为不低于3000万元。-净资本/风险资本准备的预警标准为不低于120%。步骤二：分别计算各选项指标数值并与预警标准对比选项A：负债/净资产已知负债（不含客户权益）为2000万元，净资产为4500万元，则负债/净资产=\(2000\div4500\times100\%\approx44.4\%\)。因为\(44.4\%<150\%\)，所以该指标