中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力预测复习附答案详解【夺分金卷】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力预测复习第一部分单选题(50题)1、关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。

A.存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳

B.所有存款种类，均按复利计算利息

C.存款人必须使用实名

D.定期存款不能提前支取

【答案】：C

【解析】本题主要考查个人存款业务的相关知识。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：根据我国相关规定，存款人的利息税并非由存款人主动向税务机构缴纳，而是由金融机构在支付利息时代扣代缴。所以A选项说法错误。-B选项：在存款业务中，只有部分存款种类按复利计算利息，并非所有存款种类都按复利计算利息。例如，活期存款一般按单利计算利息。所以B选项说法错误。-C选项：依据《个人存款账户实名制规定》，为了保障存款人的合法权益，维护金融秩序，存款人必须使用实名进行存款。所以C选项说法正确。-D选项：定期存款虽然有固定的存期，但在特殊情况下是可以提前支取的，只是提前支取可能会按照活期存款利率计算利息，导致收益减少。所以D选项说法错误。综上，本题正确答案是C。2、某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，扣除20％利息税后，该客户能取回的全金额是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本题主要考查积数计息法下客户本息取回金额的计算。解题关键在于明确积数计息法的计算公式，并根据题目所给条件逐步计算出利息，进而得出客户能取回的全部金额。首先，计算存款积数。该客户于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天数为28天。积数是每日余额的累计数，这里每日余额为1000元，那么存款积数就是1000×28=28000。接着，根据积数计息法计算利息。利息计算公式为：利息=积数×日利率。已知年利率为0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率为0.72%÷360=0.002%。则利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考虑利息税。题目中提到要扣除20％利息税，那么税后利息=利息×(1-利息税率)，即税后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留两位小数后为0.45元。最后，计算客户能取回的全部金额。全部金额为本金与税后利息之和，本金为1000元，税后利息为0.45元，所以客户能取回的全部金额是1000+0.45=1000.45元。综上所述，答案选D。3、下列不属于合规风险所造成的直接后果是（）。

A.重大财务损失

B.声誉损失

C.监管处罚

D.盈利能力减弱

【答案】：D

【解析】本题主要考查对合规风险直接后果的理解。合规风险是指因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。选项A，重大财务损失是合规风险常见的直接后果之一。当企业违反相关法规，可能会面临巨额罚款、赔偿等情况，从而导致财务上的重大损失。选项B，声誉损失同样是合规风险可能带来的直接结果。一旦企业出现合规问题，其在市场和公众中的形象将会受损，进而影响其业务开展和市场竞争力。选项C，监管处罚也是合规风险直接引发的后果，监管部门会对违规行为进行惩处，以维护市场秩序和行业规范。而选项D，盈利能力减弱并非合规风险所造成的直接后果。盈利能力受到多种因素的综合影响，包括市场环境、经营策略、成本控制等，虽然合规风险可能在一定程度上间接影响企业的盈利能力，但它不直接导致盈利能力减弱。综上所述，本题正确答案为D。4、关于金融市场的功能的说法中，错误的是()。

A.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能

B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险

C.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

D.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局

【答案】：A

【解析】本题主要考查对金融市场功能的理解。逐一分析各选项：-选项A：金融市场主要决定的是金融资产的价格，而非商品价格等重要价格信号。商品价格是由商品市场中的供求关系等多种因素决定，并非金融市场的功能，所以该项说法错误。-选项B：金融市场参与者通过分散投资，构建不同资产的组合，能够降低非系统风险，因为非系统风险是特定公司或行业所特有的风险，通过投资多种资产可以有效分散，该项说法正确。-选项C：金融市场最核心的功能就是融通货币资金，它能将社会上的闲置资金集中起来，然后分配给有资金需求的主体，促进资金的有效流动和合理配置，该项说法正确。-选项D：金融市场中货币资金的流动方向和配置情况会对不同产业、地区的经济发展产生影响，进而影响经济结构和布局，比如资金流向新兴产业会促进该产业发展，带动经济结构调整，该项说法正确。综上，答案选A。5、金融机构及其从业人员在参与市场竞争时，下列做法中符合职业操守要求的是（）。

A.低价销售

B.丰富金融服务的种类、提高质量及效率

C.贬低对手

D.夸张宣传

【答案】：B

【解析】本题考查金融机构及其从业人员在市场竞争中符合职业操守要求的做法。选项A，低价销售是一种不正当竞争手段。金融机构如果单纯以低价吸引客户，可能会忽视服务质量和风险控制，长期来看不利于金融市场的稳定健康发展，也不符合职业操守。选项B，丰富金融服务的种类、提高质量及效率是积极且符合职业操守要求的做法。这样能够满足客户多样化的需求，提升金融服务的整体水平，推动金融市场的良性竞争，促进金融行业的健康发展，所以该项正确。选项C，贬低对手是不道德且违反职业操守的行为。这种做法不仅损害了竞争对手的声誉，也不利于营造公平公正的市场竞争环境，破坏了行业的和谐氛围。选项D，夸张宣传是对产品或服务进行过度夸大的描述，这会误导消费者做出不恰当的决策，损害了消费者的利益，违背了金融行业诚实信用的职业操守。综上，答案选B。6、债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决汉的债权人（）同意。

A.三分之一

B.过半数

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】本题主要考查债权人会议通过和解协议的决议条件相关知识。在债权人会议中，通过和解协议的决议需由出席会议的有表决权的债权人来决定。依据相关法律规定，其通过条件是有表决权的债权人过半数同意。选项A，三分之一的比例明显低于规定要求，不能满足通过和解协议决议的条件；选项C，三分之二通常是比过半数更高的要求，在通过和解协议决议上并非该标准；选项D，全部同意的要求过于严格，不符合法规对于和解协议决议通过的设定。而选项B，过半数是符合法律规定的债权人会议通过和解协议决议的正确条件，所以本题答案选B。7、最后贷款人功能应该也必须由（）来承担。

A.中国银行

B.中央银行

C.商业银行

D.银行业监督管理机构

【答案】：B

【解析】最后贷款人功能是金融体系稳定的重要保障机制，此功能应该也必须由中央银行来承担。首先，中央银行作为一国金融体系的核心管理机构，具备发行货币的特权，拥有强大的资金调配能力和信用创造能力，能够在金融机构面临流动性危机时提供必要的资金支持。中国银行是国有商业银行，主要从事商业银行业务，以盈利为目的，不具备承担最后贷款人功能的职责和能力。商业银行的主要业务是吸收存款、发放贷款等，其经营目标是追求利润最大化，在自身面临资金困难时需要外部支持，无法承担最后贷款人这一保障金融体系稳定的重任。银行业监督管理机构主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，侧重于监管职能，而非资金供给职能。所以，在本题所给的选项中，正确答案是中央银行，即选项B。8、发行市场和流通市场的主要区别是()。

A.交易工具类型不同

B.融资方式不同

C.交易的阶段不同

D.金融工具交割日期不同

【答案】：C

【解析】本题主要考查发行市场和流通市场的主要区别。首先来看选项A，交易工具类型并非发行市场和流通市场的主要区分点。发行市场和流通市场都可以交易多种金融工具，比如股票、债券等，所以交易工具类型在两个市场中存在重叠，不能作为主要区别。选项B，融资方式也不是二者主要区别所在。无论是发行市场还是流通市场，都与融资相关，只是在融资的具体流程和阶段上有所不同，但这不是核心差异。选项C，发行市场是新证券首次出售的市场，是证券从发行人转移到投资者手中的过程，属于一级市场；而流通市场是已发行证券进行买卖交易的市场，交易的是已有的证券，属于二级市场。二者交易阶段明显不同，这是它们的主要区别。选项D，金融工具交割日期是交易过程中的一个时间安排，不同市场交易都可能有不同的交割日期规定，不是发行市场和流通市场的本质区别。综上，发行市场和流通市场的主要区别是交易的阶段不同，答案选C。9、期权买入方在规定的期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种商品或期货合约的权利，这种期权是（）。

A.看涨期权

B.即期期权

C.远期期权

D.看跌期权

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型期权概念的理解。期权按照权利的性质可分为看涨期权和看跌期权等类型。首先分析选项A，看涨期权又称认购期权，是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格买进一定数量标的物的权利。在本题中，期权买入方在规定期限内享有按照一定价格向期权卖方购入某种商品或期货合约的权利，这与看涨期权的定义完全相符。接着看选项B，即期期权并不是一个常见的标准期权分类概念，通常我们所说的即期一般是指交易达成后在两个营业日内进行交割的情况，它不属于此类期权的正确分类，所以该选项不符合题意。再看选项C，远期期权同样不是期权分类的常见表述，远期一般是指交易双方约定在未来某一特定时间进行交易的合约形式，并非这种权利性质的期权分类，因此该选项也不正确。最后看选项D，看跌期权又称认沽期权，是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，这与题干中买入商品或期货合约的权利表述相反，所以该选项错误。综上，正确答案是A选项。10、下列银行业务中，在申办时不需进行资信审查的是（）。

A.个人生产经营贷款

B.住房按揭

C.借记卡

D.信用卡

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同银行业务申办时是否需要进行资信审查的知识。选项A，个人生产经营贷款是银行向个人发放的用于生产经营活动的贷款。银行在发放此类贷款时，需要承担借款人无法按时还款的风险。为了确保贷款资金的安全，银行会对借款人的资信情况进行严格审查，评估其还款能力和信用状况等。选项B，住房按揭是购房者以所购住房做抵押向银行申请贷款支付房款的方式。由于住房按揭涉及的金额较大、还款期限较长，银行面临的风险也相对较高。因此，银行必然会对申请人的资信进行审查，包括其收入情况、信用记录等，以此来判断申请人是否有能力按时偿还贷款。选项C，借记卡是指先存款后使用，没有透支功能的银行卡。用户使用借记卡进行交易时，消费的是自己预先存入卡内的资金，银行不存在资金无法收回的风险。所以，在申办借记卡时，银行不需要对持卡人进行资信审查。选项D，信用卡是一种可以透支消费的银行卡。银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在额度范围内透支消费，然后在规定的还款期限内还款。银行需要评估持卡人的还款能力和信用状况，以确定是否给予发卡以及给予多少信用额度，因此申办信用卡时需要进行资信审查。综上所述，答案选C。11、非现场风险监测分析的基本方法不包括（）。

A.水平比较分析法

B.纵向比较分析法

C.历史比较分析法

D.行业比较分析法

【答案】：B

【解析】本题主要考查非现场风险监测分析的基本方法。非现场风险监测分析是金融等领域用于评估风险的重要手段，掌握其基本方法对于准确判断风险状况至关重要。在选项中，水平比较分析法是将同一时期不同对象的数据进行横向比较，能够直观地看出各对象之间在某一指标上的差异，有助于发现相对的优势与劣势，是常见的风险监测分析方法之一；历史比较分析法是对同一对象不同时期的数据进行纵向对比，通过观察数据随时间的变化趋势，了解风险的发展变化情况，从而为预测未来风险提供依据，也是非现场风险监测分析常用的方法；行业比较分析法是把分析对象与整个行业的平均水平或标杆企业进行对比，判断该对象在行业中的地位和竞争力，能有效识别其面临的行业风险，同样是重要的分析方法。而纵向比较分析法表述不准确，它不是非现场风险监测分析的基本方法。所以本题答案选B。12、在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】这道题主要考查行政处罚听证程序中当事人提出听证要求的时间规定。在行政处罚听证程序里，明确规定了当事人若要求听证，需在行政机关告知其有要求举行听证的权利后一定期限内提出。选项A，3日这一规定是符合《中华人民共和国行政处罚法》相关规定的。其立法目的在于既保障当事人能够有合理的时间去考虑是否需要申请听证，又避免因时间过长影响行政处罚程序的正常推进和效率。选项B，7日通常不是此环节的规定时间，该时间长度不符合此具体听证申请环节的要求。选项C，5日也并非法定的当事人提出听证要求的时间。选项D，10日同样与法律规定的该环节时间不符。综上所述，正确答案是A。当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后3日内提出。13、（）是衡量银行资产质量的最重要指标。

A.资本利润率

B.资本充足率

C.不良贷款率

D.资产负债率

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查对衡量银行资产质量重要指标的理解。下面对本题各选项进行详细分析。选项A资本利润率，它主要反映的是银行运用资本获取收益的能力，体现的是银行盈利能力方面，并非衡量资产质量的关键指标。选项B资本充足率，其重点在于衡量银行资本的充足程度，用以保障银行能够应对可能出现的风险，是银行稳健经营的一个重要指标，但并非直接衡量资产质量。选项C不良贷款率，该指标反映了银行不良贷款在全部贷款中所占的比例，不良贷款比例越高，意味着银行资产面临的风险越大，资产质量也就越差，所以它是衡量银行资产质量的最重要指标。选项D资产负债率，这一指标主要体现的是银行负债与资产的比例关系，是反映银行偿债能力的重要指标，而非衡量资产质量的指标。综上，本题正确答案是C。"14、单位资本项目外汇账户不包括（）。

A.还贷专户

B.发行外币股票专户

C.B股交易专户

D.A股交易专户

【答案】：D

【解析】本题主要考查单位资本项目外汇账户所包含的内容。资本项目外汇账户是用于国际收支中资本项目交易的账户，其设立和使用受到严格监管。选项A，还贷专户是企业用于偿还外债等外汇债务的专用账户，属于资本项目外汇账户的一种。企业通过该专户进行外债的本金和利息偿还等操作，其资金流动与资本项目相关。选项B，发行外币股票专户是企业在发行外币股票过程中专门设立的账户，用于存放和管理外币资金。外币股票的发行涉及到企业的境外融资等资本项目活动，因此该专户属于资本项目外汇账户。选项C，B股交易专户是为投资者进行B股交易而设立的外汇账户，B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖的股票，其交易涉及外汇资金的流动，属于资本项目外汇业务范畴，所以B股交易专户也属于单位资本项目外汇账户。而选项D，A股交易是用人民币进行交易的，不涉及外汇业务，不属于资本项目外汇账户的范畴。综上，单位资本项目外汇账户不包括A股交易专户，答案选D。15、依据《行政复议法》，行政复议事项由（）负责法制工作的机构具体办理。

A.国务院银行业监督管理机构和中国人民银行

B.国务院银行业监督管理机构和人民法院

C.国务院和人民法院

D.中国人民银行和人民法院

【答案】：A

【解析】本题主要考查依据《行政复议法》，负责具体办理行政复议事项的机构。行政复议是指公民、法人或者其他组织认为行政主体的具体行政行为违法或不当侵犯其合法权益，依法向主管行政机关提出复查该具体行政行为的申请。在我国，国务院银行业监督管理机构和中国人民银行都设有负责法制工作的机构，这些机构具备专业的法律知识和人员，能够依据法律法规具体办理行政复议事项。而人民法院主要负责司法审判工作，其职能与具体办理行政复议事项不同，它是在行政复议之后可能涉及行政诉讼时发挥作用。所以行政复议事项由国务院银行业监督管理机构和中国人民银行负责法制工作的机构具体办理，答案选A。16、在我国目前的管理格局下，下列机构之间有领导与被领导关系的是（）。

A.中国人民银行和中国银行业监督管理委员会

B.中国人民银行和中国证券监督管理委员会

C.中国人民银行和国家外汇管理局

D.中国人民银行和中国保险监督管理委员会

【答案】：C

【解析】该题主要考查我国金融管理机构之间领导关系的正确认知。在中国的金融管理体系中，各监管机构有着不同的职责和相互关系。选项A，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会，二者有各自独立的职能和管理体系。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策等宏观调控职能，而原银监会侧重于对银行业金融机构的微观监管，它们并非领导与被领导的关系。选项B，中国人民银行与中国证券监督管理委员会同样如此。中国证券监督管理委员会主要负责对证券市场进行监督管理等工作，其工作范畴和管理模式与中国人民银行不同，不存在领导与被领导的关系。选项C正确。国家外汇管理局是中国人民银行管理的国家局，国家外汇管理局在业务和行政管理上要接受中国人民银行的领导和指导，二者存在领导与被领导的关系。选项D，中国人民银行和中国保险监督管理委员会也不存在领导与被领导关系。原保监会主要负责对保险行业进行监督管理，有其独立的监管职责和体系。综上，本题正确答案为C选项。17、我国《票据法》包括（）

A.商业票据和银行票据的统称

B.汇票.本票.支票

C.汇票.股票.支票

D.本票.支票.央行票据

【答案】：B

【解析】本题主要考查对我国《票据法》所涵盖内容的了解。准确掌握《票据法》的相关知识，对于金融领域以及法律认知都有着重要意义。选项A中提到商业票据和银行票据的统称，这只是对票据在商业和银行领域的一种分类方式，并非《票据法》所明确规定的具体票据种类，所以选项A不符合要求。选项C里包含了股票，股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券，它并不属于《票据法》所规范的票据范畴，所以选项C错误。选项D中的央行票据是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，其性质与《票据法》所规定的票据有所不同，并不在《票据法》涵盖的内容之中，因此选项D也不正确。而选项B，汇票、本票、支票正是我国《票据法》所明确规范的三种典型票据类型。所以本题的正确答案是B。18、以下不属于行政诉讼当事人的权利的是（）。

A.当事人在行政诉讼中的法律地位平等，且有权进行辩论

B.当事人、法定代理人，可以委托一至二人代为诉讼

C.当事人可以查看国家的秘密以及别人的个人隐私

D.公民、法人或者其他组织的合法权益受到行政机关或者行政机关工作人作出的具体行政行为侵犯造成损害的，有权请求赔偿

【答案】：C

【解析】本题主要考查行政诉讼当事人的权利相关知识。我们需要对每个选项进行分析，判断其是否属于行政诉讼当事人的权利。选项A，当事人在行政诉讼中的法律地位平等且有权进行辩论，这是行政诉讼的基本原则和重要权利之一。法律地位平等确保了双方在诉讼过程中享有同等的机会和待遇，而辩论权则使当事人能够充分表达自己的观点和主张，维护自身合法权益，所以该项属于行政诉讼当事人的权利。选项B，当事人、法定代理人可以委托一至二人代为诉讼，这是为了保障当事人在诉讼过程中能够得到专业的法律帮助，弥补自身法律知识和诉讼能力的不足，是符合行政诉讼实际需求的一项权利规定，所以该项属于行政诉讼当事人的权利。选项C，当事人不可以查看国家的秘密以及别人的个人隐私。国家秘密涉及国家安全和利益，受到严格的保护；个人隐私则关乎公民的人格尊严和合法权益。为了维护国家和他人的合法权益，法律明确限制当事人查看这些内容，所以该项不属于行政诉讼当事人的权利。选项D，公民、法人或者其他组织的合法权益受到行政机关或者行政机关工作人员作出的具体行政行为侵犯造成损害的，有权请求赔偿。这体现了对公民、法人和其他组织合法权益的保护，当他们的权益受到行政行为侵害时，赋予其请求赔偿的权利，有助于保障其权益的恢复和弥补损失，所以该项属于行政诉讼当事人的权利。综上，答案选C。19、同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间定期借记支付业务由（）处理。

A.大额实时支付系统

B.小额批量支付系统

C.清算账户管理系统

D.支付管理信』9系统

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对于不同支付系统业务处理范围的理解。首先分析选项A，大额实时支付系统主要处理的是金额大、时效性要求高的支付业务，而同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间定期借记支付业务通常并非此类高金额、高时效业务，所以A选项不符合。再看选项C，清算账户管理系统主要是用于管理清算账户相关事务，并不直接处理具体的支付业务，因此C选项也不正确。选项D，支付管理信息系统主要是提供支付业务的管理和信息支持等功能，并非处理这种定期借记支付业务的系统。而小额批量支付系统，具有处理批量业务、成本较低、可以定时批量处理的特点，非常适合同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间定期借记支付业务这种批量且时效性要求相对不高的业务。综上所述，答案选B。20、行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。

A.行政强制措施

B.行政处罚

C.行政处分

D.违法行为

【答案】：A

【解析】本题主要考查对行政机关不同行为类型的理解与区分。解题的关键在于准确把握每种行为类型的定义和特征，并将题干中行政机关的行为与之进行对比分析。题干行为分析行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为，这是行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。各选项分析-A选项：行政强制措施。行政强制措施是行政机关在行政管理过程中，依法对公民人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。冻结存款、汇款符合行政强制措施中对财物实施暂时性控制的特征，所以该行为属于行政强制措施，A选项正确。-B选项：行政处罚。行政处罚是指行政机关依法对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织，以减损权益或者增加义务的方式予以惩戒的行为，其目的主要是对违法行为进行惩戒，而不是暂时性控制，题干行为并非是对违法主体进行惩戒，而是一种预防性的控制手段，所以不属于行政处罚，B选项错误。-C选项：行政处分。行政处分是指国家行政机关依照行政隶属关系给予有违法失职行为的国家机关公务人员的一种惩罚措施，是针对行政机关内部人员的，而题干中的行为对象是银行业金融机构及其工作人员，并非行政机关内部人员，所以不属于行政处分，C选项错误。-D选项：违法行为。行政机关依法对涉嫌金融违法的对象采取冻结存款、汇款的行为，是依据相关法律法规进行的，是合法的行政行为，并非违法行为，D选项错误。综上，本题答案是A。21、关于商业银行办理业务、提供服务收取手续费，正确的做法是()。

A.收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定

B.收费项目和标准完全由商业银行自行决定

C.收费项目和标准由商业银行和客户协商决定

D.不能收取手续费

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行办理业务、提供服务收取手续费的相关规定。下面对各选项进行分析：首先看选项A，收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定。在我国金融监管体系中，相关监管部门需要对金融机构的收费行为进行统一规范和管理，以此保障市场秩序、维护消费者权益，所以由银监会、中国人民银行会同国务院价格主管部门制定收费项目和标准是合理且符合规定的，该选项正确。选项B，收费项目和标准完全由商业银行自行决定。如果商业银行可自主决定，可能会导致其为了追求利益最大化而随意提高收费标准，不合理定价，这会损害消费者的利益，也不利于金融市场的稳定和规范发展，所以该选项错误。选项C，收费项目和标准由商业银行和客户协商决定。由于商业银行和客户在信息、地位等方面存在不对等，客户往往处于劣势，协商决定可能难以达成公平合理的结果，并且缺乏统一规范，会造成市场的混乱，因此该选项错误。选项D，不能收取手续费。在现实的金融业务中，商业银行在办理业务、提供服务时会产生一定的成本，适当收取手续费是维持其正常运营和发展的必要方式，所以完全不能收取手续费不符合实际情况，该选项错误。综上，正确答案是A。22、商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供的信用这项业务是（）。

A.担保业务

B.支付结算业务

C.代理业务

D.承诺业务

【答案】：D

【解析】该题主要考查对商业银行不同业务类型概念的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项担保业务，是指银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为，并非是在未来某一日期按事先约定条件提供信用，所以A选项错误。B选项支付结算业务，是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务，重点在于货币支付与资金清算，并非提供信用，所以B选项错误。C选项代理业务，是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，如代收代付等，和按照约定条件提供信用无关，所以C选项错误。D选项承诺业务，正符合题干中商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供信用这一描述，所以本题正确答案是D。23、以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备

【答案】：C

【解析】这是一道关于拨贷比概念相关知识的选择题，破题点在于对拨贷比的定义、计算公式以及其与拨备覆盖率、不良贷款率之间关系的理解。选项A依据拨贷比的计算公式，拨贷比等于拨备覆盖率乘以不良贷款率，所以选项A的表述是正确的。这一公式清晰地反映了拨贷比与拨备覆盖率和不良贷款率之间的数量关系，是理解拨贷比相关知识的重要基础。选项B拨贷比的准确定义就是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值，因此选项B的说法无误。明确这一定义有助于准确把握拨贷比的本质内涵，在实际应用中能够正确计算和分析拨贷比指标。选项C在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率呈现出正相关关系，并非相关性不大。当不良贷款率升高时，由于拨备覆盖率固定，根据拨贷比的计算公式，拨贷比必然会随之升高；反之亦然。所以选项C的表述是错误的。选项D当拨贷比维持在一定水平时，若银行多发放贷款，为了保持拨贷比不变，就需要相应地多计提拨备，选项D的说法正确。这体现了拨贷比在银行贷款业务中的约束作用，有助于银行合理控制风险。综上，答案选C。24、关于资产证券化的特征说法不正确的是（）。

A.资产证券化是一种置产导向性、低成本、机构性融资方式

B.资产证券化是一种流动性风险管理手段

C.资产证券化不会增加企业价值

D.资产证券化是一种表外融资方式

【答案】：C

【解析】本题考查对资产证券化特征的理解。下面对每个选项进行分析：-A选项，资产证券化以特定资产组合或特定现金流为支持，是一种置产导向性融资方式。它通过结构化设计，降低了融资成本，同时也是在特定金融机构等框架下进行的机构性融资，所以该选项说法正确。-B选项，资产证券化可以将缺乏流动性但具有可预期收入的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券，进而改善了资产的流动性，是一种有效的流动性风险管理手段，该选项说法无误。-C选项，企业通过资产证券化，可以盘活存量资产，优化财务结构，降低融资成本等，这些都能够在一定程度上增加企业价值，所以该项说法不正确。-D选项，资产证券化可以实现资产的真实出售，将相关资产从企业资产负债表中移出，属于表外融资方式，该选项说法正确。综上，答案为C选项。25、在行业的市场结构特征分析中，独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形是指（）。

A.完全垄断的行业

B.垄断竞争的行业

C.寡头垄断的行业

D.完全竞争的行业

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同行业市场结构特征的理解。完全垄断的行业是指独家企业生产某种特质产品，整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形，这与题目描述完全相符，所以A选项正确。垄断竞争的行业是指一个市场中有许多厂商生产和销售有差别的同种产品，并非由一家企业控制，B选项不符合题意。寡头垄断的行业是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形，不是一家企业控制整个市场，C选项错误。完全竞争的行业是指市场上有无数的买者和卖者，每个企业都是价格的接受者，不存在一家企业控制市场的情况，D选项也不正确。综上，答案是A选项。26、由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件给商业银行造成损失的风险称为（）。

A.声誉风险

B.操作风险

C.市场风险

D.系统风险

【答案】：B

【解析】本题旨在考查对商业银行各类风险概念的理解与区分。商业银行面临多种不同类型的风险，每种风险都有其独特的成因和特点。声誉风险主要是由商业银行经营管理不善、突发事件等导致其声誉受损的风险，与题干中所描述的风险成因不相关，所以A选项不符合。操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，这与题目中给定的风险描述完全契合，故B选项正确。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，明显与题干中所指的风险因素不同，因此C选项不正确。系统风险是影响所有资产的、不能通过资产组合而消除的风险，通常是由宏观经济形势的变化引起的，并非题干中所表述的原因导致，所以D选项也不正确。综上，答案选B。27、下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。

A.合规管理部门

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行合规管理体系的基本要素相关知识。商业银行合规管理体系是保障银行合法合规运营的重要架构，其基本要素涵盖了多个关键方面。合规管理部门是商业银行合规管理体系的重要组成部分，它负责统筹、协调和监督银行的合规工作，确保各项业务活动符合法律法规和监管要求。合规风险管理计划则是针对可能出现的合规风险制定的详细规划，旨在识别、评估和应对这些风险，以保障银行的稳健运营。合规政策是银行开展合规工作的指导方针，为全体员工提供了明确的行为准则和操作规范。而银行盈利目标主要关注的是银行的经营业绩和财务状况，它并非合规管理体系的基本要素。盈利目标虽然重要，但它与合规管理体系的核心功能——确保银行运营符合法律法规和监管要求并无直接关联。综上所述，本题的正确答案是B选项。28、美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订，增加了第六个评估内容，即（）。

A.资本充足性

B.管理水平

C.市场风险敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本题考查美国联邦储备委员会及其他监管部门重新修订骆驼评级体系后增加的第六个评估内容。骆驼评级体系最初有五个评估内容，包括资本充足性、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性。而美国联邦储备委员会及其他监管部门对其重新修订时增加了第六个评估内容市场风险敏感度。选项A资本充足性是骆驼评级体系原有的重要评估部分，主要衡量银行资本的数量和质量能否抵御风险，并非新增内容，所以A项错误；选项B管理水平也是原有评估内容，用于评价银行管理层的能力和效率，B项不符合题意；选项D盈利水平同样是原有评估要素，反映银行的盈利能力和可持续发展能力，D项也不正确。综上所述，正确答案是C选项，即市场风险敏感度是重新修订后增加的评估内容。它有助于监管部门更全面地评估银行在市场波动中的稳定性和抗风险能力。29、在我国，负责监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.政策性银行

D.中国银行保险监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同金融机构职责的了解。中国人民银行是我国的中央银行，在金融市场中发挥着至关重要的作用。它承担着监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的职责。银行间同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，银行间债券市场则是金融机构进行债券发行、交易的重要场所，对货币市场和资本市场的稳定运行意义重大，中国人民银行通过有效的监管维护市场的正常秩序和高效运行。中国银行业协会是自律性组织，其主要职责是促进会员单位的自律管理、维护银行业市场秩序等，并不负责监督上述市场。政策性银行主要是为国家特定政策和领域提供金融支持，专注于特定业务的开展，并非市场监督机构。中国银行保险监督管理委员会主要负责对银行业和保险业进行监管，重点在于金融机构合规经营、风险防控等方面，并非针对这两个市场的专门监督。所以本题答案为A。30、商业银行内部控制的出发点是（）。

A.防范风险、审慎经营

B.实现规模最大化

C.控制速度、稳健发展

D.实现盈利最大化

【答案】：A"

【解析】商业银行内部控制是银行管理的重要组成部分，其关键目标在于保障银行的稳健运营和风险防控。本题中各选项需仔细分析，B选项“实现规模最大化”，单纯追求规模并非内部控制的核心出发点，一味扩大规模可能会忽略风险，导致银行面临诸多隐患。C选项“控制速度、稳健发展”，虽然稳健发展是银行期望的状态，但“控制速度”表述不准确且并非内部控制最根本的出发点。D选项“实现盈利最大化”，盈利固然重要，但如果以忽视风险的方式追求盈利，会使银行陷入极大的风险之中。而A选项“防范风险、审慎经营”，风险是商业银行面临的严峻挑战，通过有效的内部控制防范各类风险，秉持审慎经营的理念，才能保障银行的长治久安和可持续发展，所以商业银行内部控制的出发点是防范风险、审慎经营，答案应选A。"31、（）不属于商业银行合规风险管理体系的基本要素。

A.合规培训与教育制度

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行合规风险管理体系的基本要素。商业银行合规风险管理体系的有效构建，对于其稳健运营和防范合规风险至关重要。其基本要素涵盖了多个关键方面，能确保银行在合规的轨道上开展各项业务。选项A，合规培训与教育制度是合规风险管理体系的重要组成部分。通过持续、系统的合规培训与教育，能使银行员工了解和掌握合规政策、法律法规以及业务操作中的合规要求，增强合规意识，从而有效降低违规行为的发生概率。选项C，合规风险管理计划是对银行合规风险管理工作的规划和安排。它明确了合规风险管理的目标、策略、措施和步骤，有助于银行有针对性地开展合规风险管理活动，及时识别、评估和应对合规风险。选项D，合规政策是银行合规风险管理的纲领性文件。它规定了银行合规管理的基本原则、目标和总体要求，为银行的各项业务活动设定了合规边界，是银行合规运营的重要指引。而选项B，银行盈利目标主要侧重于银行的经济利益和财务绩效，并非合规风险管理体系的基本要素。虽然盈利是银行经营的重要目标之一，但它与合规风险管理体系所关注的合规性要求和风险防控机制并无直接关联。合规风险管理体系的核心在于确保银行的业务活动符合法律法规和监管要求，保障银行的稳健运营和可持续发展。因此，本题的正确答案是B。32、下列哪一项不属于按金融犯罪侵犯的客体不同而产生的分类?()

A.诈骗型金融犯罪

B.危害金融机构管理制度的犯罪

C.危害金融业务管理制度的犯罪

D.危害货币管理制度的犯罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对金融犯罪按侵犯客体不同分类的理解。在金融犯罪的分类体系中，按照侵犯客体不同进行划分具有特定的类别。选项B危害金融机构管理制度的犯罪，是针对金融机构相关管理制度的侵害；选项C危害金融业务管理制度的犯罪，聚焦于金融业务管理方面的侵害；选项D危害货币管理制度的犯罪，明确指向货币管理领域的侵害。而选项A诈骗型金融犯罪，它并非是按照侵犯客体不同来划分的类别，而是依据犯罪的行为方式进行分类的，诈骗是一种具体的犯罪手段。所以不属于按金融犯罪侵犯客体不同而产生分类的就是诈骗型金融犯罪，答案选A。33、法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议、对行政复议决定不服再向人民法院提起诉讼的，行政复议机关决定不予受理后者受理后超过行政复议期限不作答复的，公民、法人或者其它组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起（）之内，依法向人民法院提起行政诉讼。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本题主要考查在特定行政复议情形下公民、法人或其他组织向人民法院提起行政诉讼的时间规定。当法律、法规规定应先申请行政复议，对复议决定不服再起诉，而行政复议机关决定不予受理或者受理后超过期限不作答复时，相关主体需在一定时间内依法向法院提起诉讼。根据法律规定，公民、法人或者其他组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起15日之内，依法向人民法院提起行政诉讼。选项A的10日、选项C的20日和选项D的30日均不符合法律规定的时间要求，因此正确答案是B选项。这一规定旨在保障公民、法人和其他组织的合法诉权，同时也确保行政诉讼程序能够在合理的时间范围内启动，维护行政法律秩序的稳定和高效。34、发行金融债券的主体不包括（）。

A.政策性银行

B.中央银行

C.商业银行

D.企业集团财务公司及其他金融机构

【答案】：B

【解析】本题主要考查发行金融债券的主体相关知识。金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。首先来看选项A，政策性银行是发行金融债券的主体之一。政策性银行承担着国家重要的政策性金融业务，通过发行金融债券可以筹集资金，以更好地履行其职责和使命，支持国家特定领域的建设与发展。选项C，商业银行也会发行金融债券。商业银行发行金融债券能够增加资金来源，优化负债结构，满足其业务拓展和风险管理的需求。选项D，企业集团财务公司及其他金融机构同样有发行金融债券的情况。这些机构可以通过发行金融债券来满足自身资金需求，促进企业集团的发展或者开展特定的金融业务。而选项B，中央银行是国家金融管理机构，负责制定和执行货币政策，维护金融稳定等。它的主要职责并非通过发行金融债券来筹集资金，其开展业务主要是通过货币政策工具等方式进行宏观调控。所以发行金融债券的主体不包括中央银行，本题答案选B。35、1984年之前，中国人民银行承担的任务包括(?)。

A.履行中央银行的职责?

B.金融机构监管

C.办理工商信贷?

D.以上三项均正确

【答案】：D

【解析】本题考查1984年之前中国人民银行所承担的任务。在1984年之前，中国人民银行具有多重职能。它作为国家的中央银行，履行着中央银行的职责，如制定和执行货币政策、发行货币等，以实现对宏观经济的调控和稳定金融秩序。同时，中国人民银行还承担着金融机构监管的重要任务。通过对各类金融机构的监督和管理，确保金融市场的健康、有序运行，防范金融风险，维护金融稳定。此外，1984年之前中国人民银行也办理工商信贷业务，为工商企业提供资金支持，促进经济的发展。所以，在1984年之前，中国人民银行履行中央银行的职责、进行金融机构监管以及办理工商信贷这三项任务，答案选D。36、国际收支中的经常项目不包括(?)。

A.贸易收支?

B.劳务收支?

C.单方面转移?

D.直接投资

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对国际收支中经常项目内容的理解。国际收支的经常项目是国际经济交往中最频繁、最主要的项目，它反映了一国与他国之间实际资源的转移。选项A，贸易收支是经常项目的重要组成部分，包括货物的进出口，是一国对外经济交往的直观体现，能够反映该国的产业竞争力和贸易状况。选项B，劳务收支涵盖了运输、旅游、金融、通信等服务性行业的收支，随着全球服务业的发展，劳务收支在国际收支中的比重也日益增加。选项C，单方面转移指的是一国对他国的无偿赠与或援助等，不需要对方给予相应的回报，这也是经常项目的一部分。而选项D，直接投资是国际收支中资本项目的内容。资本项目主要涉及国际间的资本流动，包括直接投资、证券投资等。直接投资是指投资者在国外开办企业或收购外国企业股权等行为，目的是获得对企业的控制权或参与经营管理。所以本题正确答案是D。37、下列关于资产支持证券的表述，不正确的是(?)。

A.2005年12月15日，资产证券化业务正式进人中国内地

B.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易

C.我国资产支持证券只在证券交易市场发行和交易

D.商业银行是资产支持证券的主要投资者

【答案】：C

【解析】此题主要考查对资产支持证券相关知识的准确理解。选项A所描述内容是符合实际情况的，在2005年12月15日，资产证券化业务正式进入中国内地，这是我国金融领域资产证券化发展历程中的一个重要时间节点。关于选项B，我国资产支持证券主要是在全国银行间债券市场发行和交易。全国银行间债券市场具备完善的交易机制和监管体系，能够为资产支持证券的交易提供良好的环境。而选项C表述错误，我国资产支持证券并非只在证券交易市场发行和交易，实际上主要是在全国银行间债券市场，证券交易市场并非其主要的发行和交易场所。选项D也是正确的，商业银行出于自身资产配置等多方面的需求，是资产支持证券的主要投资者之一。综上所述，答案选C。38、如果商业银行留有的超额准备金增加，则其创造存款的能力（）。

A.增强

B.下降

C.不变

D.不确定

【答案】：B

【解析】这道题主要考查商业银行超额准备金与创造存款能力之间的关系。商业银行创造存款的过程基于法定存款准备金制度，当银行吸收一笔原始存款后，会按照法定准备金率留存一部分资金作为法定准备金，其余资金可用于发放贷款等业务，这些贷款又会形成新的存款，如此循环创造出更多存款。而超额准备金是商业银行在法定准备金之外自愿留存的资金。当商业银行留有的超额准备金增加时，意味着可用于发放贷款等创造存款的资金减少。因为银行用于放贷的资金量直接影响存款创造的规模，放贷资金少，通过贷款转化为存款的数量就会相应减少，所以其创造存款的能力会下降。因此，本题正确答案是B选项。39、质权人的权利不包括（）

A.质权人可以与出质人协议以质押财产折价

B.可以就拍卖，变卖质押财产所得的价款优先受偿

C.质权人有权收取质押财产的利息，单合同另有规定除外

D.质权人可以擅自使用，处分质押财产

【答案】：D

【解析】本题主要考查质权人权利的相关知识。在质押法律关系中，质权人的权利是有明确规定和限制的。选项A，质权人可以与出质人协议以质押财产折价，这是质权实现的一种常见合法方式。当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形时，质权人与出质人通过协商以质押财产折价，使质权人的债权得以受偿，这种方式符合法律规定和实际操作规则。选项B，质权人可以就拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿，这是质权的核心权利之一。因为质权作为一种担保物权，其目的就是为了保障质权人的债权能够得到优先清偿。在债务人无法履行债务时，通过拍卖、变卖质押财产获取价款并优先受偿，能有效保障质权人的合法权益。选项C，质权人有权收取质押财产的孳息，但合同另有规定除外。质押财产在质押期间可能会产生孳息，如存款利息、动产的天然孳息等。在没有特别约定的情况下，质权人有权收取这些孳息，以增加债权受偿的可能性。选项D，质权人不可以擅自使用、处分质押财产。质押财产的所有权仍属于出质人，质权人仅享有对质押财产的占有权和在特定情况下的优先受偿权。擅自使用、处分质押财产可能损害出质人的合法权益，违反了法律规定和质押合同的约定。所以质权人的权利不包括擅自使用、处分质押财产，本题正确答案为D。40、C银行的某客户在未来一年的违约概率是1％，违约损失率是40％，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。

A.0.4

B.0.5

C.1

D.4

【答案】：A

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算该笔信贷资产的预期损失，进而判断正确选项。预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是商业银行已经预计到将会发生的损失。其计算公式为：预期损失（EL）=违约概率（PD）×违约损失率（LGD）×违约风险暴露（EAD）。已知该客户在未来一年的违约概率（PD）是1％，违约损失率（LGD）是40％，违约风险暴露（EAD）为100万元，将这些数据代入公式可得：预期损失（EL）=1％×40％×100万元=0.01×0.4×100万元=0.4万元。因此，该笔信贷资产的预期损失为0.4万元，正确答案是A选项。41、在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

A.管理中心

B.收益中心

C.资本中心

D.成本中心

【答案】：D

【解析】本题主要考查银行组织构架内部管理中机构的分类。在银行组织构架的内部管理方面，通常会将银行机构划分为两类，本题的关键在于判断与利润中心相对应的另一类机构是什么。选项A管理中心，主要侧重于对各类事务进行管理决策等，但它并非是与利润中心相对应的典型分类概念，不能很好地体现出与利润中心在成本、收益等方面的差异。选项B收益中心，该概念主要强调的是产生收益这一方面，与利润中心在概念上有一定重合，并非是与之相对的不同分类。选项C资本中心，重点围绕资本的运作和管理，同样不是与利润中心相对的常规分类表述。而选项D成本中心，它涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，这类机构的主要特点是侧重于投入成本进行运营，一般不直接产生利润，与能够独立核算并创造利润的利润中心（如独立核算的分支机构、产品线和子公司等）形成鲜明对比，所以在银行组织构架内部管理分类中，与利润中心相对的是成本中心。综上，本题正确答案为D。42、根据我国法律规定，我国的证券交易所的是（）。

A.营利社会团体

B.自律性管理的法人

C.公益性机构

D.政府机构

【答案】：B

【解析】本题主要考查对我国证券交易所性质的理解。依据我国法律规定，需要准确判断证券交易所的属性。首先分析选项A，营利社会团体是以营利为目的的团体组织，但我国证券交易所并非以营利为主要目的，其更多承担着维护证券市场秩序等职责，所以A选项错误。选项C，公益性机构主要是为社会公益事业服务，虽然证券交易所在一定程度上有促进市场健康发展等社会意义，但这并非其核心性质定义，其更强调自律性管理职能，故C选项不符合。选项D，政府机构是由政府设立并行使行政权力的组织，而证券交易所并非政府行政部门，不具备政府机构的行政职能特点，所以D选项也不正确。而选项B，我国证券交易所是实行自律性管理的法人。它通过制定一系列规则、制度来规范证券交易行为，对会员和上市公司进行管理和监督，维护证券市场的正常秩序，以保障证券交易的公平、公正、公开，因此B选项正确。综上，本题的正确答案是B。43、中国人民银行专门行使中央银行职能的时问是从（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本题考查中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。中国人民银行在我国金融体系中占据核心地位，其职能的演变对我国金融体制改革和经济发展有着至关重要的影响。在1984年1月1日之前，中国人民银行既承担中央银行职能，又办理具体的商业银行业务。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，将商业银行业务分离出去，这一举措是我国金融体制改革的重要里程碑，标志着我国现代金融体系开始逐步构建。选项A，2003年是中国银行业监督管理委员会成立的时间，其主要职责是对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，并非中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。选项B，1995年《中华人民共和国中国人民银行法》颁布，以法律形式明确了中国人民银行作为中央银行的地位和职责，并非专门行使中央银行职能的起始时间。选项C，1948年12月1日中国人民银行成立，但此时并未专门行使中央银行职能。综上，正确答案是D。44、()年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。

A.2000

B.2001

C.2002

D.2003

【答案】：D

【解析】本题主要考查中国金融监管体制改革中人民银行监管职责移交的时间节点。在金融监管体制的发展进程中，为了进一步完善金融监管体系，提升监管效率和专业性，2003年中国进行了监管职责的重大调整。当年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责正式移交至新设立的银监会。从金融发展角度来看，随着银行业务的日益复杂和多元化，设立专门的监管机构对银行业进行精细化管理势在必行。银监会的成立使得银行业监管更加专业化、集中化，能够更好地应对银行业发展中的各种问题和风险，保障金融体系的稳定运行。所以本题答案选D。其他选项2000年、2001年、2002年均未发生这一重大监管职责移交事件，不符合历史事实。45、银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准，属于监管措施中的（）。

A.市场准入

B.非现场监管

C.监管谈话

D.信息披露监管

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银监会监管措施类型的理解与判断。银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于市场准入这一监管措施。市场准入监管是银行监管的重要环节，它设立了金融机构进入市场的门槛，从源头上控制风险。对高级管理人员任职资格的审查核准是市场准入的重要组成部分，合格的管理人员是金融机构稳健运营的关键，能保证金融机构具备相应的管理能力和专业素养。非现场监管主要是通过收集金融机构的报表数据等进行分析监测；监管谈话是监管机构与金融机构高管进行面对面交流沟通；信息披露监管则侧重于要求金融机构如实、及时披露相关信息。因此，本题答案选A。46、经修改后，现行的《银行业监督管理法》自()起施行。

A.2004年7月1日?

B.2005年1月1日

C.2006年1月1日

D.2007年1月1日

【答案】：D

【解析】本题主要考查对现行《银行业监督管理法》施行时间的准确记忆。《银行业监督管理法》在我国银行业监管体系中具有重要地位，其施行时间的明确对于规范银行业监管工作、保障银行业健康稳定发展意义重大。在本题中，选项A的2004年7月1日并非经修改后现行《银行业监督管理法》的施行时间；选项B的2005年1月1日也是错误的；选项C的2006年1月1日同样不符合实际情况。而经修改后，现行的《银行业监督管理法》自2007年1月1日起施行，所以正确答案是D。考生在备考此类知识点时，需对法律法规的施行时间等关键信息进行精准记忆，避免因记忆混淆导致失分。47、委托代理可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是（）。

A.委托合同关系

B.合伙关系

C.工作职务关系

D.以上都不是

【答案】：A

【解析】本题主要考查委托代理关系中多数的情况。委托代理关系存在多种形式，包含劳动合同关系、合伙关系以及工作职务关系等。在实际情况里，委托合同关系是最为常见的。委托合同是委托人和受托人约定，由受托人处理委托人事务的合同，具有灵活性和广泛适用性。相比之下，合伙关系是基于合伙人之间的合作协议共同经营、共享收益、共担风险，并非委托代理的主要形式；工作职务关系一般是基于组织内的职务安排开展工作，有特定的组织架构和职责限制。所以在委托代理中，多数是委托合同关系，本题答案选A。48、下列表述错误的一项是()。

A.债券可分为企业债和国债两大类

B.按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股和优先股两类

C.可转换债券兼具债券和股票的特性

D.证券投资基金是通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业的投资机构进行投资、获利并分配

【答案】：A

【解析】该题主要考查金融知识方面的概念辨析。选项A表述错误，债券分类并非仅企业债和国债两大类，按发行主体划分，债券除了企业债和国债，还有金融债券等，所以该项对债券分类的表述过于局限。选项B，按股票所代表的股东权利划分，股票确实可分为普通股和优先股两类。普通股股东享有参与公司决策等基本权利，优先股股东在利润分配和剩余财产分配上有优先权。选项C，可转换债券兼具债券和股票的特性，在一定条件下可转换为公司股票，既具有债券的固定收益和到期还本特点，又有股票的潜在增值空间。选项D，证券投资基金的定义准确，它通过发行基金凭证将众多投资者分散资金集中，由专业投资机构运作，进行投资获利并分配。综上，答案选A。49、国内跨系统联行往来的资金清算必须通过()来办理。

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.金融资产管理公司

D.中国银行业协会

【答案】：A

【解析】在国内跨系统联行往来的资金清算这一金融操作中，正确的办理途径是通过中国人民银行。中国人民银行作为我国的中央银行，处于金融体系的核心地位，承担着维护金融稳定、提供清算服务等重要职责，具备协调各银行间资金清算的权威性和能力。中国银行业监督管理委员会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，并不直接办理资金清算业务。金融资产管理公司侧重于收购、管理和处置银行的不良资产，与资金清算并无直接关联。中国银行业协会是银行业自律组织，主要发挥自律、维权、协调和服务等职能，也不涉及资金清算工作。所以本题应选择中国人民银行，答案为A。50、在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()，最迟开始股份制改造的银行是()。

A.交通银行；中国农业银行

B.中国银行；中国工商银行

C.中国银行；中国农业银行

D.交通银行；中国工商银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查“五大行”中最早实行股份制和最迟开始股份制改造的银行相关知识。在现称为“五大行”的五家商业银行里，交通银行是最早实行股份制的银行。交通银行在股份制改革方面先行一步，它的股份制改革有其自身发展的历史背景和战略意义，为银行进一步适应市场发展奠定了基础。而中国农业银行是最迟开始股份制改造的银行。相较于其他几家银行，中国农业银行由于其服务“三农”的特殊定位和庞大的农村业务体系等因素，股份制改造面临诸多复杂问题和挑战，所以股份制改造启动时间相对较晚。综合上述情况，最早实行股份制的银行是交通银行，最迟开始股份制改造的银行是中国农业银行，本题答案选A。第二部分多选题(30题)1、下面有关托收业务的描述正确的有()。

A.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责

B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责

C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项

D.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收

E.根据所附单据不同，托收分为光票托收和跟单托收

【答案】：AC"

【解析】这道题主要考查对托收业务相关知识的理解。我们来逐一分析每个选项。选项A，托收属于商业信用，托收银行与代收银行主要是按照委托人的指示进行操作，对于托收款项能否收到并不承担责任，该选项表述正确。选项B，托收并非银行信用，银行不承担保证付款的责任，所以此选项错误。选项C，对托收的定义阐述准确，即委托人向银行提交相关金融票据或商业单据，委托银行通过联行或代理行向付款人收款，该选项正确。选项D，托收是根据所附单据不同分为光票托收和跟单托收，而非根据是否附有收款单据分为进口托收和跟单托收，此选项错误。选项E虽然表述内容本身正确，但题目是要选出正确的描述，并非所有正确描述都为答案，结合本题应选AC。综上，本题正确答案是AC。"2、从广义上来讲，《银行业从业人员职业操守》规定的银行业从业人员包括(?)。

A.中国境内设立的银行业金融机构工作人员

B.人力资源公司派遣到银行业金融机构工作的劳务人员

C.受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员

D.政策性银行的工作人员

E.单位跟银行业务往来的会计人员

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查对《银行业从业人员职业操守》规定的银行业从业人员范围的理解。首先，选项A，中国境内设立的银行业金融机构工作人员显然属于银行业从业人员范畴，他们在日常工作中直接参与银行业务的开展与运营，是银行业的核心力量。选项B，人力资源公司派遣到银行业金融机构工作的劳务人员，尽管其人事关系可能在人力资源公司，但他们在银行业金融机构实际从事相关工作，履行银行业的岗位职责，因此也被包含在内。选项C，受有关机构派遣到银行业金融机构中工作的人员，同样在银行业金融机构环境下工作，参与银行业务活动，属于广义的银行业从业人员。选项D，政策性银行作为特殊的银行业金融机构，其工作人员必然也是银行业从业人员。而选项E，单位跟银行业务往来的会计人员，他们主要是代表其所在单位与银行进行业务往来，其本职工作并非是在银行体系内从事银行业务，所以不属于《银行业从业人员职业操守》规定的银行业从业人员。综上所述，正确答案为ABCD。3、下列关于商业银行单位协定存款计息规则的表述中，正确的有（）。

A.基本存款额度按活期存款利率付息

B.基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息

C.超过基本存款额度的存款按活期存款利率付息

D.超过基本存款额度的按中国人民银行规定上浮利率计付利息

E.超过基本存款额度的存款按定期存款利率付息

【答案】：AD"

【解析】关于商业银行单位协定存款计息规则，本题应选AD。商业银行单位协定存款存在基本存款额度与超过基本存款额度两部分资金的不同计息方式。基本存款额度按活期存款利率付息，这是因为基本存款额度类似于常规的活期账户资金，流动性高、使用灵活，所以按照活期存款利率付息，A选项正确。而超过基本存款额度的存款，并非按活期或定期存款利率付息，而是按中国人民银行规定上浮利率计付利息，这样可以鼓励企业将更多资金存入协定存款账户，同时也体现资金使用成本与收益的合理匹配，D选项正确，C、E选项错误。B选项中基本存款额度按规定上浮利率计付利息表述错误。"4、有关“接受监管”的正确做法是(?)。

A.银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管

B.银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系

C.为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息

D.银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实

E.银行业从业人员不接受银行业监管部门的监管

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查银行业从业人员对于“接受监管”的正确做法。解题关键在于依据相关规定和职业操守，对每个选项进行分析判断。选项A，银行业从业人员接受银行业监管部门的监管，这是确保银行业规范运营、防范金融风险的重要要求，是必须遵循的准则，所以该选项正确。选项B，与监管部门建立并保持良好的关系，有助于监管工作的顺利开展，便于及时沟通行业情况与问题，促进银行业健康发展，此做法合理，该选项正确。选项C，向监管部门如实披露信息是银行业从业人员应尽的义务，无论正面或负面信息，都应坦诚相告，以保证监管部门全面了解机构情况，维护金融稳定，所以“不应向监管部门披露负面信息”的说法错误。选项D，严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实，是银行业从业人员应当具备的职业素养和道德品质，这有利于监管工作有效进行，保障行业有序发展，该选项正确。选项E，不接受银行业监管部门的监管违背了相关法规和行业要求，会破坏金融市场秩序，不利于银行业的稳定和健康，该选项错误。综上，本题的正确答案是ABD。5、债务人的财产范围包括（）。

A.破产申请受理时属于债务人的全部财产，包括固定资产、流动资产等

B.破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产

C.他人应对债务人的出资

D.债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回

E.取回的质物、留置物

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查债务人财产范围的相关知识。以下对各选项进行详细分析：-A选项：破产申请受理时属于债务人的全部财产，涵盖固定资产、流动资产等，这是债务人财产的基础组成部分，这些财产是债务人在进入破产程序前实际拥有的资产，自然应纳入其财产范围。-B选项：破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产也属于债务人财产范畴。在此期间债务人仍可能因经营、投资等活动获得新的财产，将其纳入可保证债权人利益最大化。-C选项：他人应对债务人的出资，这是债务人依法应获得的财产权益，若出资人未履行出资义务，该出资应成为债务人财产的一部分，以保障债权人的受偿。-D选项：债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回，追回的财产属于债务人财产。这些人员的不当行为损害了企业和债权人的利益，追回财产是维护公平和合法权益的必要举措。-E选项：取回的质物、留置物，质物和留置物在法律上其所有权并不属于债务人，在满足一定条件下由相关权利人取回，所以不属于债务人财产范围。综上，正确答案为ABCD。6、《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露（）。

A.财务会计报告

B.风险管理状况

C.董事和高级管理人员变更

D.员工中所有违法违规处理结果

E.其他重大事项

【答案】：ABC

【解析】本题考查《银行业监督管理法》中关于银行业金融机构信息披露的规定。银行业金融机构向社会公众如实披露相关信息，有助于增强市场透明度，保障公众的知情权，维护金融市场的稳定与健康发展。选项A，财务会计报告是反映企业财务状况和经营成果的重要文件，披露财务会计报告能使社会公众了解银行业金融机构的财务健康状况、盈利能力等，所以银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露，该选项正确。选项B，风险管理状况体现了银行业金融机构应对各类风险的能力和水平。披露风险管理状况可以让公众评估其风险抵御能力，有助于投资者、存款人等做出合理决策，因此也属于应披露内容，该选项正确。选项C，董事和高级管理人员是银行业金融机构的核心管理层，他们的变更会对机构的经营策略、管理模式等产生重大影响。及时披露董事和高级管理人员变更情况，能使公众及时了解机构的管理层变动，以便对机构的未来发展做出合理预期，该选项正确。选项D，员工中违法违规处理结果通常数量众多且涉及员工隐私等问题，并非所有的违法违规处理结果都需要向社会公众披露，一般只会披露重大违法违规行为的处理情况，所以该选项错误。选项E，“其他重大事项”表述过于宽泛，没有明确具体范围，不能直接作为确定的应披露内容，所以该选项错误。综上，本题正确答案为ABC。7、贷款人的义务包括(?)。

A.在委托贷款中，给委托人垫付资金

B.公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件

C.审议借款人的借款申请，并在不超过一个月的时间内答复是否提供短期贷款

D.对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外

E.在委托贷款中，贷款人不得给委托人垫付资金，但国家另有规定的除外

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查贷款人义务相关知识。下面对各选项进行逐一分析。选项A，在委托贷款中，贷款人一般是按照委托人的意愿进行资金发放与管理，除国家另有规定外，是不得给委托人垫付资金的，所以A选项错误。选项B，公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件是贷款人的义务之一。这有助于提高贷款业务的透明度，让借款人清楚知晓贷款要求，促进公平公正的信贷环境，该选项正确。选项C，审议借款人的借款申请，并在不超过一个月的时间内答复是否提供短期贷款，这是对贷款人在处理借款申请流程上的合理规范，能够保障借款人及时得到申请结果反馈，属于贷款人应尽义务，该选项正确。选项D，对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密是保护借款人隐私和商业秘密的要求，而对依法查询者除外则是遵循法律规定，在必要情况下配合合法查询，所以该选项正确。选项E与选项A类似，强调了除国家另有规定外不得垫付资金，这体现的是禁止性要求，并非严格意义上的义务内容，且该选项表述与本题正确义务内容无关。综上，答案选BCD。8、下列关于国际收支平衡的表述，正确的有（）。

A.国际平衡收支表中，经常账户反映一国与他国之间真实资源转移情况