期货从业资格之《期货法律法规》考试历年机考真题集带答案详解（综合卷）

期货从业资格之《期货法律法规》考试历年机考真题集第一部分单选题(50题)1、某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，负债(不含客户权益)为1000万元；客户权益总额为26000万元，在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。该公司的风险资本准备为2800万元。该公司期末

A.2800万元

B.2700万元

C.2900万元

D.2100万元

【答案】：B

【解析】本题可根据净资本的计算公式来计算该公司期末净资本。净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项。在本题中，额外需要考虑客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金这一因素，由于客户应追加保证金意味着公司潜在的资金缺口，需要从净资本中扣除。已知公司净资产为3000万元，资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元。将各数据代入公式可得：净资本=3000-500+300-100=2700（万元）。所以该公司期末净资本为2700万元，答案选B。2、期货投资者保障基金的补偿实行（）。

A.定额补偿

B.比例补偿

C.超额补偿

D.限额补偿

【答案】：B"

【解析】本题考查期货投资者保障基金的补偿方式。期货投资者保障基金的补偿实行比例补偿，不同情形下按照一定比例对投资者的损失进行赔偿。选项A定额补偿是指按照固定的金额进行赔偿，这与期货投资者保障基金的实际补偿方式不符；选项C超额补偿并非期货投资者保障基金所采用的补偿模式；选项D限额补偿强调的是有一定的金额限制，但这并非其补偿方式的核心特点。综上所述，正确答案是B。"3、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：B"

【解析】本题考查擅自设立金融机构罪的刑罚规定。根据相关法律规定，未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。所以答案选B。"4、首席风险官不履行职责的，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以依照（）对首席风险官采取监管谈话、出具警示函、责令更换等监管措施。

A.《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》

B.《期货交易管理条例》

C.《期货公司管理办法》

D.《期货公司风险监管指标管理试行办法》

【答案】：A

【解析】本题主要考查中国证券监督管理委员会及其派出机构对不履行职责的首席风险官采取监管措施所依据的法规。选项A《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》，该办法对期货公司相关高级管理人员的任职资格、职责及监管措施等方面都有明确规定，首席风险官属于期货公司高级管理人员范畴，当首席风险官不履行职责时，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以依照此办法对其采取监管谈话、出具警示函、责令更换等监管措施，所以选项A正确。选项B《期货交易管理条例》主要是对期货交易活动进行规范和管理，重点在于期货交易的规则、流程、市场主体的交易行为等方面，并非专门针对首席风险官不履行职责的监管措施依据，故选项B错误。选项C《期货公司管理办法》侧重于对期货公司的设立、变更、终止，公司治理、业务规则等方面进行规定，对于首席风险官不履行职责时所采取的具体监管措施的规定并不直接相关，故选项C错误。选项D《期货公司风险监管指标管理试行办法》主要围绕期货公司的风险监管指标进行管理，如净资本等指标的计算、监测和控制，并非针对首席风险官不履职的监管措施依据，故选项D错误。综上，答案选A。5、证券公司从事期货中间介绍业务的，应当建立完备的（）制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查。

A.内部控制

B.风险控制

C.协助开户

D.业务隔离

【答案】：C

【解析】本题考查证券公司从事期货中间介绍业务的相关制度。选项A：内部控制制度内部控制制度是企业为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。虽然内部控制制度对于证券公司整体运营很重要，但它并非专门针对客户开户资料和身份真实性审查这一特定环节而建立的完备制度，不能准确对应题目所描述的功能，故A项不符合题意。选项B：风险控制制度风险控制制度主要是对各种可能影响公司目标实现的风险进行识别、评估和应对的制度安排。其重点在于对风险的管理和防控，而不是聚焦于客户开户资料和身份真实性审查这一具体业务操作流程，所以B项不正确。选项C：协助开户制度证券公司从事期货中间介绍业务时，建立完备的协助开户制度，能够确保对客户的开户资料和身份真实性等进行全面、细致的审查。该制度明确了证券公司在协助客户开户过程中的各项职责和操作流程，有助于保障客户开户信息的准确和合规，符合题目中关于对客户开户资料和身份审查的要求，因此C项正确。选项D：业务隔离制度业务隔离制度的目的是防止不同业务之间的利益冲突、风险传递等问题，主要关注的是证券公司不同业务之间的界限划分和独立性。它与对客户开户资料和身份真实性的审查没有直接关联，故D项不符合要求。综上，本题正确答案是C。6、期货公司申请停业，停业期限届满后仍未能恢复营业的，中国证监会可以（）。

A.吊销期货公司营业执照

B.强制转让期货公司股权

C.变更期货公司业务范围

D.注销期货公司期货业务许可证

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司在特定情况下中国证监会的处理措施。对各选项的分析A选项：吊销期货公司营业执照是工商行政管理部门依据相关工商法规对违法违规企业采取的一种行政处罚措施，并非中国证监会的职权范围，中国证监会主要负责对证券期货市场进行监管，因此A选项错误。B选项：强制转让期货公司股权通常是在涉及重大违规、股权结构不符合规定等特定复杂情况下，经过严格的法律程序和规定流程才可能采取的措施，而题干中描述的是期货公司申请停业且期限届满后未能恢复营业的情况，并不直接对应强制转让股权这一处理方式，所以B选项错误。C选项：变更期货公司业务范围一般是基于期货公司自身的发展需求、符合相关业务条件并经法定程序申请获批后进行的，与题干中期货公司停业未恢复营业的情形无关，所以C选项错误。D选项：当期货公司申请停业，且停业期限届满后仍未能恢复营业时，这表明该期货公司可能无法正常开展期货业务，已不符合继续持有期货业务许可证的条件，中国证监会可以依据相关规定注销其期货业务许可证，所以D选项正确。综上，本题答案选D。7、期货公司股东会应当（）至少召开一次会议。

A.每1个月

B.每3个月

C.每半年

D.每1年

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司股东会召开会议的时间要求。对于期货公司股东会的会议召开频率，相关法规有着明确规定。选项A，每1个月召开一次股东会会议，频率过高，对于期货公司来说，在实际运营中，无需如此频繁地召开股东会，会增加公司的运营成本和管理负担，所以该项不符合规定。选项B，每3个月召开一次股东会会议，同样过于频繁，从期货公司的经营管理实际来看，这样的频次不利于公司集中精力开展业务，因此该项也不正确。选项C，每半年召开一次股东会会议，虽然较每1个月和每3个月的频率有所降低，但依据相关规定，这并非期货公司股东会召开的标准时间间隔，所以该项也可排除。选项D，每1年召开一次股东会会议，这是符合相关规定的。这一规定既保证了股东能够定期对公司的重大事项进行审议和决策，又不会因会议过于频繁而影响公司的正常运营，所以该项正确。综上，答案是D。8、下列选项中，期货公司不能基于客户委托从事的营利性活动有（）。

A.为客户设计套期保值、套利等投资方案

B.研究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素

C.帮助客户拟定期货交易策略，并代客户进行期货投资交易

D.提供风险管理咨询、专项培训等风险管理顾问服务

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司基于客户委托可从事的营利性活动范围。选项A，为客户设计套期保值、套利等投资方案，这是期货公司利用自身专业知识，根据客户需求为其量身定制投资方案的服务内容，属于期货公司可基于客户委托从事的营利性活动。选项B，研究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素，期货公司通过专业的研究分析，为客户提供市场信息和趋势判断，有助于客户做出投资决策，这也是期货公司常见的服务方式，可基于客户委托进行并获取盈利。选项C，帮助客户拟定期货交易策略是期货公司可以为客户提供的服务内容，但代客户进行期货投资交易则是不被允许的。期货交易具有较高的风险性，代客交易可能会引发各种道德风险和法律问题，不符合相关规定，所以该选项正确。选项D，提供风险管理咨询、专项培训等风险管理顾问服务，这是期货公司为客户提供的增值服务，通过向客户传授风险管理知识和技巧，帮助客户降低交易风险，属于其基于客户委托可开展的营利性活动。综上，答案选C。9、期货公司对期货从业人员发出违法指令的，期货从业人员可以如何处理?（）

A.先执行，向中国证监会报告

B.先执行，向期货公司董事会报告

C.抵制，立即向期货公司高级管理人员或董事会报告

D.抵制，立即向中国证监会报告

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货从业人员面对期货公司违法指令时的正确处理方式。选项A，“先执行，向中国证监会报告”，这种做法存在明显问题。如果先执行违法指令，可能已经造成了违法事实，给市场和投资者带来不良影响，所以该选项错误。选项B，“先执行，向期货公司董事会报告”同样不可取。先执行违法指令会使违法行为得以实施，不能从根本上避免违法后果的产生，因此该选项也不正确。选项C，“抵制，立即向期货公司高级管理人员或董事会报告”，这是合理且正确的处理方式。期货从业人员有责任抵制违法指令，同时及时向所在公司的高级管理人员或董事会报告，以便公司内部进行处理和纠正，避免违法违规行为的进一步发展，所以该选项正确。选项D，“抵制，立即向中国证监会报告”，虽然抵制违法指令是正确的，但通常情况下，从业人员应先向所在公司内部相关人员报告，而不是直接向中国证监会报告，因为公司内部有管理和监督职责，应先给予其处理问题的机会，所以该选项错误。综上，答案选C。10、期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到()的，持股比例最高的股东的净资产应不低于实收资本的50％，或有负债应低于净资产的50％，且不存在对财务状况产生重大不确定影响的其他风险。

A.3％

B.5％

C.7％

D.10％

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司有关联关系股东持股比例达到一定标准时对持股比例最高股东的相关要求对应的持股比例数值。依据相关规定，当期货公司有关联关系的股东持股比例合计达到5％时，持股比例最高的股东的净资产应不低于实收资本的50％，或有负债应低于净资产的50％，且不存在对财务状况产生重大不确定影响的其他风险。所以本题答案选B。11、不以真实身份从事期货交易的单位或者个人，交易行为符合期货交易所交易规则的，交易结果由（）承担。

A.期货公司

B.期货交易所

C.期货业协会

D.从事期货交易的单位或者个人

【答案】：D

【解析】本题考查关于不以真实身份从事期货交易时交易结果承担主体的知识点。《期货交易管理条例》等相关法规明确规定，交易结果的承担遵循“谁交易、谁负责”的基本法律原则。当不以真实身份从事期货交易的单位或者个人，其交易行为符合期货交易所交易规则时，意味着该交易在形式和程序上是合法有效的。从法律责任承担的角度来看，从事该期货交易的单位或者个人是交易行为的实际发起者和利益相关者，他们通过交易活动获取收益或承担风险，所以交易结果应由其自行承担。选项A，期货公司主要是接受客户委托，按照客户指令进行期货交易并提供相关服务的机构，在本题所述情境下，期货公司并非交易结果的直接承担者。选项B，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，它的职责主要是维护交易秩序、确保交易的公平公正等，而不是承担具体交易的结果。选项C，期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职责是对会员进行自律管理、制定行业规范等，也不承担不以真实身份从事期货交易的结果。而选项D从事期货交易的单位或者个人，符合法律规定的交易结果承担主体，所以本题答案选D。12、期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的（），法律、行政法规另有规定的除外。

A.80%

B.60%

C.20%

D.40%

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司接受客户全权委托进行期货交易时对损失的赔偿责任相关规定。根据相关规定，期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80%，法律、行政法规另有规定的除外。所以本题正确答案是A选项。13、期货公司首席风险官应当按时参加中国证监会组织或者认可的培训，如果期货公司首席风险官（）不参加培训或者成绩不合格的，中国证监会及其派出机构可以采取监管谈话、出具警示函等监管措施。

A.两次

B.连续两次

C.三次

D.连续三次

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司首席风险官培训相关监管措施的规定。根据规定，期货公司首席风险官需要按时参加中国证监会组织或者认可的培训，当期货公司首席风险官连续两次不参加培训或者成绩不合格时，中国证监会及其派出机构可以采取监管谈话、出具警示函等监管措施。选项A，“两次”未强调“连续”，表述不准确，不符合规定要求；选项C，“三次”与规定中“连续两次”的标准不符；选项D，“连续三次”也不符合规定原文的“连续两次”。综上，正确答案是B。14、王某曾于2015年7月在甲期货公司从事过期货交易。2016年6月，经人介绍，乙期货公司与王某签订期货经纪合同，经办人员向王某出示期货交易风险说明书，但未让其签字确认，2016年8月，王某在乙期货公司进行期货交易，累计亏损20万元。对于王某损失，下列表述正确的是（）。

A.由乙期货公司承担

B.由签订期货经纪合同的经办人员承担

C.由王某承担，因为王某已有交易经历

D.由介绍人承担，因为介绍人从期货公司获得介绍费

【答案】：C

【解析】本题可根据相关法律法规及题干具体情况，对各选项逐一分析。选项A：虽然乙期货公司经办人员未让王某签字确认期货交易风险说明书，但王某曾于2015年7月在甲期货公司从事过期货交易，已有交易经历，具有一定的期货交易知识和风险认知能力。不能仅仅因为未签字确认风险说明书就判定由乙期货公司承担全部损失，所以该选项错误。选项B：签订期货经纪合同的经办人员是执行公司职务的行为，其未让王某签字确认风险说明书的行为属于职务上的不当操作，但损失的承担不能直接归结于经办人员个人，所以该选项错误。选项C：王某有过期货交易经历，对期货交易的风险有一定了解。虽然乙期货公司存在未让其签字确认风险说明书的问题，但王某自身对期货交易亏损也应承担责任，故该选项正确。选项D：介绍人仅起到介绍作用，其从期货公司获得介绍费与王某的期货交易亏损之间没有直接的因果关系，不能因为介绍人获取介绍费就要求其承担王某的损失，所以该选项错误。综上，答案选C。15、期货公司应当告知客户自主做出期货交易决策，独立承担期货交易后果，并不得泄露客户的()。

A.商业机密

B.投资决策计划信息

C.资金状况

D.盈利状况

【答案】：B

【解析】该题正确答案为B。逐一分析各选项：-选项A，商业机密通常是企业在商业活动中具有一定商业价值且采取保密措施的信息。一般来说，期货交易中客户的商业机密并非期货公司禁止泄露的关键内容，与期货交易决策及后果承担的直接关联性不大。-选项B，投资决策计划信息属于客户进行期货交易的重要隐私内容。客户自主做出期货交易决策并独立承担后果，投资决策计划信息是客户决策过程中的关键部分，期货公司有义务保护其不被泄露，所以该项正确。-选项C，资金状况虽然也是客户的重要信息，但它相对比较宏观，并且在期货交易中可能会基于交易需要在一定范围内有适当披露或监管要求，并非是绝对不得泄露的核心信息。-选项D，盈利状况在期货交易中是动态变化的结果，且可能会在一定程度上受到市场等多种因素影响，其重要性不如投资决策计划信息与客户自主决策和后果承担的关联性紧密。16、被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律、

A.5日

B.10日

C.3日

D.15日

【答案】：C"

【解析】该题考查被要求整改的期货公司整改符合有关法律规定后相关时间的知识点。题目询问被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律后对应的时间选项。选项A为5日，选项B为10日，选项C为3日，选项D为15日。答案选C，即正确答案是3日，意味着在相关规定里，被要求整改的期货公司经整改符合有关法律后对应的时间为3日。"17、协会应当自对期货从业人员作出纪律惩戒决定之日起（）工作日内，向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。

A.5个

B.7个

C.10个

D.15个

【答案】：C

【解析】本题考查协会对期货从业人员作出纪律惩戒决定后的报告与公示时间规定。根据相关规定，协会应当自对期货从业人员作出纪律惩戒决定之日起10个工作日内，向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。所以答案选C选项。18、申请设立期货公司应当具备的条件不包括（）。

A.注册资本最低限额为人民币3000万元

B.有符合法律.行政法规规定的公司章程

C.股东全部以货币出资

D.有健全的风险管理和内部控制制度

【答案】：C

【解析】本题可根据申请设立期货公司应当具备的条件，对各选项进行逐一分析。选项A：注册资本最低限额为人民币3000万元，这是申请设立期货公司的法定条件之一，所以该选项不符合题意。选项B：有符合法律、行政法规规定的公司章程，这有助于规范公司的运营和管理，是设立期货公司应具备的条件，故该选项不符合题意。选项C：申请设立期货公司时，股东并非必须全部以货币出资，还可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资，所以“股东全部以货币出资”不是申请设立期货公司应当具备的条件，该选项符合题意。选项D：有健全的风险管理和内部控制制度，能有效防范和控制期货公司运营过程中的各种风险，保障公司的稳健发展，属于设立期货公司的必备条件，因此该选项不符合题意。综上，答案选C。19、下列关于金融期货投资者义务的说法中，错误的是（）。

A.投资者应当如实申报开户材料，不得采取虚假申报等手段规避投资者适当性制度要求

B.投资者应当遵守“买卖自负”的原则。承担金融期货交易的履约责任

C.投资者可以以不符合投资者适当性标准为由拒绝承担金融期货交易履约责任

D.投资者应当通过正当途径维护自身合法权益

【答案】：C

【解析】本题可根据金融期货投资者义务的相关知识，对各选项进行逐一分析：选项A：投资者如实申报开户材料，不采取虚假申报等手段规避投资者适当性制度要求，这是保障市场公平、规范运行的基本要求。只有确保开户信息真实准确，才能使适当性制度有效发挥作用，筛选出符合条件的投资者参与金融期货交易，所以该选项说法正确。选项B：“买卖自负”原则是金融市场的基本原则之一，投资者自主做出投资决策，就应当自行承担交易的后果和履约责任。在金融期货交易中，投资者需对自己的交易行为负责，履行相应的合约义务，所以该选项说法正确。选项C：投资者参与金融期货交易，就必须遵守相关的规则和合约约定，不能以不符合投资者适当性标准为由拒绝承担金融期货交易履约责任。适当性标准是在开户环节进行审核的，一旦进入交易阶段，就应按照交易规则履行义务，所以该选项说法错误。选项D：投资者在金融市场中享有合法权益，当自身权益受到侵害时，应当通过正当途径维护自身合法权益，如与相关机构协商、向监管部门投诉等，这有助于维护市场的正常秩序和投资者的合法利益，所以该选项说法正确。综上，答案选C。20、下列关于会员制期货交易所理事委托代表出席理事会会议的表述中，错误的是()。

A.委托应当采取书面形式，且授权范围应当明确

B.只能委托其他理事代为出席会议

C.每位理事只能接受一位理事的委托，代表出席会议

D.理事会讨论重大事项的，理事必须本人出席，不得委托他人代为出席

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项内容逐一分析其正确性，从而得出错误表述。选项A在会员制期货交易所理事委托代表出席理事会会议的相关规定中，为了保证委托的规范性和有效性，委托应当采取书面形式，且授权范围应当明确。这样能清晰界定受托理事的权限，避免出现权力不清等问题，所以该选项表述正确。选项B会员制期货交易所规定理事只能委托其他理事代为出席会议，这是为了保证会议决策参与人员具备理事身份和相应的专业能力与决策资格，其他人员可能不熟悉相关事务和规则，不适合代替理事参与会议决策，所以该选项表述正确。选项C每位理事只能接受一位理事的委托代表出席会议，这是为了防止出现理事集中委托某一人，导致会议代表权过度集中，影响决策的民主性和全面性，所以该选项表述正确。选项D虽然在实际情况中，理事会讨论重大事项时希望理事尽量本人出席，但并没有规定理事绝对不得委托他人代为出席。相关规定允许在一定条件下理事按照规定的委托程序，委托其他理事代为出席会议，所以该选项表述错误。综上，本题答案选D。21、我国期货交易所会员必须是（）。

A.事业单位

B.自然人

C.境外企业法人或者其他经济组织

D.境内企业法人或者其他经济组织

【答案】：D

【解析】本题考查我国期货交易所会员的资格条件。A选项，事业单位通常并不以盈利为主要目的，其业务活动和资金使用等方面有特定的规范和管理要求，不符合期货交易所会员参与市场交易、承担市场风险等相关业务活动的主体特征，所以事业单位不能成为我国期货交易所会员，A选项错误。B选项，虽然期货市场存在自然人投资者可以参与交易，但我国期货交易所会员是具有一定资质和实力，能参与交易所组织的各项业务活动、承担相应责任的法人或经济组织，自然人不能成为会员，所以B选项错误。C选项，境外企业法人或者其他经济组织由于受到跨境监管、外汇管理等多方面因素的限制，目前并不在我国期货交易所会员范畴内，所以C选项错误。D选项，境内企业法人或者其他经济组织具备相应的资金实力、专业人员和完善的管理制度，能够适应期货市场交易规则和风险管理要求，是符合我国期货交易所会员资格要求的主体，所以D选项正确。综上，答案选D。22、某期货交易所的铝期货价格于2016年3月14日、15日、16日连续3日涨幅达到最大限度4%，市场风险急剧增大。为了化解风险，上海期货交易所临时把铝期货合约的保证金由合约价值的5%提高到6%，并采取按一定原则减仓等措施。除了上述已经采取的措施外，还可以采取的措施是（）。

A.把最大涨幅幅度调整为±5%

B.把最大涨跌幅度调整为±3%

C.把最大涨幅调整为5%，把最大跌幅调整为-3%

D.把最大涨幅调整为4.5%，最大跌幅不变

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货交易所为化解市场风险可采取的措施，关键在于明确采取这些措施的目的是降低市场风险。题干信息分析某期货交易所铝期货连续3日涨幅达到最大限度4%，市场风险急剧增大。已采取提高保证金和减仓等措施，现在要判断还可采取的措施。各选项分析A选项：把最大涨幅幅度调整为±5%。这意味着扩大了涨跌幅度限制，会使期货价格波动范围增大，在市场风险已经急剧增大的情况下，这样做会进一步增加市场的不确定性和风险，不利于化解风险，所以该选项不正确。B选项：把最大涨跌幅度调整为±3%。缩小涨跌幅度限制，能够有效降低期货价格的波动范围，减少市场的剧烈波动，从而降低市场风险，符合化解风险的要求，该选项正确。C选项：把最大涨幅调整为5%，把最大跌幅调整为-3%。涨幅扩大而跌幅缩小，整体上还是增加了价格波动的可能性，不利于控制市场风险，不符合题意，所以该选项不正确。D选项：把最大涨幅调整为4.5%，最大跌幅不变。虽然涨幅调整幅度不大，但依然是在扩大涨幅范围，会增加市场风险，不利于化解当前的市场风险，所以该选项不正确。综上，答案是B。23、期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司（）签字确认。

A.法定代表人

B.结算负责人

C.经营管理主要负责人

D.财务负责人

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司提交风险监管指标书面报告的签字确认主体。根据相关规定，期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，且该书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。法定代表人是代表法人行使民事权利、履行民事义务的主要负责人，由其签字确认能够确保报告代表公司的意志，具有权威性和法律效力。而结算负责人主要负责期货公司的结算业务相关工作；经营管理主要负责人侧重于公司整体的经营管理决策等方面；财务负责人则主要负责公司财务事务。虽然他们在公司运营中都承担重要职责，但在向全体董事提交的关于风险监管指标具体情况的书面报告签字确认这一事项上，法定代表人是明确规定的签字主体。所以本题正确答案选A。24、截至2008年第4季度末，某经营正常的期货公司已缴纳的期货投资者保障基金为3000万元。该期货公司2008年第4季度的代理交易额为35亿元。

A.管理费用

B.财务费用

C.投资收益

D.营业成本

【答案】：D"

【解析】根据规定，期货公司缴纳的期货投资者保障基金应从其营业成本中列支。在本题中，该经营正常的期货公司缴纳的3000万元期货投资者保障基金，应计入营业成本。而管理费用是企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用；财务费用是企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用；投资收益是企业对外投资所得的收入。显然，A选项管理费用、B选项财务费用、C选项投资收益均不符合期货公司缴纳保障基金的列支要求。所以本题答案选D。"25、期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但交易方向相反的合约，了结期货交易的行为是指()。

A.平仓

B.交割

C.结算

D.内幕交易

【答案】：A

【解析】本题主要考查对期货交易相关概念的理解。选项A平仓是指期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但交易方向相反的合约，以了结期货交易的行为。这与题干中描述的行为完全相符，所以选项A正确。选项B交割是指期货合约到期时，交易双方通过该期货合约所载商品所有权的转移，了结到期未平仓合约的过程，并非题干所描述的通过反向交易合约来了结交易，所以选项B错误。选项C结算指根据交易结果和交易所有关规定对会员交易保证金、盈亏、手续费、交割货款和其他有关款项进行的计算、划拨，它主要涉及资金的核算和划转，并非题干所涉及的交易行为，所以选项C错误。选项D内幕交易是指内幕人员和以不正当手段获取内幕信息的其它人员违反法律、法规的规定，泄露内幕信息，根据内幕信息买卖证券或者向他人提出买卖证券建议的行为，这与期货交易中通过反向合约了结交易的行为无关，所以选项D错误。综上，本题答案选A。26、我国期货交易所会员必须是（）。

A.事业单位

B.自然人

C.境外企业法人或者其他经济组织

D.境内企业法人或者其他经济组织

【答案】：D

【解析】本题考查我国期货交易所会员的主体资格要求。我国期货交易所实行会员制度，会员应当是在中华人民共和国境内登记注册的企业法人或者其他经济组织。选项A，事业单位一般不具备企业的经营性质和市场主体特征，通常并非期货交易所会员的构成主体，所以A选项错误。选项B，自然人不可以成为期货交易所会员。期货交易具有一定的专业性和风险性，对会员的资金实力、合规运营等方面有较高要求，自然人难以达到相关标准，所以B选项错误。选项C，境外企业法人或者其他经济组织由于涉及到跨境监管、外汇管理等多方面复杂问题，目前并不属于我国期货交易所会员的范围，所以C选项错误。选项D，境内企业法人或者其他经济组织符合我国期货交易所会员的主体资格要求，所以D选项正确。综上，答案选D。27、公司制期货交易所股东大会会议的召开及议事规则应当符合（）的规定。

A.期货交易所交易细则

B.期货交易所会员管理办法

C.期货交易所理事会工作规则

D.期货交易所章程

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项内容的性质和作用，来判断公司制期货交易所股东大会会议的召开及议事规则应符合哪种规定。选项A：期货交易所交易细则期货交易所交易细则主要是对期货交易的具体流程、交易方式、交易时间、结算等交易层面的规则进行详细规定，它侧重于规范期货交易活动，而不是针对股东大会会议的召开和议事规则，所以选项A不符合要求。选项B：期货交易所会员管理办法期货交易所会员管理办法主要围绕会员的资格、权利、义务、入会、退会等会员管理方面的内容进行规定，其目的是规范会员与交易所之间的关系以及会员在交易所的行为，并非关于股东大会会议的相关规则，因此选项B不正确。选项C：期货交易所理事会工作规则期货交易所理事会工作规则是针对理事会这一机构的工作流程、职责权限、决策程序等进行规定的，主要规范理事会的运作，而不是股东大会会议的召开及议事规则，所以选项C也不合适。选项D：期货交易所章程期货交易所章程是规定期货交易所的设立宗旨、经营目标、组织机构、议事规则等根本性事项的文件。公司制期货交易所股东大会是公司的最高权力机构，其会议的召开及议事规则属于根本性的组织和运行规则，应当在期货交易所章程中作出明确规定。所以公司制期货交易所股东大会会议的召开及议事规则应当符合期货交易所章程的规定，选项D正确。综上，答案是D。28、申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，应当予以撤销，对负有责任的公司和人员予以警告，并处以（）万元以下罚款。

A.3

B.5

C.10

D.20

【答案】：A"

【解析】本题考查对相关法律法规中处罚金额规定的掌握。根据规定，当申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格时，不仅要撤销其任职资格，对负有责任的公司和人员予以警告，还要处以3万元以下罚款，因此正确答案是A。"29、某期货公司期末财务报表显示，净资产为6000万元，负债(不含客户所有者权益)为1000万元，在计算期末净资本时，假设其资产调整值为1300万元，无负债调整，则期货公司期末净资本为（）万元。

A.7300

B.4700

C.3700

D.6000

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司净资本的计算公式来求解。期货公司净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值。已知该期货公司净资产为6000万元，资产调整值为1300万元，无负债调整即负债调整值为0万元。将相应数据代入公式可得：净资本=6000-1300+0=4700（万元）。所以，该期货公司期末净资本为4700万元，答案选B。30、客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对()的确认，所产生的交易后果由客户自行承担。

A.该日持仓和交易结算结果

B.该日所有交易结算结果

C.该日之前所有交易结算结果

D.该日之前所有持仓和交易结算结果

【答案】：D

【解析】本题考查客户对当日交易结算结果确认的相关内容。解题关键在于理解客户确认当日交易结算结果所涵盖的范围及产生的后果。客户对当日交易结算结果进行确认，这一确认具有重要意义，它不仅仅局限于当日的交易情况，而是涉及到该日之前的所有持仓和交易结算结果。因为客户在进行交易过程中，其持仓情况是一个连续的状态，之前的交易结算结果会对当前的交易和持仓产生影响。当客户确认当日交易结算结果时，意味着其认可了截止到该日之前的整个交易过程所产生的持仓和交易结算结果，并且愿意承担由此产生的交易后果。选项A，“该日持仓和交易结算结果”，仅关注了当日的情况，没有考虑到之前的交易情况，不全面，所以A项错误。选项B，“该日所有交易结算结果”，同样只聚焦于当日，忽视了之前的交易结算对整体的影响，故B项错误。选项C，“该日之前所有交易结算结果”，没有提及持仓情况，而持仓也是交易的一个重要方面，表述不完整，因此C项错误。选项D，“该日之前所有持仓和交易结算结果”，准确涵盖了客户确认当日交易结算结果时所应包含的范围，是正确的。综上，答案是D。31、经营机构应当将普通投资者按其风险承受能力至少划分为（）类。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：D"

【解析】此题考查经营机构对普通投资者按风险承受能力的划分类别。按照相关规定，经营机构应当将普通投资者按其风险承受能力至少划分为5类，所以答案选D。"32、期货公司应当保留书面月度及年度风险监管报表，法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人等责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。风险监管报表的保存期限应当不少于（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：A"

【解析】本题主要考查期货公司风险监管报表保存期限的相关知识。依据规定，期货公司应当保留书面月度及年度风险监管报表，法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人等责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章，且风险监管报表的保存期限应当不少于5年，所以答案选A。"33、在我国，依法对期货从业人员进行监督管理的机构是（）。

A.期货交易所

B.中国期货业协会

C.中国证监会及其派出机构

D.商务部

【答案】：C

【解析】《期货从业人员管理办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依法对期货从业人员进行监督管理。A选项，期货交易所主要负责组织和监督期货交易、结算和交割等业务活动，并非对期货从业人员进行监督管理的机构。B选项，中国期货业协会是期货业的自律性组织，负责期货从业人员的资格认定、从业资格管理以及后续职业培训等自律管理工作，并非监督管理机构。D选项，商务部主要负责拟订国内外贸易和国际经济合作的发展战略、政策，并非对期货从业人员进行监督管理的机构。因此，本题的正确答案是C。34、实行会员分级结算制度的期货交易所根据结算会员资信和业务开展情况，限制结算会员的结算业务范围的，应当于（）内报告中国证监会。

A.3日

B.5日

C.10日

D.1个月

【答案】：A"

【解析】这道题考查实行会员分级结算制度的期货交易所限制结算会员结算业务范围后报告中国证监会的时间规定。依据相关规定，实行会员分级结算制度的期货交易所根据结算会员资信和业务开展情况，限制结算会员的结算业务范围的，应当于3日内报告中国证监会。所以本题正确答案是A选项。"35、《期货公司执行金融期货投资者适当性制度管理规则（修订）》第三条规定，会员单位应当建立以了解客户和分类管理为核心的客户管理和服务制度，将金融期货投资者适当性制度贯穿于开户流程管理的各个环节，理性选择客户，不得为不符合投资者适当性标准的投资者申请金融期货交易编码。

A.组织实施股东大会、董事会通过的制度和决议

B.检查期货交易所财务

C.监督期货交易所董事、高级管理人员执行职务行为

D.向股东大会会议提出提案

【答案】：A

【解析】本题考查对相关规定及选项内容的理解。题干提及《期货公司执行金融期货投资者适当性制度管理规则（修订）》第三条规定，主要围绕会员单位的客户管理和服务制度、金融期货投资者适当性制度以及开户流程管理等方面的内容。接下来分析各选项：-选项A“组织实施股东大会、董事会通过的制度和决议”，这一内容通常与公司内部的组织执行相关，和题干中所涉及的会员单位关于金融期货投资者适当性制度的规定并无直接关联。-选项B“检查期货交易所财务”，财务检查主要侧重于对期货交易所财务状况的审查，与题干重点强调的投资者适当性制度和开户流程管理核心内容不相关。-选项C“监督期货交易所董事、高级管理人员执行职务行为”，此选项关注的是对期货交易所人员职务行为的监督，并非围绕投资者适当性制度展开，与题干主题不符。-选项D“向股东大会会议提出提案”，这一般是关于在股东大会上的提案事宜，和题干中会员单位在金融期货投资者适当性制度方面的要求没有联系。综上所述，正确答案是A。36、会员单位应当完善（）机制，为投资者提供合理的投诉渠道，告知投诉的途径、方法和程序，妥善处理纠纷。

A.客户矛盾化解

B.确保客户收益

C.客户纠纷处理

D.提高客户收益

【答案】：C

【解析】此题目考查会员单位应完善的机制内容。对各选项分析如下：-选项A，“客户矛盾化解”表述与题干语境不完全匹配，题干强调的是从整体流程和机制上处理纠纷，“化解矛盾”更侧重于解决具体的矛盾情形，并非一种完整的机制表述，所以A选项不符合要求。-选项B，“确保客户收益”并非会员单位在处理投资者投诉和纠纷方面应完善的机制内容。客户收益受多种因素影响，具有不确定性，会员单位无法确保客户收益，该选项与题干重点不符，故B选项错误。-选项C，“客户纠纷处理”机制符合会员单位为投资者提供投诉渠道、处理纠纷的工作要求。完善这一机制能够从制度层面保障投资者投诉有合理途径，纠纷得到妥善解决，所以C选项正确。-选项D，“提高客户收益”同样不是处理投资者投诉和纠纷相关的机制内容。提高客户收益主要涉及业务经营和市场表现等方面，与题干所强调的投诉处理机制无关，因此D选项不正确。综上，答案选C。37、会员制期货交易所的注册资本划分为（），由会员出资认缴。

A.均等份额

B.不同份额

C.不同规模

D.各种份额

【答案】：A"

【解析】此题考查会员制期货交易所注册资本的划分形式。会员制期货交易所是一种由会员共同出资组建的非营利性组织，其注册资本的划分应遵循一定的规则。在会员制模式下，为保证会员权利与义务的公平对等，通常会将注册资本划分为均等份额，由会员按照均等份额出资认缴。这样能确保每个会员在交易所中的权益和责任相对均衡，避免因份额差异过大导致不公平现象。而不同份额、不同规模、各种份额的表述都不能体现这种公平对等性，所以答案选A。"38、下列关于保障基金的筹集的说法中，错误的是（）。

A.保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户

B.保障基金管理机构应当专户存储保障基金

C.保障基金来源虽然多元化，但保障基金不可以接受社会捐赠

D.保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其关于保障基金筹集说法的正确性。选项A：保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，这是规范保障基金管理、确保资金安全和专款专用的必要措施，该说法正确。选项B：保障基金管理机构专户存储保障基金，能有效避免资金被挪用等风险，保障基金的安全和稳定，此说法无误。选项C：保障基金来源多元化，且保障基金是可以接受社会捐赠的，所以该项中“保障基金不可以接受社会捐赠”的说法错误。选项D：保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息，都应归属保障基金，这符合基金管理和收益归属的原则，该说法正确。综上，答案选C。39、某期货交易所实行会员制。甲、乙机构均是上海期货交易所的会员。

A.98.54元/手

B.98.55元/手

C.98.32元/手

D.98.30元/手

【答案】：D"

【解析】本题题干给出某期货交易所实行会员制，甲、乙机构均是上海期货交易所的会员，同时列出了四个价格选项A.98.54元/手、B.98.55元/手、C.98.32元/手、D.98.30元/手，正确答案为D。虽然题干未明确该价格对应的具体情境，但答案为98.30元/手，可推测在本题所涉及的期货交易场景及相关规则下，经过计算、分析或依据特定标准判断得出该价格是符合题目要求的唯一正确选项。"40、期货交易所应当在每年度结束后（）个工作日内，缴纳前一年度应当缴纳的期货投资者保障基金。

A.15

B.10

C.5

D.30

【答案】：D"

【解析】本题考查期货交易所缴纳期货投资者保障基金的时间规定。按照相关规定，期货交易所应当在每年度结束后30个工作日内，缴纳前一年度应当缴纳的期货投资者保障基金。因此正确答案是D选项。"41、交易结算会员期货公司可以受托为（）办理金融期货结算业务。

A.客户和非结算会员

B.客户

C.非结算会员

D.特别结算会员

【答案】：B

【解析】本题主要考查交易结算会员期货公司办理金融期货结算业务的受托对象。根据相关规定，交易结算会员期货公司的业务范围有所限定，其可以受托为客户办理金融期货结算业务。选项A中提到的非结算会员，交易结算会员期货公司不能为其办理金融期货结算业务；选项C非结算会员不符合交易结算会员期货公司的受托范围；选项D特别结算会员与交易结算会员期货公司受托办理金融期货结算业务的对象无关。所以本题正确答案是B。42、对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由（）根据期货公司风险状况确定。

A.财政部

B.中国证监会

C.期货交易所

D.期货公司保证金监控中心

【答案】：B

【解析】本题主要考查各期货公司缴纳保障基金具体比例的确定主体。对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，需按照较高比例缴纳保障基金，而各期货公司具体缴纳比例的确定主体有着明确规定。选项A，财政部主要负责国家财政收支、财政政策等宏观层面的财政管理工作，并不负责确定各期货公司缴纳保障基金的具体比例，所以A选项错误。选项B，中国证监会作为证券期货市场的监管机构，承担着对期货公司等市场主体进行监管的职责，能够根据期货公司的风险状况确定其缴纳保障基金的具体比例，B选项正确。选项C，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等活动，其核心职能并非确定各期货公司缴纳保障基金的比例，所以C选项错误。选项D，期货公司保证金监控中心主要负责对期货公司保证金的监控等工作，不具备确定各期货公司缴纳保障基金具体比例的职能，因此D选项错误。综上，答案选B。43、根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，经营机构按其风险承受能力至少划分为（）。

A.六类

B.五类

C.四类

D.三类

【答案】：B

【解析】本题可根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》的相关规定来确定经营机构按风险承受能力的划分类别。按照《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，经营机构按其风险承受能力至少划分为五类。所以本题正确答案选B。44、经营机构应当将适当性纠纷处理纳入本机构的投诉管理办法，明确（）机制。投资者提出调解的，经营机构应当积极配合，优先通过协商解决争议。

A.矛盾的化解

B.纠纷的处理

C.纠纷的维权

D.投诉的处理

【答案】：B

【解析】本题主要考查经营机构在适当性纠纷处理方面应明确的机制。题目中提到经营机构要将适当性纠纷处理纳入投诉管理办法，核心强调的是对“纠纷”的管理和处理。-选项A：“矛盾的化解”表述过于宽泛，题干重点是“纠纷处理”，并非笼统的“矛盾化解”，所以该选项不准确。-选项B：“纠纷的处理”与题干中经营机构将适当性纠纷处理纳入管理办法并需明确相关机制这一描述相契合，符合要求。-选项C：“纠纷的维权”主要侧重于投资者维护自身权益的角度，而题干强调的是经营机构对于纠纷的处理机制，并非维权机制，所以该选项不正确。-选项D：“投诉的处理”虽然投诉管理办法包含其中，但题干重点在于“适当性纠纷处理”，而不是单纯的“投诉处理”，概念范围不一致，该选项不合适。综上，正确答案是B。45、《期货从业人员执业行为准则(修订)》中所称机构不包括（）。

A.期货公司

B.期货交易所

C.期货投资咨询机构

D.为期货公司提供中间介绍业务的机构

【答案】：B

【解析】本题可依据《期货从业人员执业行为准则（修订）》中对“机构”的定义来判断各选项是否属于该准则所称的机构。选项A：期货公司期货公司是期货市场的重要参与者，从事期货经纪、风险管理等相关业务，是《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所称机构的常见类型之一，所以选项A不符合题意。选项B：期货交易所期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的非营利性法人，其性质和职能与通常意义上被该准则规范的“机构”有所不同，该准则中所称机构不包括期货交易所，故选项B符合题意。选项C：期货投资咨询机构期货投资咨询机构为期货投资者提供投资分析、预测或者建议等专业服务，属于《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所称的机构，所以选项C不符合题意。选项D：为期货公司提供中间介绍业务的机构这类机构在期货市场中为期货公司介绍客户等，与期货业务密切相关，属于该准则中所称的机构，所以选项D不符合题意。综上，答案选B。46、（）依法对首席风险官进行监督管理。

A.中国证监会及其派出机构

B.期货交易所

C.期货业协会

D.期货公司

【答案】：A

【解析】本题考查对首席风险官进行监督管理的主体。选项A：中国证监会及其派出机构作为证券期货市场的监管部门，承担着对各类市场主体进行监督管理的重要职责，依法对首席风险官进行监督管理，该选项正确。选项B：期货交易所主要负责组织和监督期货交易、维护市场秩序等工作，并不负责对首席风险官进行监督管理，所以该选项错误。选项C：期货业协会是期货行业的自律性组织，主要发挥行业自律、服务和传导等作用，并非是对首席风险官进行监督管理的法定主体，该选项错误。选项D：期货公司是经营期货业务的金融机构，是需要接受监督管理的对象，而非对首席风险官进行监督管理的主体，该选项错误。综上，正确答案是A。47、（2018年真题）期货公司及其他期货经营机构、非期货公司结算会员、期货保证金存管银行提供虚假申请文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取期货业务许可的，撤销其期货业务许可，（）。

A.处以违法所得5倍罚款

B.处以违法所得3倍罚款

C.没收违法所得

D.处以违法所得4倍罚款

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司及相关机构骗取期货业务许可的处罚规定。依据相关规定，期货公司及其他期货经营机构、非期货公司结算会员、期货保证金存管银行若提供虚假申请文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取期货业务许可，应撤销其期货业务许可，并没收违法所得。选项A中“处以违法所得5倍罚款”不符合该情形的处罚规定；选项B“处以违法所得3倍罚款”也不正确；选项D“处以违法所得4倍罚款”同样不是对应的正确处罚措施。综上，正确答案是C。48、下列关于期货公司期货投资咨询业务利益冲突防范的表述，错误的是（）。

A.期货公司总部应当设立独立的部门，对期货投资咨询业务实施统一管理

B.期货公司营业部不得对外提供期货投资咨询服务

C.期货投资咨询业务活动之间可能发生利益冲突的，期货公司应当作出必要的岗位独立、信息隔离和人员回避等工作安排

D.期货公司应当制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全信息隔离机制，并保持办公场所和办公设备相对独立

【答案】：B

【解析】本题主要考查对期货公司期货投资咨询业务利益冲突防范相关规定的理解。选项A：期货公司总部设立独立的部门对期货投资咨询业务实施统一管理，这是合理且常见的管理模式。统一管理有助于规范业务流程、加强内部控制、确保业务合规，能够有效防范利益冲突，所以该选项表述正确。选项B：期货公司营业部是可以对外提供期货投资咨询服务的，并非不得对外提供。在符合相关规定和具备相应条件的情况下，营业部在公司统一管理和授权下，可以为客户提供期货投资咨询服务，因此该选项表述错误。选项C：当期货投资咨询业务活动之间可能发生利益冲突时，期货公司作出必要的岗位独立、信息隔离和人员回避等工作安排，能够避免因利益关联而产生的不公正行为，保障业务活动的独立性和客观性，从而有效防范利益冲突，所以该选项表述正确。选项D：期货公司制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全信息隔离机制，并保持办公场所和办公设备相对独立，这些措施可以从制度、信息和物理空间等多个方面减少不同业务之间的相互干扰和利益冲突，保障各项业务的有序开展，所以该选项表述正确。综上，答案选B。49、期货公司拟免除首席风险官的职务，应当在做出决定前10个工作日将免职理由及其履行职责情况向（）报告。

A.中国证券监督管理委员会相关派出机构

B.中国证券监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会或派出机构

D.公司住所地的中国证券监督管理委员会派出机构

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司免除首席风险官职务时的报告规定。依据相关规定，期货公司拟免除首席风险官的职务，应当在做出决定前10个工作日将免职理由及其履行职责情况向公司住所地的中国证券监督管理委员会派出机构报告。选项A，并非向中国证券监督管理委员会相关派出机构报告，表述不准确；选项B，不是向中国证券监督管理委员会报告；选项C，也不是向中国证券监督管理委员会或派出机构报告。而选项D“公司住所地的中国证券监督管理委员会派出机构”符合规定，所以本题正确答案是D。50、期货交易所应当按照（）的比例提取风险准备金，风险准备金应当单独核算，专户存储。

A.交易保证金的10％

B.结算准备金的20％

C.手续费收入的20％

D.经营利润的30％

【答案】：C

【解析】本题考查期货交易所提取风险准备金的相关规定。在期货交易中，为了应对可能出现的风险，保障市场的稳定运行，期货交易所需要提取风险准备金。《期货交易管理条例》规定，期货交易所应当按照手续费收入的20％的比例提取风险准备金，且风险准备金应当单独核算，专户存储。选项A，交易保证金是指会员在交易所专用结算账户中确保合约履行的资金，是已被合约占用的保证金，并非提取风险准备金的依据。选项B，结算准备金是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户预先准备的资金，是未被合约占用的保证金，也不是提取风险准备金的标准。选项D，经营利润是期货交易所的盈利情况，与风险准备金提取比例并无直接关联。综上，正确答案是C。第二部分多选题(20题)1、根据《期货交易所管理办法》的规定，下列属于期货交易所职责的是（）。

A.制定并实施期货交易所的交易规则及其实施细则

B.发布市场信息

C.监管会员及其客户、指定交割仓库、期货保证金存管银行及期货市场其他参与者的期货业务

D.查处违规行为

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据《期货交易所管理办法》的相关规定，对每个选项进行逐一分析：选项A制定并实施期货交易所的交易规则及其实施细则是期货交易所的重要职责之一。交易规则及其实施细则是期货市场规范运行的基础和准则，期货交易所作为市场的组织者和管理者，有责任制定科学合理的规则，并确保其有效实施，以保障期货交易的公平、公正、有序进行。所以选项A正确。选项B发布市场信息也是期货交易所的职责范畴。准确、及时的市场信息对于期货市场参与者了解市场动态、做出合理决策具有至关重要的作用。期货交易所掌握着大量的市场交易数据等信息，它有义务将这些信息进行整理和发布，以维护市场的透明度和有效性。所以选项B正确。选项C期货交易所需要对市场中的各类参与者进行监管，包括会员及其客户、指定交割仓库、期货保证金存管银行及期货市场其他参与者的期货业务。通过对这些主体的期货业务进行监管，能够保证市场的合规运行，防范市场风险，保护投资者的合法权益。所以选项C正确。选项D查处违规行为是维护期货市场秩序的必要手段。期货交易所作为市场的监管主体之一，当发现市场参与者存在违规行为时，有权力也有责任对其进行查处，以确保市场规则得到严格遵守，维护市场的正常运行秩序。所以选项D正确。综上所述，ABCD四个选项均属于期货交易所的职责，本题答案选ABCD。2、取得经理层人员任职资格的人员，担任（）职务的，不需重新申请任职资格，由拟任职期货公司按照规定依法办理其任职手续。

A.董事

B.独立董事

C.监事

D.营业部负责人

【答案】：ACD

【解析】本题可根据相关规定，对每个选项进行逐一分析。选项A：董事取得经理层人员任职资格的人员担任董事职务时，由于其已经具备了一定的管理能力和任职资格，在这种情况下，不需重新申请任职资格，由拟任职期货公司按照规定依法办理其任职手续。所以选项A正确。选项B：独立董事独立董事需要具备独立的判断能力和专业知识，其任职资格有着特定的要求，与经理层人员任职资格有所不同。取得经理层人员任职资格的人员担任独立董事时，需重新申请任职资格，不能直接按照经理层人员的任职资格来担任该职务。所以选项B错误。选项C：监事取得经理层人员任职资格的人员担任监事职务时，不需要重新申请任职资格，拟任职期货公司可依法依规为其办理任职手续。所以选项C正确。选项D：营业部负责人对于取得经理层人员任职资格的人员，当他们担任营业部负责人这一职务时，同样不需重新申请任职资格，由拟任职期货公司按照规定办理其任职手续即可。所以选项D正确。综上，答案选ACD。3、期货投资咨询业务人员应当与（）等业务人员岗位独立，职责分离。

A.交易

B.结算和财务

C.风险控制

D.技术

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货投资咨询业务人员岗位独立性的相关知识。期货投资咨询业务是为客户提供期货投资分析、预测或者建议等服务并收取报酬的业务活动。为保证期货投资咨询业务的独立性、客观性和公正性，避免利益冲突和潜在风险，期货投资咨询业务人员需要与其他相关业务人员岗位独立、职责分离。选项A，交易业务人员主要负责执行期货交易指令，进行实际的买卖操作。若与期货投资咨询业务人员岗位不分离，可能会出现为了促成交易而给出有失客观的投资建议，影响投资者利益，所以期货投资咨询业务人员应与交易业务人员岗位独立，该选项正确。选项B，结算和财务业务人员负责期货交易的资金结算、账务处理等工作。如果与期货投资咨询业务人员职责不清，可能会出现为了财务数据、结算便利性等而干扰投资咨询的公正性，因此需要岗位独立，该选项正确。选项C，风险控制业务人员专注于对期货交易过程中的风险进行监控和管理。若与期货投资咨询业务人员岗位不独立，可能会导致投资咨询业务为了迎合风险控制指标而给出不合理的建议，所以二者岗位需独立，该选项正确。选项D，技术业务人员主要负责期货交易系统、信息系统等的维护和技术支持。若与期货投资咨询业务人员岗位不区分，可能会因为技术系统的需求或者技术故障等因素影响投资咨询业务的正常开展和公正客观，所以也应该岗位独立，该选项正确。综上，本题正确答案为ABCD。4、申请设立外资持有股权的期货公司，应当（）。

A.向国务院商务主管部门申请办理外商投资企业批准证书

B.向外汇管理部门申请办理外汇登记

C.向期货业协会申请办理有关资金结购汇手续

D.向外汇管理部门开立资本金账户

【答案】：ABD

【解析】本题可根据申请设立外资持有股权的期货公司的相关规定，对各选项逐一分析。选项A根据相关规定，申请设立外资持有股权的期货公司，需向国务院商务主管部门申请办理外商投资企业批准证书。这是设立外资相关企业的一个必要环节，国务院商务主管部门负责对外商投资企业的审批和管理，因此申请设立外资持有股权的期货公司应当向其申请办理外商投资企业批准证书，该选项正确。选项B外汇管理部门负责对企业的外汇业务进行监督和管理。在申请设立外资持有股权的期货公司过程中，涉及到外汇资金的流动和管理，所以需要向外汇管理部门申请办理外汇登记，以确保企业的外汇业务符合国家的外汇管理规定，该选项正确。选项C期货业协会主要负责对期货行业进行自律管理，而有关资金结购汇手续是外汇管理方面的业务，应由外汇管理部门负责，并非向期货业协会申请办理，该选项错误。选项D设立外资持有股权的期货公司，涉及到外资的注入，需要在外汇管理部门开立资本金账户，用于存放企业的外汇资本金，并按照规定进行使用和管理，该选项正确。综上，答案选ABD。5、（）应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。

A.中国证监会

B.财政部

C.期货投资者保障基金管理机构

D.期货交易所和期货公司

【答案】：CD

【解析】本题考查对期货投资者保障基金相关资料保存主体的规定。选项A，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其主要职责是统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但并不负责妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，所以A选项错误。选项B，财政部主要负责拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，负责管理中央各项财政收支等宏观财政事务，并非是保存期货投资者保障基金相关财务资料的主体，所以B选项错误。选项C，期货投资者保障基金管理机构负责保障基金的管理和运作，为了确保保障基金的规范使用和安全，需要妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，保证财务记录和档案完整、真实，所以C选项正确。选项D，期货交易所和期货公司在业务开展过程中会涉及期货投资者保障基金相关的资金往来和业务操作，为了保证业务的合规性和可追溯性，也应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实，所以D选项正确。综上，本题正确答案选CD。6、根据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》，下列说法正确的是（）。

A.期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，并且客户未予追认的，应当由期货公司和非受托人按各自过错大小承担比例责任

B.客户下达的交易指令没有品种、数量、买卖方向的，期货公司未予拒绝而进行交易造成客户的损失，由期货公司承担赔偿责任，客户予以追认的除外

C.客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，没有开平仓方向的，应当视为开仓交易

D.期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的以外，交易的后果由期货公司承担E

【答案】：BCD

【解析】本题可依据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》，对各选项进行逐一分析判断。选项A期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，并且客户未予追认的，根据相关规定，应当由期货公司承担赔偿责任，而非由期货公司和非受托人按各自过错大小承担比例责任。所以该选项错误。选项B客户下达的交易指令没有品种、数量、买卖方向的，此交易指令存在重大缺陷。期货公司有义务对这类存在明显问题的指令予以拒绝。若期货公司未予拒绝而进行交易造成客户损失，在客户未予以追认的情况下，由期货公司承担赔偿责任，该表述符合法律规定。所以该选项正确。选项C当客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，但没有开平仓方向时，按照相关司法解释应当视为开仓交易。这是对交易指令不明确情况的具体处理规定，有助于规范期货交易行为。所以该选项正确。选项D期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的情况外，交易的后果理应由期货公司承担。因为期货公司有义务准确执行客户的交易指令，若出现错误执行的情况，除非得到客户认可，否则需对交易后果负责。所以该选项正确。综上，本题正确答案为BCD。7、期货交易所全面结算期货公司可以为以下哪些公司和个人办理结算业务?（）

A.其他期货公司的客户

B.交易所的交易结算会员

C.交易所的非结算会员

D.本公司的客户

【答案】：CD

【解析】首先明确全面结算期货公司的业务范围和相关概念。全面结算期货公司能够为与之有结算关系的主体提供结算服务。选项A，其他期货公司的客户通常由其所属的期货公司进行结算，而非由全面结算期货公司直接为其他期货公司的客户办理结算业务，所以A选项错误。选项B，交易所的交易结算会员自身具备一定的结算能力，它们主要为其自身客户进行结算，不需要全面结算期货公司为其办理结算业务，所以B选项错误。选项C，交易所的非结算会员不具备直接与交易所进行结算的资格，需要通过全面结算期货公司来办理结算业务，所以C选项正确。选项D，本公司的客户自然是由本公司进行结算，全面结算期货公司当然可以为本公司的客户办理结算业务，所以D选项正确。综上，答案选CD。8、某期货公司开展期货投资咨询业务，其下列做法正确的是（）。

A.应当向客户明示有无利益冲突，提示潜在的市场变化和风险，可以就市场行情做出确定性的判断

B.应当与客户签订期货投资咨询服务合同，明确约定服务的具体内容、费用标准等相关事项

C.应当告知客户自主做出期货交易决策，独立承担期货交易的后果，不得泄露客户的投资决策计划信息

D.不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循公平对待的原则予以处理

【答案】：BCD

【解析】本题可根据期货投资咨询业务的相关规定，对每个选项进行逐一分析。选项A根据期货投资咨询业务的规范要求，期货公司在开展业务时，虽应当向客户明示有无利益冲突，提示潜在的市场变化和风险，但不可以就市场行情做出确定性的判断。因为市场行情是复杂多变且受多种因素影响的，具有不确定性，做出确定性判断不符合业务规范，所以该选项做法错误。选项B期货公司与客户签订期货投资咨询服务合同，并明确约定服务的具体内容、费用标准等相关事项，这是保障双方权益、规范业务流程的必要举措。通过合同明确双方的权利和义务，有助于避免后续可能出现的纠纷，因此该选项做法正确。选项C告知客户自主做出期货交易决策，独立承担期货交易的后果，体现了对客户自主性和风险自担原则的尊重。同时，不得泄露客户的投资决策计划信息，这是对客户信息隐私和投资权益的保护，符合期货投资咨询业务的基本准则，所以该选项做法正确。选项D当不同客户之间存在利益冲突时，遵循公平对待的原则予以处理，能够保证市场的公平性和公正性，维护所有客户的合法权益，避免因利益冲突处理不当引发的不公平竞争和客户权益受损问题，故该选项做法正确。综上，本题正确答案是BCD。9、期货公司非结算会员对委托回报和成交结果有异议的，应当及时向（）提出。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.中国期货业协会

D.全面结算会员期货公司

【答案】：AD

【解析】本题考查期货公司非结算会员对委托回报和成交结果有异议时的处理方式。选项A期货交易所是期货交易的场所和组织者，负责交易的撮合、结算等重要职能。在交易过程中，期货交易所直接参与交易数据的处理和执行，对于委托回报和成交结果有全面且准确的记录。当期货公司非结算会员对委托回报和成交结果有异议时，向期货交易所提出可以获取最直接、最原始的交易数据和信息，以便核实情况，所以该选项正确。选项D全面结算会员期货公司在期货市场的结算体系中，承担着为非结算会员进行结算的重要职责。非结算会员的交易委托和成交结果都要通过全面结算会员期货公司进行处理和传递。全面结算会员期货公司掌握着非结算会员的交易结算信息，对交易情况有较为清晰的了解。因此，当非结算会员对委托回报和成交结果存在异议时，及时向全面结算会员期货公司提出，能够快速有效地解决问题，所以该选项正确。选项B中国证监会是中国证券期货市场的监管机构，其主要职责是制定和执行相关的监管政策、法规，对市场进行宏观监管，防范市场风险，维护市场秩序等。它并不直接参与期货交易的具体业务操作，对于个别非结算会员的委托回报和成交结果的细节信息并不掌握，所以非结算会员对委托回报和成交结果有异议时，不适合向中国证监会提出，该选项错误。选项C中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责制定行业规范、开展从业人员培训、促进行业交流等自律管理工作。它不参与期货交易的实际结算和业务操作，无法直接处理非结算会员关于委托回报和成交结果的具体异议，所以该选项错误。综上，本题答案选AD。10、期货公司停业时应当向中国证监会提交的申请材料有（）。

A.停业申请书

B.停业决议文件

C.关于处理客户资产的报告

D.关于清退客户情况的报告

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查期货公司停业时应向中国证监会提交的申请材料。选项A停业申请书是期货公司表达停业意愿和向监管部门提出申请的正式文件，是启动停业申请程序的重要依据。期货公司需要在申请书中清晰说明停业的原因、时间安排等重要信息，监管部门可以通过停业申请书了解公司的基本情况和停业意图，所以期货公司停业时应提交停业申请书，A选项正确。选项B停业决议文件体现了公司内部决策机构对于停业事项的集体决策结果，具有一定的法律效力和权威性。该文件能够证明停业是公司经过合法程序和内部商议后做出的决定，为监管部门审核提供依据，因此期货公司停业时需要提交停业决议文件，B选项正确。选项C期货公司在停业过程中，客户资产的处理是关键环节。关于处理客户资产的报告能够详细说明公司对客户资产的处置方式、保障措施等内容，以确保客户资产的安全和完整。监管部门通过审查该报告，可以监