中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力提升题库含答案详解（典型题）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力提升题库第一部分单选题(50题)1、（）是现代银行信用风险管理基本要求和体现

A.权重法

B.内部评级法

C.影子价法

D.指数法

【答案】：B

【解析】本题主要考查现代银行信用风险管理基本要求和体现的相关知识点。在现代银行信用风险管理中，不同的方法有着不同的作用和特点。权重法是一种简单的风险加权计算方法，它根据资产的类别和风险特征赋予不同的权重，以此来衡量资产的风险程度，但它相对较为粗放，不能精准地反映每一项资产的实际风险状况。影子价法主要用于经济分析中，在银行信用风险管理方面并非核心方法。指数法通常用于衡量市场的整体表现或某些特定指标的变化情况，与银行信用风险管理的核心要求关联性不大。而内部评级法是现代银行信用风险管理的基本要求和体现。该方法允许银行基于自身内部数据和模型来评估信用风险，能够更加精确地反映借款人的信用状况和违约风险，促使银行不断提升风险管理能力，优化资源配置，所以是现代银行信用风险管理更为科学、有效的方法。因此，本题正确答案为内部评级法，选B。2、下列关于中国银行业协会的表述，错误的是（）。

A.中国银行业协会的主管单位是中国银行保险监管委员会

B.中国银行业协会是非营利性的社会团体

C.银行业金融机构必须加入中国银行业协会

D.中国银行业协会是我国的银行业自律组织

【答案】：A

【解析】本题主要考查对中国银行业协会相关知识的了解。首先分析选项A，中国银行业协会的主管单位是中华人民共和国民政部和中国银保监会，并非仅仅是中国银行保险监管委员会，所以该表述错误。选项B，中国银行业协会是经中国人民银行批准并在民政部门登记注册的非营利性的社会团体，此表述无误。选项C，银行业金融机构可自主选择是否加入中国银行业协会，并非必须加入，该项表述错误。选项D，中国银行业协会是我国的银行业自律组织，旨在促进会员单位实现共同利益，维护银行业市场秩序等，该表述正确。综上，表述错误的是选项A。3、下列银行业务中，在申办时不需进行资信审查的是（）。

A.个人生产经营贷款

B.住房按揭

C.借记卡

D.信用卡

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同银行业务申办时是否需要进行资信审查的知识。选项A，个人生产经营贷款是银行向个人发放的用于生产经营活动的贷款。银行在发放此类贷款时，需要承担借款人无法按时还款的风险。为了确保贷款资金的安全，银行会对借款人的资信情况进行严格审查，评估其还款能力和信用状况等。选项B，住房按揭是购房者以所购住房做抵押向银行申请贷款支付房款的方式。由于住房按揭涉及的金额较大、还款期限较长，银行面临的风险也相对较高。因此，银行必然会对申请人的资信进行审查，包括其收入情况、信用记录等，以此来判断申请人是否有能力按时偿还贷款。选项C，借记卡是指先存款后使用，没有透支功能的银行卡。用户使用借记卡进行交易时，消费的是自己预先存入卡内的资金，银行不存在资金无法收回的风险。所以，在申办借记卡时，银行不需要对持卡人进行资信审查。选项D，信用卡是一种可以透支消费的银行卡。银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在额度范围内透支消费，然后在规定的还款期限内还款。银行需要评估持卡人的还款能力和信用状况，以确定是否给予发卡以及给予多少信用额度，因此申办信用卡时需要进行资信审查。综上所述，答案选C。4、关于CDs与CDs市场，下列说法正确是（）

A.是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B.到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金

C.CDs面额一般较小

D.CDs一般不能提前支取

【答案】：D

【解析】本题主要考查关于CDs（可转让大额定期存单）与CDs市场的相关知识。下面对各选项进行逐一分析：A选项，CDs市场既包括可转让大额定期存单的发行市场，也包括其转让市场，并非仅仅是转让而非发行的市场，所以A选项错误。B选项，CDs到期时，持有人可以向银行同时提取本金和利息，而不是只能提取利息不能提取本金，B选项表述有误。C选项，CDs的特点之一就是面额一般较大，并非面额较小，C选项不符合实际情况。D选项，CDs一般不能提前支取，只能在二级市场上流通转让，该选项说法正确。综上，本题正确答案是D。5、下列关于金融市场的分类，不正确的是（）。

A.按照交易的阶段划分为发行市场和流通市场

B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场

C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等

D.按照金融工具上所约定的期限长短可分为现货市场和期货市场

【答案】：D

【解析】本题主要考查金融市场分类相关知识。该题要求选出关于金融市场分类不正确的选项。下面对各选项进行详细分析。A选项，金融市场按照交易的阶段划分，可明确分为发行市场和流通市场。发行市场是新金融工具首次发行的场所，而流通市场则是已发行金融工具进行转让交易的市场，此分类合理且常见。B选项，依据交易活动是否在固定场所进行，金融市场确实可以分为场内市场和场外市场。场内市场一般指证券交易所等有组织、集中交易的固定场所；场外市场则是在交易所以外进行金融资产交易的市场，这种分类方式符合金融市场实际情况。C选项，按照金融工具的具体类型划分，金融市场可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等。不同类型的金融工具对应不同的市场，各市场有其独特的交易规则和特点，该分类准确反映了金融市场的多样性。D选项，金融市场按照金融工具上所约定的期限长短应分为货币市场和资本市场，货币市场是短期资金市场，资本市场是长期资金市场。而按照交割期限可分为现货市场和期货市场，所以该选项说法错误。综上，答案选D。6、我国统计部门公布的失业率指标是（）。

A.全体人口失业率

B.城镇自然失业率

C.城镇登记失业率

D.城市人口失业率

【答案】：C

【解析】这道题考查对我国统计部门公布的失业率指标的准确认知。在分析各选项前，需要明确我国在统计失业率时的关注重点和实际操作情况。首先看选项A，全体人口失业率涵盖范围过广，包括农村和城镇所有人口。我国地域广阔，农村就业情况复杂多样，存在大量的农业人口和非正规就业形式，难以进行全面准确的统计，所以统计部门不会以此作为公布的失业率指标。选项B，城镇自然失业率是指在没有货币因素干扰的情况下，让劳动市场和商品市场的自发供求力量起作用时，总供给和总需求处于均衡状态下的失业率。它更多是一个理论概念，是在理想经济环境下的失业率，并不适合作为实际统计公布的指标。选项C，城镇登记失业率是指在报告期末城镇登记失业人数占期末城镇从业人员总数与期末实有城镇登记失业人数之和的比重。统计部门能够通过劳动保障部门的登记系统较为准确地获取相关数据，具有可操作性和实际意义，因此我国统计部门公布的失业率指标就是城镇登记失业率。选项D，城市人口失业率没有明确的统计标准和规范定义，而且“城市人口”的界定相对模糊，无法准确反映就业情况，所以也不是统计部门公布的失业率指标。综上，本题的正确答案是C。7、以下关于银行存款业务的说法，不正确的是()。

A.利息税由存款银行代扣代缴

B.我国存款利息所得需缴纳利息税

C.我国储蓄利息税税率为20％

D.我国个人存款实行实名制

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行存款业务相关规定的理解。逐一分析各选项：-A选项，利息税由存款银行代扣代缴，这是符合实际操作流程的。在实际的银行存款业务中，银行有义务按照规定对储户的利息所得进行利息税的代扣代缴，以确保税收征管的顺利进行。-B选项，我国存款利息所得需缴纳利息税，在过去很长一段时间内，我国确实对存款利息所得征收利息税，这是国家税收政策的一部分，用于调节经济和财政收入等方面。-C选项，我国储蓄利息税税率并非一直固定为20％。自2007年8月15日起，储蓄存款利息所得个人所得税的适用税率由20％调减为5％；自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。所以该选项说法不正确。-D选项，我国个人存款实行实名制，这一制度有助于维护金融秩序、保障存款人的合法权益、防止洗钱等违法犯罪活动，是我国金融监管的重要举措之一。综上，答案选C。8、关于行政强制执行的实施，下列选项不正确的是（）。

A.当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，经依法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政机关可以自履行期限届满之日起两个月内，依法向有管辖权的人民法院申请强制执行

B.行政机关不得在夜间或者法定节假日实施行政强制执行，但是，情况紧急的除外

C.公民.法人或者其他组织对行政机关实施行政强制，享有陈述权.申辩权，还享有向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议的权利

D.公民.法人或者其他组织因人民法院在强制执行中有违法行为或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿

【答案】：A

【解析】这道题的正确答案是A。下面对本题各选项进行详细分析：A选项错误，当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，经依法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政机关可以自期限届满之日起三个月内，依法向有管辖权的人民法院申请强制执行，而非两个月，所以该选项表述有误。B选项正确，行政机关一般不得在夜间或者法定节假日实施行政强制执行，不过情况紧急的除外，这一规定体现了对当事人合法权益的保护以及行政执行的合理性。C选项正确，公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政强制，依法享有陈述权、申辩权，同时还能向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议，这保障了相对人的参与权和监督权。D选项正确，公民、法人或者其他组织因人民法院在强制执行中有违法行为或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿，符合国家赔偿法的相关规定。9、发行市场和流通市场的主要区别是()。

A.交易工具类型不同

B.融资方式不同

C.交易的阶段不同

D.金融工具交割日期不同

【答案】：C

【解析】本题主要考查发行市场和流通市场的主要区别。首先来看选项A，交易工具类型并非发行市场和流通市场的主要区分点。发行市场和流通市场都可以交易多种金融工具，比如股票、债券等，所以交易工具类型在两个市场中存在重叠，不能作为主要区别。选项B，融资方式也不是二者主要区别所在。无论是发行市场还是流通市场，都与融资相关，只是在融资的具体流程和阶段上有所不同，但这不是核心差异。选项C，发行市场是新证券首次出售的市场，是证券从发行人转移到投资者手中的过程，属于一级市场；而流通市场是已发行证券进行买卖交易的市场，交易的是已有的证券，属于二级市场。二者交易阶段明显不同，这是它们的主要区别。选项D，金融工具交割日期是交易过程中的一个时间安排，不同市场交易都可能有不同的交割日期规定，不是发行市场和流通市场的本质区别。综上，发行市场和流通市场的主要区别是交易的阶段不同，答案选C。10、中国人民银行的职能不包括（）

A.制定和执行货币政策

B.通过审慎有效的监管，增强市场信心

C.防范和化解金融风险

D.维护金融稳定

【答案】：B

【解析】本题主要考查对中国人民银行职能的理解与掌握。中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中扮演着至关重要的角色。选项A，制定和执行货币政策是中国人民银行的核心职能之一。货币政策关乎货币供应量、利率等重要经济指标，对宏观经济的稳定与发展起着关键作用。中国人民银行通过调整货币政策工具，如存款准备金率、再贴现率等，来实现经济增长、稳定物价等宏观经济目标。选项C，防范和化解金融风险也是中国人民银行的重要职责。随着金融市场的不断发展和创新，各种金融风险也层出不穷。中国人民银行需要密切监测金融市场动态，及时发现潜在风险，并采取有效措施加以防范和化解，以维护金融体系的稳定。选项D，维护金融稳定同样是其重要职能。金融稳定是经济稳定发展的基础，中国人民银行通过制定和执行相关政策、加强金融监管协调等方式，确保金融市场的平稳运行，避免出现系统性金融风险。而选项B，通过审慎有效的监管，增强市场信心，这主要是金融监管机构的职责。金融监管机构通过制定和执行监管规则，对金融机构的业务活动进行监督和管理，以保护金融消费者权益，增强市场信心。所以中国人民银行的职能不包括此项，本题答案选B。11、下列选项中，不属于我国银行同业拆借特点的是（）。

A.无担保

B.期限长

C.金额大

D.风险低

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对我国银行同业拆借特点的理解。银行同业拆借是金融机构之间进行短期、临时性资金调剂的行为。选项A，无担保是银行同业拆借的特点之一。在同业拆借市场中，交易主要基于金融机构之间的信用，一般不需要额外的担保品，这是基于金融机构的信用等级和市场信誉来开展的。选项B，银行同业拆借的期限通常较短，一般是隔夜、7天、14天等短期期限，而非期限长。因为它主要是为了解决金融机构短期的资金头寸调剂问题，并非用于长期的资金使用，所以该选项不属于我国银行同业拆借的特点。选项C，金额大也是其特点。同业拆借往往涉及较大规模的资金交易，以满足金融机构在资金管理和运营中的需求。选项D，由于参与拆借的是金融机构，且交易期限短，所以风险相对较低。金融机构的信用状况相对较好，短期的资金融通也降低了不确定性。综上所述，答案是B。12、下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。

A.财务顾问业务

B.企业信用评级

C.企业信息咨询服务

D.资产管理顾问业务

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行咨询顾问业务范畴的理解。商业银行咨询顾问业务是为客户提供各种专业咨询和顾问服务的业务类型。选项A，财务顾问业务是商业银行凭借自身的专业知识和丰富经验，为企业等客户提供财务规划、融资策略等方面的专业建议，属于咨询顾问业务。选项C，企业信息咨询服务，商业银行可利用自身资源优势，为客户提供企业相关的各类信息，包括市场动态、行业数据等，以帮助客户做出决策，这显然也是咨询顾问业务的一部分。选项D，资产管理顾问业务是商业银行针对客户资产的配置、管理等提供专业的指导和建议，协助客户实现资产的合理运作和增值，同样属于咨询顾问业务。而选项B，企业信用评级通常是由专业的信用评级机构依据一定的标准和方法，对企业的信用状况进行评估和确定等级，并非商业银行咨询顾问业务的内容。所以答案选B。13、1979年，我国第一家城市信用社在()成立。

A.广东一广州

B.江苏一淮安

C.山东一青岛

D.河南一驻马店

【答案】：D

【解析】该题主要考查对我国第一家城市信用社成立地点这一重要金融历史知识点的掌握。1979年，我国第一家城市信用社成立于河南驻马店。城市信用社在我国金融体系发展进程中具有重要意义，它是适应经济体制改革和城市个体、集体企业发展需求而出现的金融组织形式。河南驻马店作为我国第一家城市信用社的诞生地，开创了城市信用社发展的先河，为后来城市信用社在全国各地的推广和发展提供了宝贵的实践经验和模式借鉴。其他选项所涉及的广东广州、江苏淮安和山东青岛在当时并非是我国第一家城市信用社的成立地点，因此本题正确答案是D。14、非国家工作人员受贿罪的主体可以是()。

A.非国有金融机构的工作人员

B.国有金融机构工作人员

C.国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员

D.金融机构工作人员

【答案】：A

【解析】这道题考查的是非国家工作人员受贿罪的主体认定。解题关键在于明确非国家工作人员受贿罪主体与国家工作人员主体的区别。选项A，非国有金融机构的工作人员，因其所在单位性质并非国有，不具备国家工作人员的身份特征，符合非国家工作人员受贿罪的主体要求。选项B，国有金融机构工作人员，他们属于国家工作人员范畴，若涉及受贿行为，应按照国家工作人员受贿罪来认定，而非非国家工作人员受贿罪，所以该项不符合。选项C，国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员，其本质上代表国有单位行使职权，属于国家工作人员，应适用国家工作人员受贿罪的相关规定，故该项不正确。选项D，金融机构工作人员概念过于宽泛，没有明确区分国有和非国有性质，不能准确界定是否为非国家工作人员受贿罪的主体，表述不准确。综上，本题正确答案是A。15、()标志着股票市场形成。

A.上海、深圳证券交易所成立

B.上海黄金交易所成立

C.同业拆借市场形成

D.全国统一的银行间外汇市场成立

【答案】：A

【解析】本题主要考查对股票市场形成标志的理解。首先来分析各个选项。选项A，上海、深圳证券交易所的成立标志着股票市场形成。上世纪90年代初，上海证券交易所和深圳证券交易所先后开业，这是我国证券市场发展的重要里程碑。两大交易所的成立为股票的发行和交易提供了规范、集中的场所，使得股票交易更加有序和透明，极大地推动了我国股票市场的发展与完善，所以该选项正确。选项B，上海黄金交易所成立主要是推动了我国黄金市场的发展。其主要业务是组织黄金等贵金属的交易、清算等，与股票市场并无直接关联，故该选项错误。选项C，同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，主要解决金融机构短期资金余缺的调剂问题，并非股票市场形成的标志，该选项不正确。选项D，全国统一的银行间外汇市场成立主要是为了满足我国外汇交易的需求，促进外汇资源的合理配置，与股票市场的形成没有直接关系，该选项也错误。综上，本题的正确答案是A，即上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。16、下列关于通知存款的表述，正确的是（）。

A.单位通知存款是指单位类客户在存入款项时约定存期，但支取时需提前通知银行，并约定存期

B.商业银行个人通知存款的起存金额一般为5万元人民币

C.单位通知存款按存款人提前通知的期限长短，可分为1天、7天和15天通知存款三个品种

D.个人通知存款开户时要约定存期，预先确定品种

【答案】：B"

【解析】该题主要考查对通知存款相关概念的理解。选项A，单位通知存款在存入款项时并不约定存期，而是支取时需提前通知银行，所以A表述错误。选项B，商业银行个人通知存款起存金额一般为5万元人民币，该项表述正确。选项C，单位通知存款按存款人提前通知的期限长短，分为1天和7天通知存款两个品种，并非还有15天，C表述错误。选项D，个人通知存款开户时不约定存期，支取时需提前通知银行，而非预先确定品种，D表述错误。综上，正确答案是B。"17、下列关于期权的说法，正确的是()。

A.与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务

B.投资者一般在预期价格上升时，购人看跌期权

C.期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费

D.美式期权是目前较为流行的方式

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期权相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，期权与远期、期货不同，期权的买方有权利但无义务，而卖方有义务。也就是说，期权买方可以选择行使权利或者放弃权利，但远期和期货的双方都必须履行合约义务，所以该选项错误。选项B，看跌期权是指期权买方预测标的物价格下降，从而买入看跌期权，当标的物价格下降时就能获利。若投资者预期价格上升，应购入看涨期权而非看跌期权，因此该选项错误。选项C，期权是一种权利的交易，期权买方为了获得这种按约定价格买入或卖出标的物的权利，需要向期权卖方支付一定的费用，即期权费。这是期权交易的基本费用，故该选项正确。选项D，欧式期权是指期权持有者只能在到期日行权，美式期权则可以在到期日前的任何时间行权。目前在国际金融市场上，欧式期权是较为流行的方式，而非美式期权，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是C。18、同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务由（）处理。

A.大额实时支付系统

B.小额批量支付系统

C.清算账户管理系统

D.支付管理信』9系统

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同支付系统处理业务类型的理解。我们需要分析每个选项所对应的支付系统特点以及它们所能处理的业务，从而判断哪个系统适用于同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务。首先来看选项A，大额实时支付系统主要是为了处理金额较大、时间要求紧迫的资金转账业务，强调实时到账，通常用于企业之间的大额交易等，而定期借记支付业务一般金额相对较小且具有批量处理的特点，所以该系统并不适用于此类业务。选项B，小额批量支付系统的特点在于能够处理批量的小额支付业务，对于同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务，如水电费、煤气费等定期缴费业务，它可以实现批量处理，提高效率，因此该系统符合此类业务的处理需求。选项C，清算账户管理系统主要负责清算账户的开设、使用等管理工作，并不直接处理支付业务，所以该选项不符合题意。选项D，支付管理信息系统主要是为支付清算业务提供信息支持和管理服务，不涉及具体的支付业务处理，因此也不是正确答案。综上，同城和异地纸质凭证截留的商业银行跨行之间的定期借记支付业务应由小额批量支付系统处理，本题正确答案是B。19、下列属于场内交易市场的是（）。

A.全国银行间同业拆借市场

B.全国银行间债券市场

C.全国交易所交易市场

D.全国做市商交易市场

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对场内交易市场概念的理解以及对不同金融市场类型的区分。场内交易市场是指在证券交易所内进行的有组织的交易市场。选项A，全国银行间同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金拆借的市场，它没有固定的交易场所，主要通过计算机网络进行交易，不属于场内交易市场。选项B，全国银行间债券市场是机构投资者进行债券交易的场外市场，交易主要通过询价等方式进行，并非在证券交易所内的有组织交易，所以不属于场内交易市场。选项C，全国交易所交易市场是典型的场内交易市场，有固定的交易场所和严格的交易规则，证券的买卖双方在交易所内集中进行交易，符合场内交易市场的特征，因此该选项正确。选项D，全国做市商交易市场一般是场外市场，做市商为市场提供流动性，通过买卖价差获利，与场内交易市场在交易机制、组织形式等方面存在明显差异，不属于场内交易市场。综上，答案选C。20、监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的各种资料和座谈询问等方法，银行业金融机构的风险性和合规性进行分析和评价，这是银监会监管措施中的()。

A.信息披露监管

B.监管谈话

C.非现场监管

D.现场检查

【答案】：D

【解析】本题主要考查对银监会不同监管措施的理解与区分。我们需要分析题干中描述的监管方式，并将其与各个选项所代表的监管措施进行对比。首先看选项A，信息披露监管主要侧重于要求银行业金融机构按照规定披露相关信息，以提高市场透明度，题干中并未涉及信息披露的相关内容，所以A选项不符合。接着看选项B，监管谈话是指监管人员与银行业金融机构的董事、高级管理人员等进行的谈话，目的是了解机构的经营状况、风险状况等，而题干强调的是实地查阅资料和座谈询问等方式，并非单纯的谈话，所以B选项也不正确。再看选项C，非现场监管是通过收集银行业金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道取得的信息，对银行业金融机构进行分析和评价，与题干中“实地查阅”不符，因此C选项也被排除。最后看选项D，现场检查是指监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析和评价，这与题干的描述完全一致。所以，本题的正确答案是D。21、单位外汇存款操作，正确的是()。

A.原则上经常项目外汇账户限额统一采用欧元定价

B.原则上只能开立一个经常项目账户

C.原则上只能开立一个外汇账户

D.原则上单位开立外汇账户不受管制

【答案】：B

【解析】本题主要考查单位外汇存款操作的相关知识。下面对各选项进行具体分析。选项A，在单位外汇存款操作中，原则上经常项目外汇账户限额统一采用美元定价，而非欧元，所以该选项错误。选项B，按照规定，原则上单位只能开立一个经常项目外汇账户，这样便于外汇管理和监督，该选项正确。选项C，单位可以根据自身业务需要开立多个外汇账户，并非只能开立一个，此选项错误。选项D，单位开立外汇账户是受到严格管制的，要遵循相关的法律法规和外汇管理规定，该选项错误。综上，正确答案是B。22、下列关于商业银行绩效考核的说法，正确的是（）。

A.银行业金融机构应当树立稳健绩效观，确定稳健的发展战略和经营计划，制定稳健的绩效考评目标和具体指标

B.银行业金融机构绩效考评指标中，经营效益类指标应当以利润细标为核心

C.对员工已经支付的绩效薪酬，即使该员工职责内的风险提失超常暴露，商业银行也无权追回相应期限内已发放的绩效薪酬

D.银行业金融机构绩效考评指标中，合规经营类指标用于评价银行业金融机构风险状况及变动趋势

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行绩效考核相关知识的理解。下面对本题各选项进行逐一分析。A选项，银行业金融机构树立稳健绩效观，确定稳健的发展战略、经营计划以及制定相应的绩效考评目标和具体指标，这符合商业银行稳健经营的原则和要求。稳健的绩效观有助于银行在追求效益的同时，充分考虑风险因素，保障银行的可持续发展，所以该选项正确。B选项，银行业金融机构绩效考评指标中，经营效益类指标不应仅仅以利润指标为核心，还需综合考虑其他因素，如成本控制、资产质量等。仅以利润为核心可能会导致银行过度追求短期利益，忽视长期风险和可持续发展，因此该选项错误。C选项，当员工职责内的风险损失超常暴露时，为了强化对风险的管理以及绩效薪酬的激励约束机制，商业银行有权追回相应期限内已发放的绩效薪酬，该选项表述错误。D选项，合规经营类指标主要用于评价银行业金融机构遵守法律法规、监管规定等合规情况，而不是用于评价风险状况及变动趋势，评价风险状况及变动趋势的通常是风险控制类指标，所以该选项错误。综上，本题正确答案为A。23、下面所列的犯罪，不属于金融犯罪的是()。

A.信用证诈骗罪?

B.洗钱罪

C.非法经营罪?

D.非法吸收公众存款罪

【答案】：C

【解析】本题主要考查对金融犯罪概念的理解以及对各选项所涉及罪名性质的判断。金融犯罪是指发生在金融活动过程中的，违反金融管理法规，破坏金融管理秩序，依法应受刑罚处罚的行为。选项A，信用证诈骗罪是指以非法占有为目的，利用信用证进行诈骗活动的犯罪行为，信用证是重要的金融支付工具，该犯罪行为直接破坏了金融支付结算秩序，属于金融犯罪。选项B，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。它与金融活动紧密相关，严重破坏了金融管理秩序，属于金融犯罪。选项C，非法经营罪是指违反国家规定，有非法经营行为之一的犯罪。其行为表现较为广泛，并不局限于金融领域，常见的如未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品等，所以不属于金融犯罪，该选项正确。选项D，非法吸收公众存款罪是指违反国家金融管理法规非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为，直接危害了金融秩序和公众的资金安全，属于金融犯罪。综上所述，答案选C。24、我国境内注册的公司在境外上市的H股是指在（）上市的股票。

A.伦敦

B.纽约

C.香港

D.东京

【答案】：C

【解析】本题主要考查对我国境内注册公司在境外上市的H股相关知识的掌握。H股指的是在我国境内注册的公司在境外上市的股票，这里的上市地点是香港。香港作为国际金融中心，拥有成熟的金融市场和完善的证券交易体系。选项A伦敦，虽然伦敦也是重要的国际金融中心，有自己的证券交易所，但我国境内公司在伦敦上市的股票并非H股；选项B纽约同样是全球重要的金融枢纽，我国企业在纽约证券交易所上市的股票一般称为N股，而非H股；选项D东京证券市场在亚洲也有一定影响力，不过我国公司在东京上市的股票也不被称作H股。所以，本题正确答案是C。25、银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿元。对于银行来说，下列表述正确的是()。

A.理财业务属于资产业务?

B.理财业务属于负债业务

C.理财业务属于中间业务?

D.理财业务整合了负债、资产和中间业务20

【答案】：D

【解析】本题主要考查银行金融理财业务在银行各类业务中的归类。下面对各选项逐一分析：-A选项：资产业务是指银行运用其资金的业务，如贷款、投资等。理财业务并非银行运用自身资金去获取收益的典型资产业务模式，所以理财业务不属于资产业务，A选项错误。-B选项：负债业务主要是银行吸收资金的业务，像存款业务等。理财业务和吸收资金为银行带来负债并非同一概念，因此理财业务不属于负债业务，B选项错误。-C选项：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。虽然理财业务有中间业务的部分特征，但它的内涵更为丰富，不仅仅局限于中间业务，C选项不准确。-D选项：理财业务整合了负债、资产和中间业务。在理财业务中，银行一方面可以通过发售理财产品吸收资金，这类似负债业务；另一方面，银行会运用这些资金进行投资等资产运作；同时，银行还会凭借专业的理财服务收取一定的费用，这又体现了中间业务的特点。所以理财业务整合了负债、资产和中间业务，D选项正确。综上，本题的正确答案是D。26、各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。

A.调剂短期资金余缺

B.增加收入

C.增加流动性

D.降低风险

【答案】：A

【解析】这道题主要考查各金融机构参与同业拆借市场的主要目的。同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场。对于各金融机构而言，资金的流动性状况在不同时期会有所波动，有的时候资金会出现闲置，而有的时候则会面临资金短缺。选项A，调剂短期资金余缺是金融机构参与同业拆借市场的核心目的。通过该市场，资金盈余的金融机构可以将闲置资金拆出，获取一定收益，而资金短缺的金融机构则可以及时拆入资金，满足临时性的资金需求，以维持正常的业务运营和资金周转。选项B，增加收入虽然可能是参与拆借市场带来的一个结果，但并非主要目的。金融机构参与拆借更多是为了资金的合理调配，而不是单纯为了增加收入。选项C，增加流动性是一个较为宽泛的说法。拆借市场能在一定程度上增强资金的流动性，但这是调剂资金余缺过程中带来的一种效果，并非主要出发点。选项D，降低风险并非参与同业拆借市场的主要目的。同业拆借主要聚焦于资金的短期调剂，与降低风险没有直接的核心关联。综上，各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是调剂短期资金余缺，所以答案选A。27、下列关于最后贷款人的表述，正确的是（）。

A.最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险

B.是政府为银行危机买单

C.防范的金融风险属于局部性目标

D.最后贷款人的主要目标是防范非系统性金融风险

【答案】：A

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析来确定正确答案。选项A，最后贷款人是在金融机构出现危机时，向其提供流动性支持的角色，其主要目标就是防范系统性金融风险。系统性金融风险会对整个金融体系和宏观经济造成严重影响，最后贷款人通过提供资金等方式来稳定金融市场，避免风险的扩散和蔓延，该选项表述正确。选项B，最后贷款人是一种金融稳定机制，并非简单的政府为银行危机买单。最后贷款人在提供支持时往往会有一定的条件和要求，目的是维护金融体系的稳定和安全，而不是无原则地承担银行的所有损失，所以该选项错误。选项C，最后贷款人防范的是系统性金融风险，系统性风险涉及整个金融系统和宏观经济层面，并非局部性目标。它会影响到众多金融机构和整个经济的运行，具有广泛的影响力，该选项表述错误。选项D，非系统性金融风险主要是指个别金融机构或行业所面临的风险，可通过分散投资等方式进行防范。而最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，并非非系统性金融风险，该选项错误。综上，正确答案是A选项。28、在我国，负责监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.政策性银行

D.中国银行保险监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同金融机构职责的了解。中国人民银行是我国的中央银行，在金融市场中发挥着至关重要的作用。它承担着监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的职责。银行间同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，银行间债券市场则是金融机构进行债券发行、交易的重要场所，对货币市场和资本市场的稳定运行意义重大，中国人民银行通过有效的监管维护市场的正常秩序和高效运行。中国银行业协会是自律性组织，其主要职责是促进会员单位的自律管理、维护银行业市场秩序等，并不负责监督上述市场。政策性银行主要是为国家特定政策和领域提供金融支持，专注于特定业务的开展，并非市场监督机构。中国银行保险监督管理委员会主要负责对银行业和保险业进行监管，重点在于金融机构合规经营、风险防控等方面，并非针对这两个市场的专门监督。所以本题答案为A。29、银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，结果期限最长为()年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B

【解析】该题考查银监会对发生信用危机银行实行接管的期限知识。在金融监管体系中，银监会（现银保监会）对于发生信用危机的银行有一系列监管措施，接管就是其中重要的一项。实行接管旨在保护存款人的利益，恢复银行的正常经营能力。依据相关金融监管法规，银监会对发生信用危机的银行实行接管的期限有明确规定，最长为2年。这一规定既给予了银行一定的时间来调整经营策略、化解风险，又能避免接管期限过长导致市场资源配置效率低下。所以本题正确答案是B。30、关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是()。

A.被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息

B.被冻结的款项，在冻结期均应计算利息

C.如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息

D.被冻结的款项，在冻结期均不计算利息

【答案】：A

【解析】本题主要考查对冻结单位存款利息计算相关规定的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，当被冻结款项不属于赃款时，冻结期应计付利息，这一说法符合相关金融规定。因为在正常情况下，如果款项没有涉及违法犯罪等问题，其利息权益应得到保障，所以冻结期间是应该计付利息的，该选项正确。选项B，被冻结的款项并非在冻结期均应计算利息。若款项属于赃款等特殊情况，可能不计算利息，所以此选项表述过于绝对，不正确。选项C，若冻结单位存款发生失误，被冻结款项应按实际冻结期间计算利息，而不是从解冻时开始计算利息，该选项错误。选项D，如前面所说，不属于赃款的被冻结款项在冻结期是要计付利息的，并非均不计算利息，该选项错误。综上，正确答案是A。31、在我国，公司债的监督管理主体是（）。

A.中国银行业监督管理委员会

B.国家发展与改革委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】在我国金融市场监管体系中，各监管主体有着明确的职责划分。对于公司债的监督管理主体这一问题，我们需分析每个选项对应的监管范围。中国银行业监督管理委员会，主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，重点关注银行的运营、风险等方面，并非公司债的监管主体。国家发展与改革委员会，主要承担宏观经济调控、产业政策制定等职责，在债券市场方面，主要负责企业债的审核等工作，而非公司债。中国证券监督管理委员会，依据相关法律法规，对证券市场进行全面监管。公司债作为证券市场的重要组成部分，其发行、交易等活动受到中国证券监督管理委员会的严格监督管理，以维护市场秩序和投资者权益。中国人民银行，主要职责是制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务等，并非公司债的直接监督管理主体。综上，答案选中国证券监督管理委员会，即选项C。32、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益．银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险。其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财产品是（）。

A.保证收益理财产品

B.非保证收益理财产品

C.保本浮动收益理财产品

D.非保本浮动收益理财产品

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同类型理财产品特点的理解与区分。解题关键在于准确把握题干中所描述的理财产品的收益承诺和风险承担方式。保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或者银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险。题干描述与之完全相符，所以A选项正确。非保证收益理财产品不承诺固定收益，与题干中承诺支付固定收益或最低收益的表述不符，B选项错误。保本浮动收益理财产品虽保证本金安全，但收益不固定，与题干描述不一致，C选项错误。非保本浮动收益理财产品不仅收益不固定，本金也不保证，不符合题干情况，D选项错误。综上，答案是A选项。33、(?)是指交易双方在集中的交易所市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易。

A.金融期权?

B.期货交易?

C.期货合约?

D.金融期货

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对不同金融交易概念的理解和区分，解题关键在于准确把握各选项所代表交易形式的定义和特征。首先看选项A，金融期权是一种赋予期权购买者在规定期限内按双方约定价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约，并非是在集中交易所市场以公开竞价方式进行期货合约的交易，所以A选项不符合。选项B，期货交易的定义正是交易双方在集中的交易所市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易，与题目描述完全相符。选项C，期货合约只是期货交易的对象，它本身不是一种交易行为，而题目问的是哪种交易形式，所以C选项错误。选项D，金融期货是期货的一种特定类型，侧重于金融领域相关的期货合约交易，表述范围较窄，不能全面涵盖题目所描述的交易定义，所以D选项也不正确。综上，正确答案是B。34、支付结算业务属于商业银行的是（）。

A.负债业务

B.其他业务

C.中间业务

D.资产业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行不同业务类型的理解，判断支付结算业务所属的业务类别。商业银行的业务类型主要分为负债业务、资产业务和中间业务等。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，比如吸收存款等；资产业务是商业银行运用资金的业务，像发放贷款等。而中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。支付结算业务是商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币收付、资金划拨有关的收费业务。它不涉及银行自身的资金运用和资金来源，主要是依靠银行的服务来获取手续费等非利息收入，符合中间业务的特点。因此，支付结算业务属于商业银行的中间业务，本题答案选C。35、某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30％，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是()。

A.该从业人员的做法体现了“熟知业务”的要求

B.由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险

C.该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的

D.没有做到向客户充分提示风险

【答案】：D

【解析】这道题主要考查银行销售人员在推荐产品时的职业规范和风险提示意识。对于选项A，“熟知业务”不仅要求了解产品相关数据，更重要的是如实向客户告知情况，该销售人员夸大收益且隐瞒风险，不能体现这一要求，所以A选项错误。选项B，即便产品历史上没出过问题，也不能免除向客户说明风险的责任，金融产品本身就存在不确定性，必须充分提示，B选项错误。选项C，销售人员为完成销售目标而进行这种不当行为，虽然可能在短期内对销售业绩有一定作用，但从长远看，损害了客户利益和银行信誉，并非合理行为，C选项错误。该销售人员仅强调高收益率并暗示肯定能达到，还宣称产品无风险，没有做到向客户充分提示风险，D选项正确。综上，本题应选择D。36、金融犯罪的客观方面要件，是指能够说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，而被《中华人民共和国刑法》所规定的构成金融犯罪必具备的客观方面的事实特征。客观方面要件不包括()。

A.危害金融管理秩序的行为?

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行为对象?

D.金融犯罪的自然人主体

【答案】：D

【解析】本题主要考查对金融犯罪客观方面要件的理解，需要明确哪些属于客观方面要件，哪些不属于，以此来判断各个选项的正确性。金融犯罪的客观方面要件是指能说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，且被《中华人民共和国刑法》规定构成金融犯罪必须具备的客观方面事实特征。选项A，危害金融管理秩序的行为是客观上对金融管理秩序造成侵害的具体表现，属于金融犯罪客观方面要件。选项B，金融犯罪的危害后果是该犯罪行为在客观上所产生的结果，能够体现行为对国家金融管理秩序的侵害程度，也属于客观方面要件。选项C，金融犯罪的行为对象是犯罪行为所指向的具体目标，是客观存在的，同样属于客观方面要件。而选项D，金融犯罪的自然人主体，这是构成金融犯罪的主体要素，主体要素强调的是实施犯罪的人，与客观方面所强调的行为、后果等客观事实特征不同，不属于金融犯罪的客观方面要件。所以本题应选D。37、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行核心一级资本充足率的最低要求为（）。

A.4.5％

B.2.5％

C.5％

D.2％

【答案】：C

【解析】依据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足状况的关键指标之一，反映了商业银行核心一级资本在风险加权资产中应保持的最低比例，这对于保障银行稳健运营、抵御金融风险具有重要意义。本题中我国商业银行核心一级资本充足率的最低要求是5%，所以答案为C。选项A的4.5％并非核心一级资本充足率的最低要求，在资本管理体系中它可能对应其他相关指标的要求，但不符合本题所问。选项B的2.5％一般是储备资本要求，并非核心一级资本充足率最低标准。而选项D的2％同样不属于核心一级资本充足率的最低数值规定。只有5％是符合《商业银行资本管理办法（试行）》中核心一级资本充足率最低要求的准确数值。38、证券发行管理制度不包括（）。

A.核准制

B.审批制

C.审核制

D.注册制

【答案】：C

【解析】本题主要考查证券发行管理制度的相关知识。证券发行管理制度是证券市场的重要组成部分，其目的在于规范证券发行行为，保护投资者合法权益，维护证券市场的正常秩序。目前，世界各国和地区的证券发行管理制度主要有核准制、审批制和注册制三种。核准制是指发行人在发行证券时，不仅要公开披露与发行证券有关的信息，而且必须符合《公司法》和《证券法》中规定的若干实质性条件，证券监管机构有权否决不符合实质条件的证券发行申请。审批制则是一种带有较强行政色彩的发行管理制度，发行申请需经过严格的审批程序，主要依据政府的计划和指标来决定是否核准发行。注册制是指证券发行申请人依法将与证券发行有关的一切信息和资料公开，制成法律文件，送交主管机构审查，主管机构只负责审查发行申请人提供的信息和资料是否履行了信息披露义务的一种制度。而审核制并非证券发行管理制度中普遍认可的一种类型。所以本题正确答案是C选项。39、主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于（）。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％

【答案】：D

【解析】该题主要考查主要高级管理人员绩效薪酬延期支付比例的相关规定。在金融等领域，为了强化对主要高级管理人员的激励约束机制，促使其更加注重公司的长期稳健发展，避免短视行为，会对他们的绩效薪酬实施延期支付制度。规定主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于一定标准，这一标准设定为50％。选项A的20％和选项B的30％比例过低，难以有效发挥延期支付制度对高级管理人员行为的约束作用；选项C的40％同样未达到规定要求。所以，正确答案是D，即主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50％。40、美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新修订，增加了（）。

A.资本充足性

B.资产质量

C.市场风险敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本题主要考查美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系重新修订的内容。骆驼评级体系最初主要关注资本充足性、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性这五个方面。而在重新修订时，增加了市场风险敏感度这一重要维度。市场风险敏感度对于金融机构的稳定性和可持续发展至关重要。随着金融市场的日益复杂和全球化，金融机构面临着各种市场风险，如利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等。将市场风险敏感度纳入骆驼评级体系，能够更全面地评估金融机构应对市场风险的能力和稳健性。选项A资本充足性是骆驼评级体系原本就包含的重要指标，衡量金融机构资本与其资产风险的适配程度；选项B资产质量同样是原骆驼评级体系的关键要素，主要考量金融机构资产的优劣状况；选项D盈利水平也是该体系传统的评估内容，体现金融机构的经营效益。所以本题应选市场风险敏感度，即选项C。41、（）不属于操作风险计量方法。

A.基本指标法

B.标准法

C.高级计量法

D.内部评级法

【答案】：D

【解析】本题主要考查对操作风险计量方法的了解，以此来判断各个选项的正确性。操作风险计量方法主要有基本指标法、标准法和高级计量法。基本指标法是最简单的操作风险计量方法，它以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本；标准法是将商业银行的所有业务划分为若干条业务线，计算各业务线的操作风险资本要求，然后加总得到商业银行整体操作风险资本要求；高级计量法是商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。而内部评级法是用于信用风险评估和资本计算的方法，并非操作风险计量方法。所以答案选D。42、下列关于金融犯罪的说法，错误的是()。

A.金融犯罪的主体违反了金融管理法规

B.金融犯罪不一定以非法占有为目的

C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D.金融犯罪的主观方面不一定是故意

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对金融犯罪相关概念的理解。对于选项A，金融犯罪的主体必然是违反了金融管理法规的，这是构成金融犯罪的基本前提条件，所以该选项表述正确。选项B，金融犯罪存在多种类型，并非所有金融犯罪都以非法占有为目的，比如有些金融犯罪可能是为了扰乱金融秩序等，所以此选项表述无误。选项C，金融犯罪的主体具有多样性，可以是自然人实施金融犯罪行为，也可以是单位整体为了单位利益实施金融犯罪，因此该选项也是正确的。而选项D，金融犯罪在主观方面通常是故意的，过失一般不构成金融犯罪，这是基于金融犯罪的性质和特点所决定的，所以该项表述错误。综上，答案选D。43、因重大误解而订立的合同应予以()。

A.无效

B.撤销

C.有效

D.不可撤销

【答案】：B

【解析】本题主要考查因重大误解而订立合同的效力处理相关法律知识。依据《中华人民共和国民法典》规定，基于重大误解实施的民事法律行为，行为人有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。在本题中，因重大误解而订立的合同，其本质特征是表意人对合同重要内容产生错误认识并基于此订立合同。这种情况下，若继续维持合同效力，显然对表意人不公平。所以，对于因重大误解而订立的合同，法律赋予相关当事人撤销权，使其可以通过法定程序撤销该合同。因此，答案选B。选项A中合同无效有其法定的几种情形，如违反法律、行政法规的强制性规定等，因重大误解订立的合同并不属于无效情形；选项C，若合同继续有效则无法保障因重大误解而订立合同的当事人的合法权益；选项D，与法律规定相悖，因重大误解订立的合同是可撤销的。44、上海银行间同业拆放利率是以16家报价行的报价为基础，提出一定比例的最高价和最低价后得到的()。

A.几何平均值

B.算术平均值

C.中位值

D.标准差

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对上海银行间同业拆放利率计算方式的理解。上海银行间同业拆放利率是重要的金融指标，其计算方法具有特定性。本题给出了16家报价行报价，在剔除一定比例的最高价和最低价后，需要确定其采用的计算结果的方式。选项A几何平均值，它常用于计算平均比率等情况，在计算上海银行间同业拆放利率时并不适用。选项C中位值是将数据按大小顺序排列后位于中间位置的数值，也并非该利率的计算方式。选项D标准差主要是衡量数据离散程度的统计量，与该利率的计算毫无关联。而选项B算术平均值，是将所有数据相加后除以数据个数。上海银行间同业拆放利率正是以16家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后，通过计算算术平均值得到的。所以本题正确答案是B。45、如果商业银行留有的超额准备金增加，则其创造存款的能力（）。

A.增强

B.下降

C.不变

D.不确定

【答案】：B

【解析】这道题主要考查商业银行超额准备金与创造存款能力之间的关系。商业银行创造存款的过程基于法定存款准备金制度，当银行吸收一笔原始存款后，会按照法定准备金率留存一部分资金作为法定准备金，其余资金可用于发放贷款等业务，这些贷款又会形成新的存款，如此循环创造出更多存款。而超额准备金是商业银行在法定准备金之外自愿留存的资金。当商业银行留有的超额准备金增加时，意味着可用于发放贷款等创造存款的资金减少。因为银行用于放贷的资金量直接影响存款创造的规模，放贷资金少，通过贷款转化为存款的数量就会相应减少，所以其创造存款的能力会下降。因此，本题正确答案是B选项。46、银行外汇牌价表中的现汇买人价是指(?)的价格。

A.现钞转成现汇时?

B.客户从银行买入外汇

C.居民个人到银行换取外汇?

D.银行买人外汇

【答案】：D

【解析】本题主要考查对银行外汇牌价表中现汇买入价概念的理解。首先明确现汇买入价的定义，它是银行向客户买入外汇时使用的汇率。选项A，现钞转成现汇时涉及到现钞与现汇的兑换手续及相应规定，并非现汇买入价的含义，故A选项错误。选项B，客户从银行买入外汇对应的是银行的卖出价，而不是现汇买入价，所以B选项错误。选项C，居民个人到银行换取外汇表述较为宽泛，当居民个人是向银行卖出外汇时才涉及现汇买入价，而该选项未明确具体的买卖方向，因此C选项错误。选项D，银行买入外汇时所依据的价格正是现汇买入价，该选项准确地阐述了现汇买入价的概念，所以答案是D。47、上市商业银行最高权力机构是（）。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.行长办公会

【答案】：A

【解析】这道题考查的是上市商业银行最高权力机构的相关知识。在企业治理结构中，不同组织往往承担着不同的职能和权力。股东大会是由全体股东组成的，它代表了股东对公司的最终控制权。股东作为公司的所有者，通过股东大会对公司的重大事项进行决策，如选举董事、监事，审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案等，是公司的最高权力决策机构。监事会主要负责监督公司的经营管理活动，检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等，其职责侧重于监督而非决策，并非最高权力机构。董事会是由股东大会选举产生的，对股东大会负责，负责执行股东大会的决议，决定公司的经营计划和投资方案等，但它的权力是在股东大会授权下行使的，并非最高权力机构。行长办公会则是银行日常经营管理的执行机构，主要负责组织实施董事会的决议，处理银行的日常业务和经营管理事项，显然也不是最高权力机构。综上所述，上市商业银行的最高权力机构是股东大会，所以答案选A。48、某企业被依法宣告破产后，经拨付破产费用和共同债务后，破产财产合计3亿元人民币。该企业所欠税款为1亿元人民币，欠职工工资和劳动报酬费用为1亿元人民币，欠银行2亿元人民币，则银行可以收回的债权为()人民币。

A.2亿元

B.1亿元

C.1.5亿元

D.5000万元

【答案】：B

【解析】本题主要考查破产财产的清偿顺序。依据法律规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：首先是破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；其次是破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；最后是普通破产债权。在本题中，破产财产在拨付破产费用和共同债务后剩余3亿元。该企业欠职工工资和劳动报酬费用为1亿元，欠税款为1亿元，这两部分优先清偿，总共需支付2亿元。剩余的1亿元破产财产用来偿还银行的债权，也就是说银行可以收回的债权为1亿元。所以答案选B。需要注意的是，当破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求时，按照比例分配。本题中，银行的债权虽然有2亿元，但由于破产财产清偿完前两项后仅剩余1亿元用于偿还银行债务，所以银行只能收回1亿元。49、附带民事诉讼解决的是（）。

A.被告人的量刑问题

B.被告人在主刑之外的附加刑问题

C.被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题

D.被告人的定量问题

【答案】：C

【解析】本题主要考查附带民事诉讼的相关知识。附带民事诉讼是指司法机关在刑事诉讼过程中，在解决被告人刑事责任的同时，附带解决因被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题而进行的诉讼活动。选项A，被告人的量刑问题是刑事诉讼中确定被告人刑罚轻重的内容，由刑法相关规则和具体犯罪情节等因素决定，并非附带民事诉讼解决的范畴。选项B，主刑之外的附加刑，如罚金、剥夺政治权利等，同样是在刑事诉讼中依据法律规定针对被告人犯罪行为给予的刑事处罚，与附带民事诉讼旨在解决的内容不同。选项D，“被告人的定量问题”表述模糊且与本题核心知识点无关。而选项C明确指出附带民事诉讼解决的是被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题，这是附带民事诉讼的核心功能和主要目的。因此，本题正确答案是C。50、2000年7月农村信用社改革试点的大幕最先在()拉开。

A.宁波

B.天津

C.安徽

D.江苏

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对农村信用社改革试点起始地的知识点掌握情况。2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开。江苏作为改革试点地区具有多方面的考量。从经济层面来看，江苏当时经济发展态势良好且具有多样性，不同地区经济模式为改革试点提供了丰富的实践场景。在金融环境方面，江苏金融机构体系较为完善，金融市场活跃度高，能为农村信用社改革提供相对成熟的环境。此次改革试点在江苏的成功开展，为后续全国范围内的农村信用社改革积累了宝贵经验。所以答案选D，而A选项宁波、B选项天津、C选项安徽均不是2000年7月农村信用社改革试点最先开启的地区。"第二部分多选题(30题)1、关于银行负债业务的说法，不正确的有（）。

A.商业银行的负债主要由存款和借款构成

B.存款包括人民币存款和外币存款两大类

C.外币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款

D.人民币存款又分为个人存款和机构存款

E.借款包括短期借款和长期借款两大类

【答案】：CD

【解析】这道题主要考查对银行负债业务相关概念的理解。逐一分析各选项，A选项，商业银行的负债确实主要由存款和借款构成，此说法正确。B选项，存款按币种划分包括人民币存款和外币存款两大类，该表述无误。而C选项错误，外币存款应分为个人外汇存款和单位外汇存款，而非个人存款、单位存款和同业存款这样的分类方式。D选项也错误，人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，并非个人存款和机构存款。E选项，借款按照期限分为短期借款和长期借款两大类，表述正确。所以不正确的是CD选项。2、某外贸企业为了规避外汇风险，可以选择的金融衍生工具有（）。

A.外汇期权交易

B.外汇远期交易

C.外币活期存款

D.即期外汇交易

E.外汇期货交易

【答案】：AB

【解析】本题考查外贸企业规避外汇风险可选择的金融衍生工具。解题的关键在于明确各选项所代表的交易方式是否属于金融衍生工具以及是否能有效规避外汇风险。外汇期权交易是一种选择权合约，赋予持有者在特定日期或之前按约定汇率买卖外汇的权利，企业可根据外汇市场实际情况决定是否行权，以此规避汇率不利变动的风险，所以选项A正确。外汇远期交易是交易双方约定在未来某一特定日期按约定汇率买卖一定金额外汇的合约，企业通过锁定未来的汇率，能有效避免汇率波动带来的损失，选项B正确。外币活期存款是将外币存入银行获取利息收益的储蓄方式，它并非金融衍生工具，也无法直接用于规避外汇风险，选项C错误。即期外汇交易是指在交易达成后的两个营业日内办理交割的外汇交易，主要用于满足当前的外汇资金需求，不能对未来的外汇风险起到规避作用，选项D错误。外汇期货交易虽然也是金融衍生工具且可用于套期保值来规避外汇风险，但本题答案中未包含此项，故不做选择。综上，答案选AB。3、并购的方式主要有（）。

A.认购新增股权

B.收购资产

C.承接债务

D.发行新股

E.受让现有股权

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查并购的方式。并购是企业进行资本运作和经营拓展的重要手段。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：认购新增股权是常见的并购方式之一。企业通过认购目标公司新增发的股权，从而获得对目标公司的部分或全部控制权，实现并购目的。这种方式有助于目标公司获得新的资金注入，同时认购方也能借此参与目标公司的经营管理。-B选项：收购资产也是并购的重要途径。收购方可以直接购买目标公司的核心资产，如固定资产、无形资产等，以此来实现对目标公司业务的吸收和整合，快速获取目标公司的资源和市场份额。-C选项：承接债务是另一种可行的并购方式。当目标公司存在一定债务时，收购方通过承接其债务，换取对目标公司的相应权益，在解决目标公司债务问题的同时，实现并购整合，优化资源配置。-D选项：发行新股是公司筹集资金的一种方式，并非并购的方式。发行新股通常是公司为了扩大生产规模、进行新项目投资等目的而向社会公众或特定对象发售新的股份，它与并购行为没有直接关联。-E选项：受让现有股权是股权交易的一种形式，但在本题中并非正确答案。受让现有股权更多的是股东之间的股权流转，不一定涉及对目标公司的控制权转移和整体并购行为。综上，并购的方式主要有认购新增股权、收购资产和承接债务，所以答案选ABC。4、银行业从业人员应当严格遵守纪律要求，认真落实所在机构贯彻中央"八项规定"的有关制度，求真务实、勤俭节约，坚决反对（）等不正之风。

A.形式主义

B.官僚主义

C.享乐主义

D.奢靡之风

E.极简主义

【答案】：ABCD"

【解析】这道题考查银行业从业人员应反对的不正之风类型。中央“八项规定”旨在整治各类不良工作作风与生活风气，以营造风清气正的环境。形式主义只注重形式而忽视内容与实效，会造成资源浪费，阻碍工作推进。官僚主义脱离群众，导致决策与实际脱节，降低行政效率。享乐主义追求享受、贪图安逸，易使人丧失奋斗精神。奢靡之风铺张浪费、挥霍无度，严重损害政府与行业形象。而极简主义是一种简约的生活或设计理念，并非不正之风。因此银行业从业人员需坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风，本题答案选ABCD。"5、人民法院不受理以下哪些行政诉讼。（）

A.对国防、外交等国家行为的行政诉讼

B.行政法规、规章或者行政机关制定、发布的具有普遍约束力的决定、命令

C.对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定

D.法律规定由行政机关最终裁决的具体行政行为等事项

E.不当的行政处罚，导致不合理的损失

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查人民法院不予受理的行政诉讼事项。《中华人民共和国行政诉讼法》明确规定了一些行政诉讼人民法院不予受理的情形。选项A，国防、外交等国家行为代表着国家主权和整体利益，具有高度的政治性和宏观性，通常不适合通过行政诉讼的司法途径来解决，因此人民法院不受理此类行政诉讼。选项B，行政法规、规章或者行政机关制定、发布的具有普遍约束力的决定、命令，属于抽象行政行为。抽象行政行为针对的是不特定对象，其效力具有普遍性和反复适用性，不直接针对具体的个人权利义务，所以人民法院不受理对这类行为提起的行政诉讼。选项C，对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定，属于行政机关内部的人事管理行为。这种行为主要涉及行政机关内部的组织管理和人员调配，是基于行政隶属关系作出的，不涉及外部行政管理相对人的权利义务，因此不属于人民法院行政诉讼的受案范围。选项D，法律规定由行政机关最终裁决的具体行政行为等事项，意味着法律赋予了行政机关最终决定权，排除了司法审查的可能性。既然法律明确规定由行政机关进行最终裁决，人民法院就不应再受理相关行政诉讼。而选项E中，不当的行政处罚导致不合理的损失，这属于具体行政行为侵犯公民、法人或者其他组织合法权益的情形，当事人可以依法向人民法院提起行政诉讼，人民法院应当受理。综上，本题正确答案为ABCD。6、下面关于各种收益率的计算公式正确的是()。

A.名义收益率=票面利息／面值×100％

B.即期收益率=票面利息／购买价格×100％

C.持有期收益率=(出售价格一购买价格)／购买价格×l00％

D.到期收益率=(收回金额一购买价格+利息)／购买价格×100％

E.即期收益率=购买价格／票面利息×100％

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查各种收益率计算公式的正确性判断。下面对各选项逐一分析：-A选项：名义收益率指的是金融工具的票面收益与票面金额的比率，计算公式为名义收益率=票面利息／面值×100％，该选项计算方式正确。-B选项：即期收益率是按照当前市场价格购买债券并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其计算公式即期收益率=票面利息／购买价格×100％，此选项计算无误。-C选项：持有期收益率是指买入债券到卖出债券期间所获得的年平均收益，它不仅考虑了买卖价差，还应包含持有期间所获得的利息收入，正确的计算公式应为持有期收益率=（出售价格-购买价格+持有期间利息）／购买价格×100％，该选项缺少利息部分，计算错误。-D选项：到期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格所用的相同的贴现率，其计算公式到期收益率=（收回金额-购买价格+利息）／购买价格×100％是正确的。-E选项：与正确的即期收益率计算公式即期收益率=票面利息／购买价格×100％不符，该选项错误。综上，答案选ABD。7、根据《有效银行监管核心原则》，一个有效的银行监管体系必须（）。

A.具有统一的.明确的责任和目标

B.使参与监管的各个机构拥有操作上的独立性和充分的资源

C.具有关于银行监管的适当法律框架

D.具有政府的全力支持

E.建立监管信息分享安排及信息保密制度

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对《有效银行监管核心原则》中有效银行监管体系要求的理解。一个有效的银行监管体系具有多方面的特征。选项A，具有统一的、明确的责任和目标是关键。统一明确的责任和目标能够避免监管过程中出现职责不清、目标混乱的情况，使监管工作更加有序高效地开展。选项B，使参与监管的各个机构拥有操作上的独立性和充分的资源是必要条件。操作独立性可以保证监管机构不受外界不合理的干扰，能够独立客观地执行监管任务；而充分的资源则为监管工作提供了物质基础，确保监管工作能够全面、深入地进行。选项C，具有关于银行监管的适当法律框架至关重要。法律框架为银行监管提供了权威性和规范性，明确了监管的依据和标准，使监管行为有法可依，保障了监管的合法性和公正性。选项D，虽然政府的支持对银行监管有一定帮助，但并非有效银行监管体系必须具备的条件。监管体系的有效性更多地依赖于自身的制度设计和运行机制。选项E，建立监管信息分享安排及信息保密制度，这属于监管过程中的具体操作措施，并非有效银行监管体系的必要条件。综上所述，本题正确答案为ABC。8、董事会是银行公司治理的组织架构之一，下列关于董事会的说法正确的有（）。

A.董事会例会每月应至少召开一次

B.董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行

C.独立董事是指在商业银行不担任经营管理职务的董事

D.董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定

E.商业银行董事长和行长应当分设

【答案】：BD

【解析】本题主要考查对银行董事会相关说法的正误判断。下面对本题各选项进行逐一分析。A选项，董事会例会并非每月应至少召开一次，实际中董事会例会的召开频率由银行根据自身情况和相关规定确定，所以该项说法错误。B选项，董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行，这是确保董事会决策具有广泛代表性和有效性的重要规定，该项说法正确。C选项，独立董事不仅要求在商业银行不担任经营管理职务，还需与所任职的商业银行及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系等，该选项表述不完整，故错误。D选项，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定，这样的规定给予了银行一定的自主性，使其可以根据自身实际需求和情况来安排临时会议，该项说法正确。E选项，虽然实践中很多商业银行董事长和行长会分设，但这并非是绝对的强制性要求，所以该项说法不准确。综上，正确答案是BD。9、票据