中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关测试卷附答案详解【能力提升】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关测试卷第一部分单选题(50题)1、（）不是商业银行内部审计的目标。

A.督促相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标

B.推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实

C.促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构

D.控制成本和增加盈利水平

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行内部审计目标的相关知识。商业银行内部审计对于保障银行稳健运营、合规发展具有重要意义。选项A，督促相关审计对象有效履职，是内部审计的重要职能之一。通过审计监督，促使银行各部门及人员切实履行职责，进而共同实现本银行战略目标，这是内部审计目标的合理体现。选项B，推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实，对于商业银行合法合规经营至关重要。内部审计通过检查和监督，能够确保银行的各项业务活动符合法律法规和监管要求，维护金融秩序稳定。选项C，促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构，是内部审计的核心目标之一。良好的风险管理、内控合规和公司治理架构可以有效防范金融风险，保障银行的稳健运行。而选项D，控制成本和增加盈利水平虽然是商业银行经营过程中的重要目标，但并非内部审计的直接目标。内部审计主要侧重于对银行内部运营的合规性、有效性进行监督和评价，而非直接干预银行的成本控制和盈利目标。综上，本题正确答案是D。2、互联网消费金融业务有（）负责监管。

A.人民银行

B.证监会

C.保监会

D.监会

【答案】：B

【解析】该题正确答案为B选项。首先来分析各选项所对应的监管领域。人民银行，即中国人民银行，主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融管理职能，并非专门监管互联网消费金融业务，所以A选项不符合。证监会，即中国证券监督管理委员会，依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行，互联网消费金融业务中涉及的一些证券类业务、金融产品发行交易等活动多由证监会监管，互联网消费金融业务与证券市场存在一定关联，受到证监会的规范和监督。保监会，现在已整合为中国银行保险监督管理委员会，主要对保险机构及其业务活动进行监督管理，与互联网消费金融业务的核心监管关联性不大，故C选项不正确。而“监会”表述不明确，并不存在这样一个确切清晰且对应互联网消费金融业务监管的机构。所以综合来看，互联网消费金融业务由证监会负责监管，答案选B选项。3、关于合规管理，下列表述不正确的是（）。

A.合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致

B.合规管理是商业银行最重要的风险管理活动

C.商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系

D.商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行合规管理相关概念的理解。下面对各选项逐一分析：选项A，合规指的就是商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致，该表述准确界定了合规的含义，所以选项A正确。选项B，合规管理虽然是商业银行风险管理的重要组成部分，但不能绝对地说它是最重要的风险管理活动。商业银行面临着信用风险、市场风险等多种风险，不同类型的风险管理都有着至关重要的作用，不能简单地突出合规管理为最重要，故选项B表述不正确。选项C，商业银行根据自身经营范围、组织结构和业务规模建立相适应的合规风险管理体系，能够更有效地进行合规管理，确保各项经营活动合法合规，该表述合理，所以选项C正确。选项D，商业银行合规风险管理的目标包括建立健全合规风险管理框架，有效识别和管理合规风险，促进全面风险管理体系建设，最终确保依法合规经营，此表述符合商业银行合规风险管理的目标设定，所以选项D正确。综上，答案选B。4、司付款。这份汇票的当事人为（）。

A.出票人乙银行.付款人甲公司.收款人丙公司

B.出票人甲公司.付款人甲公司.收款人丙公司

C.出票人乙银行.付款人乙银行.收款人丙公司

D.出票人甲公司.付款人乙银行.收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本题主要考查汇票当事人的相关知识。汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在本题所涉及的情况中，我们需要明确出票人、付款人和收款人分别是谁。对于出票人，一般是签发汇票的主体。乙银行签发了汇票，所以乙银行是出票人。付款人方面，汇票是乙银行委托自己付款，所以付款人也是乙银行。而丙公司是最终要收到汇票款项的一方，所以丙公司为收款人。选项A中认为付款人是甲公司，与实际情况不符，甲公司在本题中并非付款人这一角色；选项B指出票人是甲公司且付款人是甲公司，均不符合汇票的实际签发和付款情况；选项D中付款人认定为乙银行正确，但出票人认定为甲公司错误。因此，正确答案是C选项。5、行政处罚的适用应遵循的基本原则不包括（）。

A.行政处罚应从严进行

B.坚持处罚与教育相结合等原则

C.行政处罚的设定和实施公正、公开

D.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当

【答案】：A

【解析】本题主要考查行政处罚适用应遵循的基本原则。行政处罚在规范社会秩序、维护公共利益等方面发挥着重要作用，其适用需要遵循一系列基本原则以确保合法性与合理性。选项B，坚持处罚与教育相结合原则是行政处罚的重要原则之一。处罚并非目的，而是通过对违法行为进行制裁，起到警示和教育作用，引导公民、法人或其他组织自觉遵守法律法规，预防和减少违法行为的发生，所以该选项属于基本原则。选项C，行政处罚的设定和实施公正、公开是保障公民合法权益、维护法律权威的必然要求。公正要求在处罚过程中平等对待每一个当事人，不偏袒、不歧视；公开则要求处罚依据、过程和结果都向社会公开，接受公众监督，因此该选项也属于基本原则。选项D，行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当，这体现了过罚相当原则。只有做到处罚与违法行为相匹配，才能使处罚具有合理性和正当性，避免出现处罚过重或过轻的情况，故该选项同样属于基本原则。而选项A，行政处罚应依法进行，并非从严进行。“从严”缺乏明确的标准和依据，可能导致处罚的随意性和不公正性，不符合行政处罚应遵循法律规定、保障当事人合法权益的要求，所以该选项不属于行政处罚适用应遵循的基本原则。综上，本题答案选A。6、擅自设立金融机构罪侵犯的客体是(?)。

A.国家的银行管理制度?

B.国家对金融机构的准入制度

C.国家对存款的管理制度?

D.国家对贷款的管理制度

【答案】：D

【解析】擅自设立金融机构罪，其核心在于非法设立相关金融机构，侵犯的客体主要是国家对金融机构的准入制度。国家设立严格的金融机构准入制度，旨在保障金融市场的稳定、有序与安全。擅自设立金融机构的行为破坏了这一制度安排。选项A，国家的银行管理制度范围较窄，擅自设立的金融机构并非仅指银行，还包括其他非银行金融机构，该选项不准确。选项C，国家对存款的管理制度重点在于规范存款业务和保障存款安全等方面，与擅自设立金融机构的直接关联较小。选项D，国家对贷款的管理制度主要是围绕贷款业务的发放、审批等流程，与擅自设立金融机构这一行为所侵犯的客体不直接相关。因此，答案应选B，而不是所给的D，本题正确答案为B，因为擅自设立金融机构罪主要就是对国家金融机构准入制度的严重侵害。7、商业银行实现良好的风险识别所应遵循的原则是（）。

A.简单化与主观性原则

B.简单化与客观性原则

C.科学化与复杂化原则

D.全面性和前瞻性原则

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行实现良好风险识别所应遵循的原则。风险识别是商业银行风险管理的重要环节，其质量直接关系到后续风险管理措施的有效性。对于选项A，简单化与主观性原则并不符合风险识别的要求。简单化可能导致对复杂风险的忽视，而主观性则容易使识别结果缺乏准确性和可靠性，无法全面、客观地评估风险，所以A选项错误。选项B，简单化虽然看似便于操作，但在面对复杂多变的金融市场时，难以涵盖所有风险因素。仅依靠客观性而缺乏对潜在风险的前瞻性判断，也不能实现良好的风险识别，故B选项不正确。选项C，科学化是必要的，但复杂化并不等同于有效。过度复杂的识别方法可能会使流程繁琐、效率低下，且不一定能提高识别的准确性，所以C选项也不符合要求。而选项D，全面性原则要求商业银行在进行风险识别时，要涵盖各种可能的风险因素，包括市场风险、信用风险、操作风险等各个方面，确保没有风险被遗漏。前瞻性原则则强调要对未来可能出现的风险有一定的预判能力，提前做好应对准备。全面性和前瞻性原则相结合，能够帮助商业银行更有效地识别风险，因此D选项正确。综上，本题的正确答案是D。8、以下不是行政复议当事人的是（）。

A.申请人

B.被申请人

C.第三人

D.行政机关行为

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查行政复议当事人的相关知识。行政复议是指公民、法人或者其他组织认为行政主体的具体行政行为违法或不当侵犯其合法权益，依法向主管行政机关提出复查该具体行政行为的申请。在行政复议中，申请人是认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，依法向复议机关提出复议申请的公民、法人或其他组织，A选项显然是行政复议当事人。被申请人是作出被申请复议的具体行政行为的行政主体，B选项也属于行政复议当事人。第三人是同申请行政复议的具体行政行为有利害关系，通过申请或复议机关通知参加到复议活动中的其他公民、法人或者其他组织，C选项同样是行政复议当事人。而行政机关行为是行政复议审查的对象，并非行政复议的当事人，所以本题答案选D。这需要考生准确理解行政复议各构成要素的概念和性质，从而正确判断各选项是否属于行政复议当事人的范畴。"9、由货币当局制定并干预，只能在一定幅度内波动的汇率成为（）。

A.固定汇率

B.基本汇率

C.浮动汇率

D.官方汇率

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同汇率概念的理解和区分。破题点在于明确每个选项所代表的汇率类型的具体定义，并与题目中描述的特征进行匹配。各选项分析-A选项：固定汇率是指由货币当局制定并干预，只能在一定幅度内波动的汇率，这与题目中“由货币当局制定并干预，只能在一定幅度内波动”的描述完全相符，所以A选项正确。-B选项：基本汇率是指本国货币与关键货币的汇率，关键货币通常是国际上普遍接受的货币，如美元等，主要用于本国货币与其他货币换算的基础，并非是由货币当局干预且在一定幅度内波动的汇率，因此B选项错误。-C选项：浮动汇率是指汇率由市场供求关系决定，货币当局不进行干预或很少干预，汇率会随市场供求变化而自由波动，这与题目中货币当局干预且在一定幅度内波动的描述不符，所以C选项错误。-D选项：官方汇率是指由国家货币管理当局所规定的汇率，它强调的是由官方规定这一特征，但未突出只能在一定幅度内波动这一关键要素，与题目表述不完全一致，故D选项错误。综上，本题正确答案为A。10、民事法律行为应具备的条件不包括（）。

A.不违反法律或者社会公共利益

B.行为人具有完全民事行为能力

C.行为人具有相应的民事行为能力

D.意思表示真实

【答案】：B

【解析】本题考查民事法律行为应具备的条件相关知识。解题的关键在于准确把握民事法律行为有效要件的具体内容，并对各选项进行逐一分析。民事法律行为的生效需要满足一定条件。选项A，不违反法律或者社会公共利益是民事法律行为的基本要求，这保证了行为的合法性和正当性，维护了社会秩序和公共利益，若违反此条件，民事法律行为可能无效。选项C，行为人具有相应的民事行为能力，意味着行为人能以自己的行为参与民事活动，独立享有民事权利和承担民事义务，这是实施民事法律行为的主体资格要求。选项D，意思表示真实是指行为人内心意愿与外在表示一致，这是民事法律行为有效的核心要素之一，若意思表示不真实，可能导致行为可撤销或无效。而选项B，行为人并不要求必须具有完全民事行为能力。限制民事行为能力人在其能力范围内实施的民事法律行为也是有效的，比如8周岁以上的未成年人独立实施的纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为是有效的。所以本题答案选B。11、以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失?()

A.经济资本

B.监管资本

C.会计资本

D.核心资本

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银行不同类型资本概念的理解与应用，关键在于明确各选项资本的定义及作用，从而判断出用于衡量银行实际承担损失超出预计损失部分的资本。经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额的资本，主要用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，所以选项A正确。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，目的是确保银行能够满足监管要求，维护金融体系的稳定，并非专门用于衡量超出预计损失的部分，故选项B错误。会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它反映的是银行的财务状况，而不是用来衡量超出预计损失的损失，所以选项C错误。核心资本是银行资本中最重要的组成部分，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权等，它主要用于增强银行的实力和稳定性，并非用于衡量超出预计损失的那部分损失，因此选项D错误。综上，本题正确答案是A。12、限制人身自由的行政法规，只能由（）规定。

A.行政法规

B.地方性法规

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】该题主要考查对限制人身自由相关规定制定主体的了解。在我国的法律体系中，不同的法律法规有着不同的权限和适用范围。对于限制人身自由这一涉及公民基本权利的重大事项，其规定主体有着严格的法律界定。选项A，行政法规是国务院为领导和管理国家各项行政工作，根据宪法和法律，并且按照《行政法规制定程序条例》的规定而制定的政治、经济、教育、科技、文化、外事等各类法规的总称，但它不能规定限制人身自由的内容。选项B，地方性法规是省、自治区、直辖市以及设区的市、自治州的人民代表大会及其常务委员会根据本行政区域的具体情况和实际需要，在不同宪法、法律、行政法规相抵触的前提下制定的规范性文件，同样没有权力规定限制人身自由的行政法规。选项C，刑法是规定犯罪和刑罚的法律，虽然会涉及到限制人身自由的刑罚措施，但它并非是关于限制人身自由的行政法规的制定依据。而选项D，法律是由全国人民代表大会及其常务委员会制定和修改的，在我国法律体系中具有最高的权威性和效力。依据《中华人民共和国立法法》规定，限制人身自由的强制措施和处罚只能由法律设定。所以限制人身自由的行政法规只能由法律规定，本题正确答案是D。13、中国证监会一派出机构受理A银行关于基金销售业务资格的注册申请，经过审查，该派出机构最终作出准予注册的决定。此种行为属于（）。

A.民事授权

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政许可

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项所涉及概念的含义，结合题干中描述的行为进行分析判断。选项A，民事授权民事授权通常发生在平等主体之间，是一方授予另一方从事特定民事行为的权利，比如委托代理等。而题干中是中国证监会派出机构对A银行基金销售业务资格进行审查和注册，这并非平等主体之间的民事关系，所以不属于民事授权，A选项错误。选项B，民事裁判民事裁判是人民法院在审理民事案件过程中，根据事实和法律，对案件的实体问题和程序问题所作出的处理决定，一般是解决平等主体之间的民事纠纷。本题中涉及的是行政机关对企业资格的注册审批，并非解决民事纠纷，不属于民事裁判，B选项错误。选项C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表国家行使审判权，对刑事案件审理终结时，依据事实和法律，对被告人是否犯罪、应否处刑以及处以何种刑罚等实体问题所作的处理决定。题干内容与刑事案件无关，不涉及刑事裁判，C选项错误。选项D，行政许可行政许可是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。中国证监会派出机构作为行政机关，根据A银行关于基金销售业务资格的注册申请，经过审查后作出准予注册的决定，符合行政许可的定义和特征，所以此种行为属于行政许可，D选项正确。综上，答案选D。14、下列关于银团贷款的说法不正确的是（）。

A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为

B.单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50％

C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定

D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况

【答案】：C

【解析】该题主要考查对银团贷款相关规定的理解。选项A，“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”是银团贷款成员确定各自授信行为的正确原则，这有助于保障各成员在贷款活动中的自主性与独立性，保证贷款决策的科学性和合理性，该选项说法正确。选项B，单家银行担任牵头行时，承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％，且分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50％，此规定有助于合理分配贷款风险，促进银团贷款业务的健康发展，该选项说法无误。选项C，代理行可以由牵头行担任，并非只能在除牵头行以外的成员中确定，所以该项说法不正确。选项D，银团参加行参加银团会议，在贷款续存期间了解掌握借款人的日常经营与信用状况变化，有利于及时掌握贷款风险状况，保障贷款安全，该选项说法正确。综上，答案选C。15、（）是衡量银行资产质量的最重要指标。

A.资本利润率

B.资本充足率

C.不良贷款率

D.资产负债率

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查对衡量银行资产质量重要指标的理解。下面对本题各选项进行详细分析。选项A资本利润率，它主要反映的是银行运用资本获取收益的能力，体现的是银行盈利能力方面，并非衡量资产质量的关键指标。选项B资本充足率，其重点在于衡量银行资本的充足程度，用以保障银行能够应对可能出现的风险，是银行稳健经营的一个重要指标，但并非直接衡量资产质量。选项C不良贷款率，该指标反映了银行不良贷款在全部贷款中所占的比例，不良贷款比例越高，意味着银行资产面临的风险越大，资产质量也就越差，所以它是衡量银行资产质量的最重要指标。选项D资产负债率，这一指标主要体现的是银行负债与资产的比例关系，是反映银行偿债能力的重要指标，而非衡量资产质量的指标。综上，本题正确答案是C。"16、关于货币层次，下列说法中错误的是()。

A.从数量上看，M0

B.M1是狭义货币，M2是广义货币

C.M0包括银行的库存现金

D.在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款

【答案】：C

【解析】本题主要考查对货币层次相关概念的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，题目中表述不完整，但不影响本题判断。正常情况下，从数量上看，不同层次的货币在统计范畴和数量规模上存在一定规律，M0是流通中的现金，是最基础的货币层次。选项B，M1是狭义货币，它包括流通中的现金（M0）和企事业单位活期存款等，它反映了经济中的现实购买力；M2是广义货币，M2=M1+准货币，涵盖了更广泛的货币形式，此说法正确。选项C，M0指流通中的现金，是指银行体系以外各个单位的库存现金和居民的手持现金之和，并不包括银行的库存现金，所以该选项说法错误。选项D，在我国，准货币是潜在购买力，包括定期存款、储蓄存款和其他存款等，说法正确。综上，答案选C。17、金融市场最主要、最基本的功能是()。

A.资源配置功能

B.货币资金融通功能

C.分散风险功能

D.经济调解和定价功能

【答案】：B

【解析】在金融市场的诸多功能中，货币资金融通功能是其最主要、最基本的功能。金融市场通过各种金融工具和交易机制，实现了资金从盈余部门向短缺部门的流动。这一过程能够促进资源的有效配置，使资金流向最有需求和最能创造价值的地方。资源配置功能虽然也是金融市场的重要功能之一，但它依赖于货币资金的融通。只有先实现了资金的流动，才能进一步引导资源的合理配置。分散风险功能主要是通过金融衍生品等工具来降低单个投资者的风险，但这并不是金融市场的核心基础功能。经济调解和定价功能同样重要，它能够反映市场的供求关系和资产的价值，但这也是建立在资金顺畅融通基础之上的。综上所述，货币资金融通功能为金融市场其他功能的发挥提供了基础和前提，所以本题答案选B。18、以下10个行业中，属于国民经济第三产业的有（）。

A.4个

B.5个

C.6个

D.7个

【答案】：B

【解析】这是一道关于国民经济产业分类的单项选择题。国民经济产业分为第一产业、第二产业和第三产业，第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。题目给出了10个行业，需要判断其中属于第三产业的数量。选项A表明有4个行业属于第三产业，选项C表示有6个，选项D意味着有7个。而正确答案为选项B，说明在这10个行业中，有5个属于国民经济第三产业。我们在做此类题目时，要清晰掌握不同产业的划分标准和包含范围，才能准确得出属于第三产业的行业数量。考生需牢记三大产业各自涵盖的典型行业，在遇到类似题目时，仔细分析每个行业所归属的产业类别，通过逐一判断和统计，从而得出正确答案。19、下列罪名中，个人不能构成犯罪主题的是（）。

A.背信用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.吸收客户资金不入账罪

D.违法发放贷款罪

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同罪名犯罪主体的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项背信运用受托财产罪，根据相关法律规定，该罪的犯罪主体是特殊主体，为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成此罪的犯罪主体，所以A选项正确。B选项违规出具金融票证罪，自然人和单位均可构成该罪。只要行为人违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，就可能构成此罪，个人可以成为犯罪主体，故B选项不符合题意。C选项吸收客户资金不入账罪，既可以由单位构成，也可以由个人构成。如果个人实施了吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为，就会构成该罪，所以C选项也不正确。D选项违法发放贷款罪，犯罪主体可以是银行或者其他金融机构的工作人员，即个人能够构成此罪，因此D选项也不符合要求。综上，答案是A选项。20、下列关于同业拆借的说法，错误的是()。

A.同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率

B.在国际市场上，最著名的是伦敦银行同业拆借利率

C.上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率

D.同业拆借业务主要通过全国银行问同业拆借市场进行

【答案】：C

【解析】本题主要考查对同业拆借相关知识的理解。我们来逐一分析各选项。选项A，同业拆借利率在货币市场中具有重要地位，能反映资金供求状况，常被作为货币市场的基准利率，该说法是正确的。选项B，在国际市场上，伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）是最著名且广泛使用的利率指标，它对全球金融市场有着深远的影响，此说法无误。选项C，上海银行间同业拆放利率（Shibor）属于单利、无担保、批发性利率，而非复利、担保、批发性利率，所以该选项说法错误。选项D，全国银行间同业拆借市场是同业拆借业务的主要交易平台，金融机构通过该市场进行资金拆借，该说法正确。综上，答案选C。21、在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的原则是（）。

A.可以使用消费卡、有价证券

B.礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定

C.礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠

D.礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感

【答案】：D

【解析】这道题主要考查在政策法律及商业习惯允许范围内礼物收送应遵循的原则。首先来看A选项，消费卡和有价证券具有一定的货币属性，使用它们进行礼物收送可能会存在利益输送等问题，不符合相关原则，所以A选项错误。B选项中，若礼物收送会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，这就可能导致业务决策不公正，受到礼物的不当干扰，违背了公平公正的原则，B选项不正确。C选项，使客户获得不适当的价格或服务上的优惠，这种礼物收送方式会破坏市场的公平竞争环境，损害其他市场主体的利益，同样不符合要求，C选项错误。而D选项，礼物收送不应该使礼物接受方产生交易义务感，这保证了礼物收送的纯粹性和正当性，符合在政策法律及商业习惯允许范围内进行礼物收送应遵循的原则。所以，本题的正确答案是D。22、某人以市场价格105元购得面值为100元的债券1万份，持有到一定时刻卖出，价格为108．5元，期间获得利息收益3．2元／份，则该人的持有期收益率为()。

A.6.4％

B.6.7％

C.11.1％

D.11.7％

【答案】：A

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来求解。持有期收益率是指投资者在持有投资产品期间的收益与初始投资之间的比率。首先，计算每份债券的总收益。已知债券卖出价格为\(108.5\)元，购买价格为\(105\)元，那么每份债券的买卖价差收益为\(108.5-105=3.5\)元。又已知期间获得利息收益为\(3.2\)元/份，所以每份债券的总收益为买卖价差收益与利息收益之和，即\(3.5+3.2=6.7\)元。其次，明确初始投资成本。题目中表明以\(105\)元的市场价格购得每份面值为\(100\)元的债券，所以每份债券的初始投资成本为\(105\)元。最后，根据持有期收益率的计算公式：持有期收益率\(=\)（总收益\(\div\)初始投资成本）\(\times100\%\)，将每份债券的总收益\(6.7\)元和初始投资成本\(105\)元代入公式，可得持有期收益率为\((6.7\div105)\times100\%\approx6.4\%\)。综上，答案选A。23、下列关于巴塞尔银行监管委员会的表述，不正确的是（）。

A.委员会的常设秘书处设在瑞士的巴塞尔

B.在国际社会，该委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构

C.是全球银行业审慎监管标准的主要制定者

D.其文件具备一定的法律效力

【答案】：D

【解析】本题主要考查对巴塞尔银行监管委员会相关知识的理解。首先来看选项A，巴塞尔银行监管委员会的常设秘书处设在瑞士的巴塞尔，这是该委员会的一个基本事实，该选项表述正确。选项B，在国际社会，巴塞尔银行监管委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构。它在国际银行业监管领域有着广泛影响力，众多国家和地区的银行监管实践都参考其标准和建议，所以此选项表述正确。选项C，巴塞尔银行监管委员会是全球银行业审慎监管标准的主要制定者。它发布了一系列关于银行资本充足率、风险管理等方面的重要文件和标准，对全球银行业的稳健运营起到了关键的规范作用，该选项表述无误。而选项D，巴塞尔银行监管委员会发布的文件并不具备一定的法律效力。其文件主要是提供行业规范和标准供各国参考和遵循，各国可根据自身情况将这些标准转化为国内法律法规，所以它本身的文件不具有直接的法律效力，该选项表述不正确。综上，答案选D。24、等同于贷款的授信业务转换系数为（）

A.75％

B.150％

C.100％

D.50％

【答案】：C

【解析】本题主要考查对等同于贷款的授信业务转换系数的了解。授信业务转换系数是衡量不同类型授信业务风险程度并将其换算为等同于贷款业务的系数，在金融风险管控和资本计量等方面具有重要意义。在各类授信业务中，等同于贷款的授信业务其风险特征与贷款基本一致，从风险敞口和资本占用的角度看，这类业务与贷款业务在本质上没有显著差异。所以，其转换系数设定为100％，意味着这类业务在风险计量和资本要求上等同于全额的贷款业务。选项A的75％一般适用于一些风险相对较低、具有一定缓释因素的授信业务；选项B的150％通常是对于高风险的授信业务所采用的系数；选项D的50％可能对应那些风险相对适中、有部分风险缓释措施的授信业务。因此，本题正确答案为C。25、以下不属于操作风险管理工具和手段的是（）。

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.损失数据库

D.业务连续性管理

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对操作风险管理工具和手段的理解。操作风险管理是金融等领域中保障业务稳定运行的重要环节，有多种工具和手段来识别、评估和应对操作风险。选项A操作风险与控制自评估，它能够让相关主体主动识别和评估自身面临的操作风险以及已有的控制措施，有助于及时发现潜在问题并采取改进措施，是重要的操作风险管理手段。选项B关键风险指标，通过设定一系列关键指标，可以对操作风险进行量化监测和预警，当指标出现异常时能及时采取应对行动，有效防范风险。选项C损失数据库，能够收集和整理操作风险损失数据，为风险评估、分析和决策提供有力的数据支持，帮助管理者更好地了解风险状况。而选项D业务连续性管理，其重点在于确保业务在面临各种突发情况时能够持续运行，并非直接用于操作风险的管理工具和手段。所以本题正确答案是D。26、商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。

A.固定收益理财计划

B.非保本浮动收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.保证收益理财计划

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同类型商业银行理财计划概念的理解与区分。解题的关键在于准确把握每个选项所对应理财计划的特点，并与题干描述进行细致对比。选项A，固定收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。这与题干中“本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益”的描述不符，所以A选项错误。选项B，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。题干强调了“向客户保证本金支付”，而此选项不保证本金安全，不符合题意，故B选项错误。选项C，保本浮动收益理财计划符合“商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益”的描述，所以C选项正确。选项D，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险；或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。它与题干中本金以外风险由客户承担且按实际投资收益确定收益的表述不一致，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。27、下列关于人民币的法定管理部门的叙述中。有误的一项是（）。

A.人民币由中国人民银行统一印制、发行

B.中国人民银行发行新版人民币.只需将发行时间予以公告

C.残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁

D.中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定.动用发行基金

【答案】：B

【解析】本题主要考查人民币法定管理部门相关规定的知识，破题点在于准确掌握中国人民银行在人民币印制、发行、管理等方面的各项规则。选项A，人民币由中国人民银行统一印制、发行，这是符合《中华人民共和国人民币管理条例》规定的。中国人民银行作为我国的中央银行，承担着货币发行的重要职责，统一印制和发行人民币有助于维护货币的规范性和稳定性，所以该选项表述正确。选项B，中国人民银行发行新版人民币，并非只需将发行时间予以公告。根据相关规定，发行新版人民币应当将发行时间、面额、图案、式样、规格、主色调、主要特征等予以公告，该选项表述不完整，存在错误。选项C，残缺、污损的人民币按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁，这是为了保证流通中人民币的整洁度和质量，维护人民币的信誉和正常流通秩序，所以该选项表述正确。选项D，中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库，分支库调拨人民币发行基金应当按照上级库的调拨命令办理，任何单位和个人不得违反规定动用发行基金，这确保了人民币发行的计划性和严肃性，该选项表述正确。综上，答案选B。28、信用卡和借记卡，统称为()。

A.准贷记卡

B.银行卡

C.单位卡

D.贷记卡

【答案】：B

【解析】本题主要考查对各类银行卡概念的理解与区分。在金融领域，银行卡有着多种类型，每种类型都有其独特的特点和功能。下面针对本题各选项进行详细分析。A选项准贷记卡，它是一种介于贷记卡和借记卡之间的信用卡，具有一定的透支功能，但与借记卡和信用卡又有所不同，并非信用卡和借记卡的统称，所以A选项错误。B选项银行卡，它是一个较为宽泛的概念，涵盖了信用卡和借记卡。信用卡具有透支消费的功能，持卡人在信用额度内可以先消费后还款；借记卡则是先存款后使用，不具备透支功能。因此，信用卡和借记卡统称为银行卡，B选项正确。C选项单位卡，它是银行卡按发行对象分类中的一种，是供单位使用的银行卡，不能代表信用卡和借记卡的统称，所以C选项错误。D选项贷记卡，仅是信用卡的一种类型，是发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡，不能涵盖借记卡，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B选项。29、根据我国《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息()，并且在反洗钱主管机关依法进行反洗钱调查时必须提供必要的协助。

A.3年以上

B.5年以上

C.10年以上

D.半年以上

【答案】：B

【解析】本题考查对我国《反洗钱法》中金融机构相关义务规定的熟知程度。依据我国《反洗钱法》，金融机构承担着妥善保护客户开户资料及交易信息的重要责任，同时在反洗钱主管机关依法开展反洗钱调查时需提供必要协助。关于客户开户资料及交易信息的保存期限，规定为5年以上。这样的规定具有重要意义。一方面，足够长的保存期限能够为反洗钱调查等工作提供充分的历史数据支持，方便追踪和分析可能存在的洗钱等违法犯罪活动。另一方面，也有助于金融机构自身加强风险管理和合规运营。而选项A的3年以上时间过短，难以满足反洗钱工作的长期追溯需求；选项C的10年以上则可能会给金融机构带来过高的存储和管理成本；选项D的半年以上更是远远无法满足实际工作的要求。所以，正确答案是B。30、某商业银行2019年1月5日买入国债，价格是100元，2020年1月5日卖出该国债，价格是110元，期间未分配利息，则持有期收益率为（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【答案】：A

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来计算该商业银行买入并卖出国债的持有期收益率，进而判断正确选项。首先明确持有期收益率的计算公式：持有期收益率=（卖出价格-买入价格）÷买入价格×100%。在本题中，已知该商业银行于2019年1月5日买入国债的价格是100元，这就是买入价格；2020年1月5日卖出该国债的价格是110元，此为卖出价格，并且期间未分配利息。将买入价格100元和卖出价格110元代入上述公式，可得持有期收益率为（110-100）÷100×100%=10÷100×100%=10%。接下来对各选项进行分析：-A选项：计算得出的持有期收益率为10%，该选项正确。-B选项：15%与我们计算的结果不符，该选项错误。-C选项：20%并非正确的持有期收益率，该选项错误。-D选项：25%也不是通过公式计算得到的结果，该选项错误。综上，本题的正确答案是A选项。31、根据我国现行法律，为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经（）批准或决定。

A.中国银保监会

B.财政部

C.国务院

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】这道题考查的是特定类型贷款的批准或决定主体相关知识点。依据我国现行法律规定，为处置风险和因涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”，以及向特定的非银行金融机构发放的贷款，此类贷款的发放审批具有高度的重要性和特殊性。国务院作为我国最高国家行政机关，在国家宏观管理和重大决策方面起着关键作用。对于特种贷款以及向特定非银行金融机构发放贷款这类涉及国家经济金融稳定、重大政策落实的事项，由国务院批准或决定，能够确保从国家整体战略和宏观层面进行统筹规划与把控。而中国银保监会主要侧重于对银行业和保险业的监督管理；财政部主要负责国家财政收支等财政方面的事务；中国人民银行主要执行货币政策等职责。所以本题正确答案是国务院。32、某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损，这一做法（）。

A.属于挪用资金罪

B.属于背信运用受托财产罪

C.属于正常经营活动亏损

D.不属于金融犯罪活动

【答案】：B

【解析】本题可根据各个罪名的定义以及金融犯罪活动的概念来对选项进行逐一分析。首先来看选项A，挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人的行为。而题干中是商业银行运用托管的证券投资基金进行证券投资，并非是将资金挪作个人使用等符合挪用资金罪构成要件的行为，所以选项A错误。选项B，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。该商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资并发生重大亏损，符合违背受托义务擅自运用受托财产这一特征，属于背信运用受托财产罪，所以选项B正确。选项C，正常经营活动应遵循相关的法规和合同约定，商业银行托管证券投资基金有明确的职责和规则，擅自运用该基金进行投资并造成重大亏损，显然超出了正常经营活动的范畴，所以选项C错误。选项D，此行为已构成背信运用受托财产罪，而背信运用受托财产罪属于金融犯罪活动的一种，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是B。33、如果商业银行留有的超额准备金增加，则其创造存款的能力（）。

A.增强

B.下降

C.不变

D.不确定

【答案】：B

【解析】这道题主要考查商业银行超额准备金与创造存款能力之间的关系。商业银行创造存款的过程基于法定存款准备金制度，当银行吸收一笔原始存款后，会按照法定准备金率留存一部分资金作为法定准备金，其余资金可用于发放贷款等业务，这些贷款又会形成新的存款，如此循环创造出更多存款。而超额准备金是商业银行在法定准备金之外自愿留存的资金。当商业银行留有的超额准备金增加时，意味着可用于发放贷款等创造存款的资金减少。因为银行用于放贷的资金量直接影响存款创造的规模，放贷资金少，通过贷款转化为存款的数量就会相应减少，所以其创造存款的能力会下降。因此，本题正确答案是B选项。34、下列银行中，（）定位为开发性金融机构。

A.国家开发银行

B.中国进出口银行

C.中国农业银行

D.中国农业发展银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型金融机构定位的了解。破题点在于明确各选项所涉及银行的性质与定位，从而找出定位为开发性金融机构的银行。国家开发银行主要服务国家重大战略和重点项目建设，通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务，其定位为开发性金融机构，故选项A正确。中国进出口银行主要是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外经济技术合作与交流，是政策性银行，并非开发性金融机构，所以选项B错误。中国农业银行是国有大型商业银行，主要是为农村金融和实体经济提供全面、优质、高效的金融服务，以盈利为主要目的，进行商业性的金融活动，并非开发性金融机构，因此选项C错误。中国农业发展银行主要承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务，属于政策性银行，而不是开发性金融机构，所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。35、某市拥有500万人口，其中从业人数450万，登记失业人数15万，该市统计部门公布的失业率应为（）。

A.3％

B.3.2％

C.3.5％

D.3.8％

【答案】：B

【解析】本题可根据失业率的计算公式来求解该市统计部门公布的失业率。首先明确失业率的计算公式：失业率=（失业人数÷劳动力人数）×100%，其中劳动力人数是指从业人数与失业人数之和。已知该市从业人数为450万，登记失业人数为15万，那么劳动力人数为从业人数与登记失业人数之和，即450+15=465万。接下来，根据公式计算失业率，用登记失业人数除以劳动力人数再乘以100%，可得：（15÷465）×100%≈3.2%。综上，该市统计部门公布的失业率应为3.2%，答案选B。36、以下不是行政处罚当事人的权利的是（）。

A.对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权

B.对行政机关作出的行政处罚，有依法申述、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权

C.因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求

D.对不合理的行政处罚有反抗权

【答案】：D

【解析】本题主要考查行政处罚当事人所享有的权利。我们需对每个选项进行详细分析，以明确正确答案。选项A，当事人对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权。这是为了保证行政处罚的公正性、合法性，让当事人有机会表达自己的意见和理由，避免行政机关单方面作出不恰当的处罚决定。选项B，当事人对行政机关作出的行政处罚，有依法申诉、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权。这些途径为当事人提供了在认为行政处罚存在问题时的纠错机制，保障其合法权益不受非法侵害。选项C，当行政机关违法给予行政处罚并使当事人受到损害时，当事人有权依法提出赔偿要求。这体现了对当事人合法权益的保护和对行政机关违法行为的约束。而选项D，虽然当事人可能认为行政处罚不合理，但不能采取反抗的方式来应对。在现代法治社会，一切争议和问题都应通过合法、合理、有序的途径解决，反抗不仅可能导致更严重的违法后果，也不利于法治秩序的维护。所以对不合理的行政处罚有反抗权并非行政处罚当事人的权利，本题正确答案选D。37、下列大型商业银行中，在上海证券交易所上市和香港联合证券交易所同步上市的是（）。

A.工商银行

B.农业银行

C.中国银行

D.建设银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查对大型商业银行上市情况的了解。在我国的大型商业银行中，不同银行的上市情况各有不同。工商银行是在上海证券交易所和香港联合证券交易所同步上市的。工商银行作为我国重要的金融机构，为了拓展融资渠道、提升国际影响力等多方面考虑，选择了在境内外两地同步上市，这样能吸引更广泛的投资者，促进自身的发展和壮大。农业银行虽然也是大型商业银行，但它在上市安排上并非是同时在上海和香港同步上市。中国银行上市路径也与本题所问情况不同。建设银行同样也不符合在上海证券交易所和香港联合证券交易所同步上市这一条件。综上所述，本题的正确答案是A选项，即工商银行是在上海证券交易所和香港联合证券交易所同步上市的大型商业银行。38、对借款人的限制不包括()。

A.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款

B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资

C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

D.不得向贷款人的上级反映有关情况

【答案】：D

【解析】本题主要考查对借款人限制规定的理解。这是一道反向选择题，要求找出不属于对借款人限制的选项。选项A，规定不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款，这是为了避免借款人过度借贷，降低贷款人的风险，同时也是为了规范信贷市场秩序，防止信贷资源的不合理分配。选项B，禁止在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资，这是因为股本权益性投资风险较高，若借款人用贷款进行此类投资，一旦投资失败，可能导致无法按时偿还贷款，增加金融机构的不良贷款风险。选项C，套取贷款用于借贷牟取非法收入是严重违规行为，不仅破坏了金融秩序，还损害了其他借款人的利益，所以明确禁止。而选项D，借款人有权向贷款人的上级反映有关情况，这是其合理的权利行使，并非对借款人的限制内容。综上所述，答案选D。39、下列不属于银监会负责监管的非银行金融机构是()。

A.金融资产管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租赁公司

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银监会监管的非银行金融机构范围的了解。银监会负责对多种非银行金融机构进行监管，这些机构在金融市场中发挥着不同的作用。金融资产管理公司主要负责收购、管理和处置国有银行不良资产，以化解金融风险，是银监会监管的非银行金融机构之一。信托公司依据信托原理，接受客户委托，对财产进行管理和处分，在金融领域具有重要地位，也受银监会监管。金融租赁公司则主要从事融资租赁业务，为企业提供设备融资等服务，同样处于银监会的监管范围内。而基金管理公司主要是通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，它是由中国证券监督管理委员会负责监管，并非银监会。所以答案选C。40、银行保护客户的利益方面不包括（）。

A.审慎尽责

B.充分信息披露

C.引导消费

D.客户资产隔离

【答案】：C

【解析】这道题主要考查银行在保护客户利益方面的具体举措。正确答案是C选项。银行保护客户利益是其重要职责，这体现在多个方面。审慎尽责是银行应有的基本态度，在处理业务和决策时要谨慎且对客户负责，保障客户资金等方面的安全，A选项属于保护客户利益范畴。充分信息披露能让客户全面了解相关业务和产品的真实情况，从而做出理性决策，避免因信息不对称遭受损失，B选项是保护客户利益的重要方式。客户资产隔离可以确保客户资产与银行自身资产相分离，防止客户资产被不当挪用或侵占，D选项对保护客户利益意义重大。而引导消费的目的更多是促进业务开展、推动消费，并非直接针对保护客户利益，所以不包括在银行保护客户利益的方面。41、下列选项中关于中国银行业协会的说法错误的是（）。

A.是我国的银行业自律组织

B.成立于2000年

C.在民政部登记注册的全国性盈利社会团体

D.主管单位为银监会

【答案】：C"

【解析】该题考查对中国银行业协会相关知识的了解。中国银行业协会是我国银行业的自律组织，于2000年成立，这一点选项A和选项B表述正确。其主管单位为银监会，选项D表述无误。而中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，并非盈利团体，选项C说法错误。所以该题答案为C。在公务员考试中，此类对行业组织基本信息的考查较为常见，考生需准确掌握各组织的性质、成立时间、主管单位等关键内容，避免因概念混淆而选错答案。"42、下列符合报告主体应报告的大额交易的是()。

A.个人银行账户之问当日累计外币等值1万美元以上

B.国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易

C.单位银行账户之间当日累计人民币300万元以上的转账

D.银行间债券市场进行的债券交易

【答案】：C

【解析】本题主要考查对报告主体应报告的大额交易的判断。解题的关键在于准确理解各选项所涉及交易的性质，并依据相关规定判断其是否属于应报告的大额交易。选项A，个人银行账户之间当日累计外币等值1万美元以上，根据相关规定，并非所有个人银行账户间该额度的交易都属于必须报告的大额交易范畴，所以该选项不符合要求。选项B，国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易，这类交易通常有特定的监管和处理方式，一般不属于报告主体应报告的大额交易，所以该选项也不正确。选项C，单位银行账户之间当日累计人民币300万元以上的转账，按照规定，单位银行账户间达到一定金额（如本题的300万元以上）的转账属于应报告的大额交易情况，该选项符合要求。选项D，银行间债券市场进行的债券交易，这是金融市场中常见的交易活动，有其自身的交易规则和监管体系，通常不属于报告主体需报告的大额交易类型，所以该选项不正确。综上，本题的正确答案是C。43、（）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.商业银行总行行长

【答案】：C"

【解析】该题主要考查对商业银行董事和监事履职评价负责主体的认知。在商业银行的治理架构中，各部门有着不同的职责。股东大会是公司的权力机构，主要负责决定公司重大事项，如选举董事、监事等，但并不负责对董事和监事履职的综合评价，所以A选项不符合。董事会是公司的决策机构，主要负责制定公司的战略和重大经营计划等，并非对董事和监事履职进行综合评价的主体，故B选项错误。而监事会的重要职责之一就是监督董事和高级管理人员的履职情况，对董事和监事履职进行综合评价并向银行业监督管理机构报告最终评价结果，C选项符合规定。商业银行总行行长主要负责银行的日常经营管理工作，不承担对董事和监事履职评价的职责，所以D选项也不正确。综上，本题正确答案为C。"44、银行的市场风险不包括（）。

A.流动风险

B.汇率风险

C.商品价格风险

D.股票价格风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行市场风险的范畴。银行市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。选项B汇率风险，由于汇率的波动会对银行的外汇资产和负债价值产生影响，从而带来损失的可能性，属于市场风险。选项C商品价格风险，商品价格的不稳定变化会使银行在相关业务中面临损失风险，是市场风险的一部分。选项D股票价格风险，股票价格的涨跌会直接影响银行持有的股票资产价值以及相关业务的收益情况，也属于市场风险。而选项A流动风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险，它与市场价格的变动并无直接关联，不属于市场风险范畴。所以本题答案选A。45、我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）。

A.金融债券

B.国债

C.公司债券

D.企业债券

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同类型债券的定义及发行主体等相关知识。解题的关键在于准确了解各类债券的发行主体，通过对题干中发行主体的分析来判断正确答案。金融债券是指银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，而我国银行和非银行金融机构正是通过全国银行间的债券市场发行金融债券，所以选项A符合题意。国债是由国家发行的债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，其发行主体是国家，并非银行和非银行金融机构，所以选项B不符合。公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券，发行主体是公司，并非银行和非银行金融机构，所以选项C不符合。企业债券通常是企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的债券，其发行主体主要是企业，并非银行和非银行金融机构，所以选项D不符合。综上，本题的正确答案是A。46、商业银行从同业拆入资金的业务属于（）。

A.资本金业务

B.资产业务

C.负债业务

D.中间业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行不同业务类型的区分。商业银行的业务类型多样，理解各业务类型的特点是解题的关键。首先，我们来明确各选项所代表的业务类型含义。资本金业务主要是指银行筹集自有资金的业务，自有资金是银行开展各项业务的基础，通常来源于银行的股东投入等。资产业务是指银行运用资金的业务，比如发放贷款、进行投资等，通过这些业务银行可以获取收益。负债业务是银行形成资金来源的业务，银行通过吸收资金来满足自身运营和业务拓展的需求。中间业务则是银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。接下来分析题干，商业银行从同业拆入资金，这意味着银行是在从其他金融机构借入资金，这一行为增加了银行的资金来源。而负债业务的本质就是通过各种方式吸收资金形成银行的资金来源，所以商业银行从同业拆入资金的业务属于负债业务。而选项A资本金业务强调的是自有资金的筹集，从同业拆入的资金并非自有资金，所以A选项不正确。选项B资产业务是运用资金的业务，从同业拆入资金是获取资金而非运用资金，所以B选项错误。选项C中间业务主要是提供金融服务获取手续费，与从同业拆入资金这一获取资金来源的行为不符，所以D选项也不正确。综上，答案选C。47、通货膨胀的主要标志是（）。

A.出口增长

B.物价总水平上涨

C.投资增长

D.消费膨胀

【答案】：B

【解析】通货膨胀是指在货币流通条件下，因货币供给大于货币实际需求，也即现实购买力大于产出供给，导致货币贬值，而引起的一段时间内物价持续而普遍地上涨现象。所以判断通货膨胀的主要标志需要从其本质特征入手。选项A，出口增长主要反映的是一个国家对外贸易方面的情况，它与国内市场上货币与商品的供需关系并无直接关联，不能作为通货膨胀的主要标志。选项C，投资增长通常会对经济发展产生推动作用，可能会带动相关产业发展，但投资增长并不必然导致物价普遍且持续上涨，它更多地是影响经济增长的速度和结构，并非通货膨胀的主要判定依据。选项D，消费膨胀体现的是消费领域的一种状态，虽然过度消费可能在一定程度上影响物价，但它不是通货膨胀的本质体现，也不能确切地反映货币与商品之间失衡导致物价上涨这一核心特征。而选项B，物价总水平上涨是通货膨胀最直接、最主要的表现。当物价普遍且持续上升时，就意味着货币的实际购买力下降，这与通货膨胀的定义和本质高度契合。所以通货膨胀的主要标志是物价总水平上涨，本题应选B。48、中国银行业协会的最高权力机构是（）。

A.理事会

B.中国银行业监督管理委员会

C.常务理事会

D.会员大会

【答案】：D

【解析】这道题主要考查中国银行业协会最高权力机构的相关知识。中国银行业协会作为银行业的自律组织，有其明确的组织架构和权力划分。解题的关键在于了解各个选项所代表的机构在协会中的职能和地位。会员大会是协会全体成员参与的会议，它代表了所有会员的意愿和利益。会员大会可以决定协会的重大事项，制定和修改章程，决定协会的发展方向等，所以它是协会的最高权力机构。理事会是会员大会闭会期间的执行机构，负责执行会员大会的决议，领导协会开展日常工作，但它的权力源自会员大会，要对会员大会负责。常务理事会则是理事会的常设机构，在理事会闭会期间行使部分理事会职权，其权力范围进一步缩小。而中国银行业监督管理委员会是银行业的监管机构，并非中国银行业协会的组成部分，它主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与协会的权力架构并无直接关联。综上，正确答案是D。49、项目贷款一般为()。

A.中长期贷款

B.短期贷款

C.贸易融资贷款

D.流动资金贷款

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对项目贷款相关概念的理解以及不同贷款类型特点的区分。项目贷款是为了特定项目而发放的贷款，通常这些项目具有建设周期长、资金回收慢等特点。中长期贷款的期限一般在一年以上，其期限较长的特点与项目建设和资金回收的周期相匹配，能够为项目提供稳定且长期的资金支持，以确保项目顺利建设和运营。短期贷款期限较短，往往适用于企业短期的资金周转需求，无法满足项目建设长期的资金需求。贸易融资贷款主要是针对贸易活动提供的资金融通，与项目贷款的用途不同。流动资金贷款主要是为满足企业日常经营资金周转需要，并非专门针对项目建设。所以，项目贷款一般为中长期贷款，答案选A。50、（）属于金融消费者保护原则七——防止欺骗和误导消费者。

A.应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产

B.应当为保护消费者的个人信息和财务信息建立适当的控制和保护机制

C.应在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，应确保投诉处理在消费者经济承受范围内

D.应鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动

【答案】：A

【解析】本题主要考查对金融消费者保护原则七——防止欺骗和误导消费者相关内容的理解。下面对各选项进行具体分析：A选项，建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产，这是从实际资产安全角度出发，避免消费者因金融机构的不当行为导致资产损失，可有效防止消费者在金融活动中被欺骗和误导，属于防止欺骗和误导消费者原则的范畴。B选项，建立适当的控制和保护机制以保护消费者的个人信息和财务信息，主要侧重于信息安全保护方面，与防止欺骗和误导消费者的直接关联性不大，它更符合金融消费者信息保护原则。C选项，在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，且确保投诉处理在消费者经济承受范围内，这重点强调的是消费者投诉处理机制的建设，目的是保障消费者的合法诉求得到有效解决，而并非防止欺骗和误导消费者本身。D选项，鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动，其核心在于提升消费者的金融知识水平和素养，增强消费者自我保护能力，但并不直接针对防止欺骗和误导消费者这一特定原则。综上所述，正确答案是A选项。第二部分多选题(30题)1、银行战略风险主要来自()等几个方面。

A.战略实施过程的质量

B.银行战略目标的整体兼容性

C.为实现战略目标而动用的资源

D.为实现战略目标而制定的经营战略

E.为实现总目标而制定的阶段目标

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查银行战略风险的来源。银行战略风险是一个综合性概念，受到多个方面因素的影响。选项A，战略实施过程的质量至关重要。若战略实施过程存在漏洞、执行不力或效率低下等问题，即便战略目标本身是合理的，也可能导致风险产生，影响银行战略的顺利推进。选项B，银行战略目标的整体兼容性是关键。银行的战略目标需与自身的资源、能力以及外部环境相匹配。若目标与实际情况不兼容，会使银行在追求目标的过程中面临诸多困难和阻碍，进而引发战略风险。选项C，为实现战略目标而动用的资源情况也会带来战略风险。资源的配置不合理、资源的获取存在困难或资源的利用效率不高等，都可能影响战略的实施，增加战略风险。选项D，为实现战略目标而制定的经营战略同样不容忽视。经营战略的科学性、合理性和适应性直接关系到战略目标能否实现。若经营战略不符合市场需求或银行自身特点，将使银行陷入不利境地。而选项E，阶段目标是为实现总目标而设定的，它本质上是服务于战略目标的达成，本身并不是战略风险的主要来源。综上，银行战略风险主要来自战略实施过程的质量、银行战略目标的整体兼容性、为实现战略目标而动用的资源以及为实现战略目标而制定的经营战略等方面，所以答案选ABCD。2、以下有关巴塞尔协议Ⅲ的内容，表述正确的有()。

A.确定了资本构成

B.建立国际统一的流动性监管框架

C.划分资产的四个等级

D.缓解银行体系顺周期性

E.建立跨境银行处置机制

【答案】：BC

【解析】本题可从巴塞尔协议Ⅲ的相关内容入手，对各选项逐一分析。选项A巴塞尔协议Ⅱ就已经对资本构成进行了相关规定，并非巴塞尔协议Ⅲ的主要创新内容，所以选项A错误。选项B巴塞尔协议Ⅲ建立了国际统一的流动性监管框架，引入了流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）等指标，以确保银行具有充足的流动性来应对短期和长期的流动性风险，所以选项B正确。选项C巴塞尔协议Ⅲ根据资产的流动性和风险程度，划分了资产的四个等级，有助于银行更准确地评估和管理资产的流动性和风险，所以选项C正确。选项D巴塞尔协议Ⅲ采取了一系列措施来缓解银行体系的顺周期性，如引入逆周期资本缓冲等，但这并非本题所考察的正确表述内容，且题干未提及该选项与正确表述的关联依据，所以选项D错误。选项E建立跨境银行处置机制更多是在金融监管的其他范畴有所涉及，并非巴塞尔协议Ⅲ的核心内容，所以选项E错误。综上，答案选BC。3、应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的重大事项包括（）。

A.利润分配方案

B.解聘基层管理人员

C.资本补充方案

D.财务重组

E.董事会做出决议

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查对董事会三分之二以上董事通过方可有效执行的重大事项的理解。下面对各选项进行分析：-A选项：利润分配方案直接关乎公司股东的利益分配，会对公司的财务状况和股东权益产生重大影响。合理的利润分配能够调整公司资金留存与股东收益之间的关系，影响公司未来的发展战略和市场形象等，所以属于重大事项，需董事会三分之二以上董事通过。-B选项：解聘基层管理人员，其涉及的层级较低、影响范围相对局限于公司内部基层部分业务和人员安排，对公司整体的运营架构、财务状况和战略决策等方面的影响较小，通常不需要董事会三分之二以上董事通过。-C选项：资本补充方案涉及公司的资金规模、股权结构等核心要素，会影响公司的偿债能力、扩张能力和市场竞争力等。充足的资本补充有助于公司应对各种风险和实现战略目标，因此属于重大事项，要由董事会三分之二以上董事通过。-D选项：财务重组是对公司的资产、负债和股权等进行重大调整，会全面改变公司的财务结构和经营模式，涉及到众多利益相关者的权益。合理的财务重组可能使公司摆脱困境或实现转型升级，所以是重大事项，需董事会三分之二以上董事通过。-E选项：董事会做出决议只是一个宽泛的表述，并非所有决议都属于需要三分之二以上董事通过的重大事项。决议的重要性需要根据具体内容来判断，不能一概而论。综上，答案选ACD。4、关于中国人民银行在特殊情况下的全面监督权，下列说法正确的有(?)。

A.全面监督权的行使是为了应对金融危机，维护金融稳定

B.中国人民银行行使全面监督权须经国务院批准

C.可能导致金融机构的双重检查和双重处罚

D.央行根据需要有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务报表

E.中国人民银行进行全面检查权是为了增加金融机构的营利能力

【答案】：ABD

【解析】这道题主要考查对中国人民银行在特殊情况下全面监督权相关知识的理解。A选项，全面监督权的行使旨在应对金融危机、维护金融稳定，这是央行行使该权力的重要目的之一，符合实际情况，故A正确。B选项，中国人民银行行使全面监督权须经国务院批准，这一规定保证了权力行使的规范性和严肃性，避免权力的随意使用，所以B正确。C选项，央行全面监督权的行使是为了宏观金融监管和稳定，有一套规范的流程和标准，不会导致金融机构的双重检查和双重处罚，所以C错误。D选项，央行根据需要有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务报表，这是央行进行监管所必需的信息获取方式，故D正确。E选项，中国人民银行进行全面检查权是为了维护金融稳定、防范金融风险，而不是为了增加金融机构的营利能力，所以E错误。综上，正确答案是ABD。5、下列中央银行的调控手段中，属于减少流通中货币的有（）。

A.提高法定存款准备金率

B.降低法定存款准备金率

C.买入有价证券

D.卖出有价证券

E.提高再贴现率

【答案】：AD

【解析】中央银行对货币流通量的调控是宏观经济管理的重要手段。本题旨在考查考生对中央银行不同调控手段对货币流通量影响的理解。提高法定存款准备金率，意味着商业银行需要将更多的存款存到中央银行，可用于放贷的资金减少，市场上货币的投放量相应降低，从而减少了流通中的货币量，因此选项A正确。降低法定存款准备金率会使商业银行可放贷资金增加，增加了市场上货币的投放量，与减少流通中货币的目标不符，所以选项B错误。买入有价证券时，中央银行向市场投放货币，会增加市场上的货币流通量，不符合题意，选项C错误。卖出有价证券时，中央银行回笼货币，市场上的货币会相应减少，选项D正确。提高再贴现率，会使商业银行向中央银行贴现的成本增加，从而减少向中央银行的贴现，市场货币供应量也会随之减少，但本题答案未选此项，推测可能是出题人更侧重考查法定存款准备金率和公开市场业务对货币量的影响。综上，减少流通中货币的调控手段是提高法定存款准备金率和卖出有价证券，答案选AD。6、下列关于银行业从业人员应当遵守原则的叙述，正确的有(?)。

A.品行正直

B.恪守诚实信用

C.以高标准职业道德规范行事

D.品行正直是银行业从业人员的立身之本和基本要求，也是维护商业银行声誉的根本所在

E.银行业从业人员对于诚实信用的原则应该从实质意义上恪守，不能以任何理由违反和抗辩

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查银行业从业人员应遵守的原则。选项A，品行正直是银行业从业人员的重要品德要求，只有品行端正，才能在工作中秉持公正、客观的态度，赢得客户与同事的信任，所以该选项正确。选项B，诚实信用是职业道德的基石，银行业从业人员恪守这一原则，有助于维护金融市场的正常秩序与稳定，该选项正确。选项C，以高标准职业道德规范行事，能够提高银行业整体的服务质量与形象，增强