金融组织体系概述

第一节金融组织体系概述

一、金融体系的构成

金融体系一般是指由多种金融机构构成的组织体系，它是商品经济发展到一定阶段11勺产

物。伴随经济口勺不停发展，金融体系也会发生变化并逐渐健全和完善。

构成我国金融体系的金融机构按其地位和功能可分为两大类。

第一类是金融监管机构，有中国人民银行、中国证券监督管理委员会（中国证监会）和

中国保险监督管理委员会（中国保监会）。我国金融业实行分业经营、分业监管体制，中国

人民银行是我国啊中央银行，负责依法制定和执行货市政策,对金融业（证券、保险除外）

实行管理和监督，规范和维护金融秩序，并提供必要日勺金融服务。中国证券会是我国证券业

监管机构，负责对证券业和期货业的监管。中国保监会是我国保险业监管机构，负责对保险

业和保险市场H勺监管。

第二类是经营性金融机构，它包括：

政策性银行。是指由政府发起出资成立，为贯彻和配合政府特定经济政策，不以盈利为

目的而进行融资和信用活动的机构。目前我国的政策性银行有三家，即国家开发银行，中国

进出口银行和中国农业发展银行。

商业银行。一般是指吸取存款、发放贷款和从事其他中间业务的盈利性机构。在我国商

业银行的主体是四大国有独资商业银行，即工商银行、农业银行、中国银行和建设银行。此

外尚有十家股份制商业银行，在全国各中心都市设置口勺地方性都市商业银行，以及住房储蓄

银行，外资、合资银行。

证券机构。是指为证券市场参与者，如发行人、投资者提供中介服务H勺机构。包括证券

企业、证券交易所、证券登记结算企业、证券投资征询企业、基金管理企业等。

保险机构。是指专门经营保险业务的机构，包括多种国有、股份制和合资的人寿保险企

业，财产保险企业以及再保险企业。

信用合作机构。包括都市和农村信用社，是群众性合作制金融组织，由社员入股构成，

实行入股社员民主管理。重要为社员提供多种信用服务.

非银行金融机构。重要包括：金融资产管理企业，专职处置从国有独资商业银行收购不

良资产的金融机构；信托投资企业；企业集团财务企业；金融租赁企业；邮政储蓄机构。

二、中央银行

中央银行是政府管理货币金融的最高机构，在金融体系中居于关键地位。它具有发行货

币的垄断权，是发行H勺银行：代表政府管理全国的金融活动，经理国库，是政府口勺银行；在

商业银行资金局限性时，向其发放贷款，是银行的银行。世界上最早设置的中央银行一般认

为是瑞典国家银行，1656年由私人发明。但被公认为现代中央银行“鼻祖”口勺是英格兰银

行，于1694年建立。通过数百年的发展，当今世界逐渐形成了比较完善的J,有权威的中央

银行组织体系。

我国的中央银行是中国人民银行，、它于1948年12月1日在华北银行、北海银行、西

北农民银行H勺基础上合并构成欧U中国人民银行从成立以来，既作为中央银行、行使发行货

币、管理金融的职能，又经营一般银行的各项业务，发展到目前真正全面履行中央银行取能,

大体经历了四个阶段。

第一阶段，1948年12月至1986年12月，是中国人民银行日勺创立与国家银行体系建立

的时期。在这一时期，人民银行既行使中央银行的一般职能，又对企事业单位和城镇居民办

理金融服务业务。虽然从1979年开始，中国农业银行、中国银行、中国人民保险企业先后

从人民银行中独立出来，但人民银行继续兼办工商信贷和储蓄业务。

第二阶段，1984年1月至1993年12月，中国人民策行开始专门行使中央银行的职能。

在这一时期新设中国工商银行，人民银行过去承担口勺工商信贷和储蓄业务由中国工商银行专

业经营。设置中国人民银行理事会，作为协调决策机构，建立存款准备金制度和中央银行对

专业银行的贷款制度，初步确定了中央银行制度的基本桂架。但这一时期，人民银行对金融

业的管理重要依赖于计划手段和行政措施，在业务上尚有部分政策性银行和商业银行业务，

有明显的过渡性特性。

第三阶段，1993年12月至1995年3月，是逐渐建立规范化的现代中央银行的时期。

按照国务院《有关金融体制改革的决定》的规定，中国人民银行把货币发行权、资金调控权、

利率调整权、金融机构市场准入权集中到总行；政策性业务和商业银行业务所有转移到有关

政策性银行和商业银行；中国人民银行的各级机构与举行的商业性金融机构和盈利性的经济

实体一律脱钩，把工作重点转向金融监管、金融宏观调控和金融服务；通过体制和法律约束,

切断中央财政向人民银行透支的渠道；人民银行不再向非金融部门贷款。

第四阶段，1995年3月至今，中国人民银行体制走向法制化、规范化H勺轨道。1995年

3月18日，全国人民代表大会通过《中华人民共和国中国人民银行法》，初次以国家立法形

式确定了中国人民银行作为中央银行的地位，标志着人民共和国的中央银行体制走向了法制

化、规范化H勺轨道，是中央银行体制建设的重要里程碑。

根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行履行11项职责：①依法制定和执行货

币政策。②发行人民币，管理人民币流通。③按照规定审批、监督管理金融机构。④按照规

年，原国家专业银行的政策性业务被划分出去，由几家政策性银行负责经营，国有专业银行

专营商业性业务，开始成为国有独资商业银行。1999年，四家国有独资商业银行的不良资

产剥离给四家国有金融资产管理企业，为国有独资商业银行建立现代商业银行经营体制发明

了条件。

我国国有独资商业银行采用口勺是一级法人的总分行制，目前，其分支机构基本上还是按

照行政区划设置，但分支机构不是独立的法人。

（二）股份制商业银行

80年代后半期以来，伴随金融体制改革的不停深化，我国陆续组建和成立了一批股份

制商'业银行，它们包括：交通银行、招商银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、

中国民生银行、广东发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、深圳发展银行共1D家。

这些银行股本构造不完全相似，但从总体上，股本以企业法人和财政入股为主，如交通银行、

上海浦东发展银行口勺股本、财政入股占相称大的比例。此外也有些银行为上市企业，如深圳

发展银行，中国民生银行，此类银行有某些个人股份。

股份制商业银行组建开始就基本按照商业银行机制运作，因此，尽管它们在资产规模、

机构数量和人员总数方面还远不能同国有独资商业银行相比，但其资本、资产及利润的增长

速度均高于国有独资商业银行，展现较强的经营活力和发展势头。目前，股份制商业银行在

全国的重要中心都市设有分支机构。

（三）都市商'也银行

都市商业银行的前身是都市合作银行。虽然冠以“合作”两字，实际上也属于股份制商

业银行性质，合用于《商业银行法》。我国原有的5000家都市信用社，有相称多都市信用社

己失去合作性质，实际上已成为小型商业银行。为规避风险，形成规模，1995年国务院决

定，在都市信用社清产核资的基础上，通过吸取地方财政、企业入股组建都市合作银行。其

服务重点是为地方经济发展服务，为中小企业提供金融服务。1998年，都市合作银行所有

更名为都市商业银行。都市商业银行按都市划分而设置，不得在不一样都市设置分支机构。

（四）外资商业银行

自1979年首家外资金融机构在我国设置代表处以来，外资银行已成为我国金融体系中

的一支重要力量和我国引进外资的一条重要渠道。尤其是伴随我国加入WTO后银行业务的逐

渐开放，外资银行在我国金融运行的影响作用将会深入增强。

目前，在我国境内设置的外资银行可分为四类：一是外资独资银行，指在中国境内注册,

拥有所有外国资本股份的银行；二是中外合资银行，指右中国境内注册、拥有部分外国资本

股份的银行；三是外国银行在中国境内的分行；四是外国银行驻华代表机构。

外资银行的经营在中国人民银行同意的J业务范围内，尚受到某些限制。但我国政府已承

诺在加入WTO后日勺五年内，将逐渐予以外资银行国民待遇，使外资银行在五年内能像国内其

他商业银行同样，在国内各地经营包括人民币在内的多种业务。

四、政策性银行

（-）政策性银行的基本特性

政策性银行，一般是指政府出资或参股设置，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目

的，不以盈利为目的，在特定的业务领域内从事融资活动的金融机构。它与商'业银行最主线

的区别在于不以盈利为目的。政策性银行具有如下基本特性：

（1）资金来源与运用体现明显的政府行为。其资本金由政府全额出资或参股，营运资金

通过向政府借款、发行金融债券和中央银行再贷款等方式筹集，一般不面向公众吸取存款。

（2）经营活动不以盈利为目H勺。设置政策性银行欧JE的是为那些社会效益好但自身经济

效益一般，不易得到商业性金融机构贷款支持R勺产业或行业提供资金融通。但政策性银行口勺

资金并不是财政资金，也要考虑盈亏，并坚持银行管理的原则，力争保本微利。

（3）具有特定的业务领域和服务对象，不与商业银行竞争。业务领域重要集中在国民经

济基础比较微弱的环节或亟待发展的部门。

（4）具有特殊的融资原则。贷款项目一般是国家重点扶持的重点项目，贷款期限较长，

利率相对较低。

（5）独有的法律根据，不受一般银行法的约束，而是以单独U勺法律条例来规范政策性银

行的运作。

（-）组建政策性银行H勺必要性

1994年，我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行、中国农业

发展银行。在我国组建政策性银行，将政策性金融业务与商业银行性金融业务分离，有其必

要性：

（1）建立政策性银行是深化经济金融体制改革，实现国家调整经济的需要。政策性银行

为国家干预和调整经济提供了一种有效的工具，并在一定程序上可以弥补市场机制的局限

性。

（2）建立政策性银行是贯彻国家产业政策，增进产业构造合理化的需要。通过对关系国

计民生的行业、产业和产品提供贷款或担保、进行投资，引导社会资源流向这些领域，进而

优化产业构造，推进经济持续平稳发展。

（3）建立政策性银行是实现政策性金融与商业性金融分离，增进专业银行向商业银行转

化的需要。政策性业务从专业银行的经营中分离出去，为专业银行向商业银行转变发明了重

要条件。

（4）建立政策性银行是增强人民银行调控基础货币的积极权，把人民银行办成真正的中

央银行的需要。政策性银行的组建割断了政策性贷款与基础货币之间H勺直接联络，保证了中

国人民银行调控基础货币的积极权，使中国人民银行在宏观经济中的调控作用得到进一加

强。

（5）建立政策性银行是适应金融国际化、遵照国际通例与坚持中国特色相结合的需要。

政策性银行的组建，使我国运用国际常用的金融手段来扶持农业、外贸、基础设施、基础产

业和高新技术口勺发展成为现实。

（三）我国政策性银行H勺重要任务

（1）国家开发银行的重要任务。按照国家有关法律'法规和宏观经济政策、产业政策、

区域发展政策，筹集和引导境内外资金，重点向国家基础设施、基础产业和支柱产业项目以

及重大技术改造和高新技术项目发放贷款；从资金来源上对固定资产投资总量和构造进行控

制和调整。

（2）中国进出口银行H勺重要任务。执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品

和成套设备等资本性货品出口提供政策性金融支持，以增强我国出口商品的竞争力，增进对

外贸易的稳定发展。

（3）中国农业发展银行日勺重要任务。按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用

为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定日勺农业政策性金融服务，代理财政性支农

资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

五、非银行金融机构

非银行金融机构是我国金融组织体系中的一种重要构成部分，它重要包括信托投资企

业、证券经营机构、金融租赁企业、金融资产管理企业、企业集团财务企业、邮政储蓄机构

等。

(-)信托投资企业

信托投资企业是一种以受托人的身份、接受委托人的委托，代人进行财产管理或处理的

非银行金融机构。大多数信托投资企业是以经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、

经济征询、证券发行及投资为重要业务。金融信托业与银行信贷、保险一并成为现代金融业

的三大支柱。

我国的I信托投资业始于上世纪23年代。新中国建立后，我国H勺信托业陆续停办。实行

改革开放后，我国的信托业逐渐恢复并得到了较快的发展。1979年10月，从中国银行率先

设置信托征询部开始，各专业银行、各部委和各地方都纷纷设置信托投资企业。信托投资企

业的迅速发展，也使信托投资企业H勺问题凸现出来，为此，国家从1982年开始，多次对信

托投资企业进行了清理整顿，以引导信托投资业的健康发展。

(-)证券机构

证券机构是指从事证券业务的机构，重要包括证券企业、证券交易所、证券登记结算企

业等。它们在证券市场饰演不一样日勺角色，从事不一样H勺业务，起着不一样的作用。

证券企业又称证券商，是由证券主管机关同意设置的在证券市场经营证券业务日勺金融机

构。推销政府债券、企业债券和股票、代理买卖和自营买卖已上市流通H勺各类有价证券，参

与企业收购、吞并。

新中国第一家证券企业于1987年在深圳成立，后来各省市都相继成立了证券企业。目

前，我国的证券企业是集承销、经纪、自营三种业务于一身的综合性经营机构。

证券交易所是指依法设置的，不以盈利为目的，为证券的集中和有组织H勺交易提供场所、

设施并履行有关职责，实行自律性管理的会员制事业法人。证券交易所口勺重要职责是：制定

证券交易所的业务规则，夜受上市申请，安排证券上市；组织、监督证券交易；对会员和上

市企业进行监管；管理和公布市场信息等。

目前我国经同意设置的证券交易所有两家，即上海证券交易所和深圳证券交易所，由中

国证监会进行监督管理。

证券登记结算企业是为证券交易提供集中的登记、保管与结算服务口勺机构，是不以盈利

为目的的法人。我国上海和深圳两家证券交易所都设有证券登记结算企业。在每个交易日结

束后，证券登记结算机构对证券和资金进行清算、交收和过户，使买人者得到证券，卖出者

得到资金。

（三）金融租赁企业

金融租赁企业是专门从事融资性租赁业务的非银行金融机构。金融租赁乂称“融资性租

赁”、“资本租赁”，是指金融租赁企业以融资的方式为其他企业购置设备，并将所购设备租

赁给企业使用，收取租金以赔偿其购置设备口勺成本、融资利息、经营费用、税款，并获取一

定利润的金融业务活动。金融租赁有别于老式日勺租赁，也不一样于贷款，它是所有权与使用

权相分离、融资与融物相结合的•种新的经济活动方式，具有融资、投资、促销和管理功能。

我国金融租赁业务起步较晚，1979年10月，中国国际信托投资企业在北京成立后，开办了

国际租赁业务，中国的金融租赁业务才逐渐开展起来。

（四）金融资产管理企业

金融资产管理企业是专门从事对从国有独资商业银行剥离出来日勺特定不良资产进行管

理和处置的国有独资金融机构。它以最大程度保全资产，减少损失为重要经营目的，依法独

立承担民事责任。

组建金融资产管理企业应到达三个用内：一是改善四家国有独资商业银行的资产负债状

况，提高其国内外资信，增进国有独资商业银行办成现代商业银行。二是运用金融资产管理

企业的特殊法律地位和专业化优势，通过建立回收责任制和专业化经营，实现不良贷款价值

回收最大化。三是通过金融资产管理，对符合条件的企业实行债权转股权，支持国有大中型

亏损企业挣脱困境。

我国的I金融资产管理是于1999年建立日勺，目前共有四家，即中国华融资产管理企业、

中国长城资产管理企业、中国东方资产管理企业、中国信达资产管理企业，