中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力测试备考题及参考答案详解（巩固）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力测试备考题第一部分单选题(50题)1、以下关于银行业相关职务犯罪的表述，错误的是（）。

A.国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，属于职务犯罪

B.非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员

C.职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为

D.挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行业相关职务犯罪概念的理解。下面对各选项进行逐一分析：A选项，国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，这种行为符合相关职务犯罪的构成要件，属于职务犯罪，所以该选项表述正确。B选项，非国家工作人员受贿罪，其犯罪主体明确是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，此表述与法律规定一致，该选项表述正确。C选项，职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。而该选项中描述的“索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为”是“非国家工作人员受贿罪”的定义，并非职务侵占罪，该选项表述错误。D选项，挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，这是符合法律规定的，该选项表述正确。综上，答案选C。2、商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是（）。

A.保本浮动收益理财计划

B.固定收益理财计划

C.保证收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同类型商业银行理财计划特点的理解。解题关键在于明确各选项理财计划在本金安全和收益支付方面的特征，然后与题干描述进行比对。首先看选项A，保本浮动收益理财计划的突出特点是保证客户本金安全，只是收益会随实际投资情况浮动，这与题干中“并不保证客户本金安全”不符，所以选项A错误。选项B，固定收益理财计划通常是银行按照约定向客户支付固定收益，并且保证本金安全，很明显不符合题干不保证本金安全的条件，因此选项B错误。选项C，保证收益理财计划同样会保证客户本金安全并按照约定支付收益，这与题干要求相悖，所以选项C错误。而选项D，非保本浮动收益理财计划明确不保证客户本金安全，商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，完全符合题干所描述的理财计划特征，所以正确答案是选项D。3、下列不属于票据丧失后的补救措施是（）。

A.登报声明作废

B.挂失止付

C.公示催告

D.提起诉讼

【答案】：A"

【解析】这道题考查的是票据丧失后的补救措施相关知识。在票据丧失的情况下，为了保障票据权利人的合法权益，有多种法定补救措施。选项B挂失止付是指失票人将丧失票据的情况通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人审查后暂停支付的一种方式，这是常见且有效的一种暂时防范措施。选项C公示催告是指人民法院根据失票人的申请，以公示的方式催告不明的利害关系人在一定期间内申报权利，逾期无人申报，作出除权判决，宣告所丧失的票据无效的一种制度，这能从法律程序上保障失票人的权利。选项D提起诉讼则是失票人通过司法途径来维护自身权益，要求法院确认其对票据的权利等。而选项A登报声明作废，它只是一种告知行为，并不具有法定的补救效力，无法从根本上解决票据丧失带来的权利问题，不能像挂失止付、公示催告和提起诉讼那样得到法律上的保障和处理。所以本题正确答案是A。"4、B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于()。

A.个人外汇账户

B.单位资本项目外汇账户

C.外汇储蓄账户

D.单位经常项目外汇账户

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同外汇账户类型的理解与区分。首先来分析各选项。个人外汇账户是针对个人设立的，用于个人的外汇收支等活动，而题目中所涉及的B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户明显不是以个人为主体，所以A选项不符合。外汇储蓄账户主要是用于居民个人储蓄外汇资金，强调储蓄功能，与题目中这些账户的性质不同，C选项可以排除。单位经常项目外汇账户主要用于单位经常性的贸易、服务等日常经营活动中的外汇收支，而B股交易、还贷以及发行外币股票等活动属于资本项目范畴，并非经常项目，D选项也不正确。单位资本项目外汇账户是用于单位资本项目下的外汇收支，B股交易、偿还贷款以及发行外币股票都属于资本的流动和运作，符合单位资本项目外汇账户的特点。所以答案选B。5、某企业被依法宣告破产后，经拨付破产费用和共益债务后，破产财产合计3亿元。该企业所欠税款为1亿元，欠职工工资和劳动保险费用1亿元，欠银行2亿元，则银行可以收回的债权为()。

A.2亿元?

B.1亿元?

C.1.5亿元

D.5000万元

【答案】：B

【解析】本题可依据企业破产财产的清偿顺序来确定银行可收回的债权金额。在企业破产清偿中，有着明确的法定顺序。首先要拨付破产费用和共益债务，之后的清偿顺序依次为：破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；普通破产债权。在本题中，企业破产财产合计3亿元，在拨付破产费用和共益债务后，应先支付职工工资和劳动保险费用1亿元，再缴纳所欠税款1亿元，此时破产财产还剩余1亿元。而银行的债权属于普通破产债权，所以银行可以收回的债权为1亿元，答案选B。6、关于成本收入比，下列说法不正确的是（）。

A.在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负载结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存款比提高到合理水平

B.成本收入比，可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配备资源，加强成本控制

C.成本收入比=（营业费用/营业收入）*100％

D.成本收入比表示的是每获得一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用

【答案】：C

【解析】本题考查对成本收入比相关概念及说法的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项中，在资金投入环节，降低资金成本是提高效率的重点。加大零售存款和活期存款在负债结构中的比重，将存款比提高到合理水平，能够有效降低资金成本，该说法正确。B选项，成本收入比涉及经营性效率，通过合理配备资源和加强成本控制确实是改善成本收入比的有效途径，此说法也是合理的。C选项，成本收入比的正确计算公式应该是成本收入比=（营业费用／营业净收入）×100％，而不是题干所说的（营业费用/营业收入）*100％，所以该选项说法错误。D选项，成本收入比的含义就是每获得一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用，该描述与概念一致，说法正确。综上，答案选C。7、商业银行某项业务的经营利润为10亿元，税项为5000万元，当期需要计提拨备2.5亿元，如该业务的风险调整后资本收益率（RAROC）为20％，则该业务的经济资本占用规模为（）。

A.30亿元

B.25亿元

C.20亿元

D.35亿元

【答案】：D

【解析】本题可根据风险调整后资本收益率（RAROC）的计算公式来计算该业务的经济资本占用规模。首先明确风险调整后资本收益率（RAROC）的计算公式为：RAROC=（经风险调整的收益）÷经济资本，其中经风险调整的收益=经营利润-税项-当期计提拨备。接下来计算经风险调整的收益。已知经营利润为10亿元，税项为5000万元即0.5亿元，当期需要计提拨备2.5亿元，将数据代入公式可得经风险调整的收益为：10-0.5-2.5=7亿元。然后根据RAROC公式求经济资本。已知RAROC为20％，经风险调整的收益为7亿元，设经济资本占用规模为x亿元，则20%=7÷x，通过计算可得x=7÷20%=35亿元。综上，该业务的经济资本占用规模为35亿元，答案选D。8、下列关于非法吸收公众存款罪的说法不正确的是（）。

A.侵犯的客体是国家的银行管理制度

B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的

C.自然人犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

D.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚

【答案】：C

【解析】本题主要考查对非法吸收公众存款罪相关知识的掌握，破题点在于准确记忆该罪名的构成要件及刑罚规定。选项A，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度，此说法正确。因为这类非法行为扰乱了金融秩序，对国家正常的银行管理体系造成冲击。选项B，该罪主观方面是故意，且不具有非法占有不特定对象资金的目的，这也是符合法律规定的。它与集资诈骗罪等以非法占有为目的的犯罪有所区别。选项C说法错误。根据法律规定，自然人犯非法吸收公众存款罪，数额巨大或有其他严重情节的，应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。选项D，单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚，这种表述是正确的，符合单位犯罪的处罚原则。综上，答案选C。9、被评为（）的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。

A.称职

B.一般称职

C.基本称职

D.不称职

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行董事评价及处理措施相关规定的理解。在商业银行的管理中，针对董事的评价结果会有不同的后续处理方式。选项A，若董事被评为称职，说明其在工作中表现良好，能够较好地履行职责，通常不会被要求进行限期改进或更换，所以A选项不符合题意。选项B，一般称职这种表述并不是该规定中明确的评价等级，且从正常逻辑来讲，若表现只是一般称职但未达到需要特别处理的程度，也不会有题干中所述的处理措施，故B选项不正确。选项C，当董事被评为基本称职时，意味着其履职情况存在一定不足，但还有改进的空间。所以董事会和监事会会组织会谈，向董事本人提出限期改进要求。假如该董事长期未能改进，为了保证商业银行的有效治理和稳健运营，银行应当要求更换董事，因此C选项正确。选项D，若董事被评为不称职，说明其履职情况严重不达标，可能不会只是先组织会谈提出限期改进要求，而是会直接采取更严厉的措施，所以D选项也不正确。综上，本题正确答案是C。10、按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式不包括（）。

A.出售

B.撤销

C.接营

D.重組

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《中华人民共和国银行业监督管理法》中关于对发生风险的银行业金融机构处置方式的了解。依据相关法律规定，对于发生风险的银行业金融机构，常见的处置方式有撤销、接管和重组等。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取行政强制措施，终止其经营活动。接管是指银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。重组则是通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，对银行业金融机构进行重新整合，以改善其经营状况和财务状况。而出售并不属于该法律规定的对发生风险的银行业金融机构的处置方式。所以本题正确答案是A选项。11、支付结算业务属于商业银行的是（）。

A.负债业务

B.其他业务

C.中间业务

D.资产业务

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行不同业务类型的理解，判断支付结算业务所属的业务类别。商业银行的业务类型主要分为负债业务、资产业务和中间业务等。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，比如吸收存款等；资产业务是商业银行运用资金的业务，像发放贷款等。而中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。支付结算业务是商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币收付、资金划拨有关的收费业务。它不涉及银行自身的资金运用和资金来源，主要是依靠银行的服务来获取手续费等非利息收入，符合中间业务的特点。因此，支付结算业务属于商业银行的中间业务，本题答案选C。12、商业银行开展理财业务应遵循的原则，不包括（）。

A.成本可算

B.风险可控

C.知识产权保护

D.信息充分披露

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行开展理财业务应遵循的原则。理财业务作为商业银行的重要业务之一，有着明确的原则规范，以保障业务的健康、有序开展以及客户的合法权益。商业银行开展理财业务需要遵循成本可算原则。这意味着银行在开展理财业务过程中，要能够对各项成本进行准确核算，包括资金成本、运营成本等，只有做到成本可算，银行才能合理定价，确保业务的盈利性和可持续性。风险可控原则也是至关重要的。理财业务涉及到资金的运作和投资，必然伴随着各种风险。银行必须建立有效的风险管控体系，对信用风险、市场风险等进行识别、评估、监测和控制，将风险控制在可承受范围内，以保障银行的稳健经营和客户资金的安全。信息充分披露原则同样不可或缺。银行有义务向客户充分、准确、及时地披露理财业务相关信息，如产品的投资方向、风险等级、收益情况等，让客户在充分了解的基础上做出理性的投资决策，避免信息不对称导致的客户利益受损。而知识产权保护主要是针对知识成果相关的保护领域，与商业银行开展理财业务的核心原则并无直接关联。所以本题答案选C。13、下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关“信息披露”规定的是（）。

A.在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险

B.利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺

C.不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务

D.以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者

【答案】：D

【解析】本题主要考查银行业从业人员在信息披露方面是否符合职业操守规定。信息披露要求银行业从业人员应向客户全面、真实、准确地披露产品相关信息，确保客户能够充分了解产品情况并做出合理决策。选项A中，在产品说明里以小字在不显眼处揭示产品风险，这种做法不能让客户清晰、明确地了解产品风险，不符合信息披露应清晰、显著的要求，是不正确的。选项B，利用银行声誉对所代理产品进行合约以外的承诺，这属于过度承诺，会误导客户，没有如实披露产品真实情况，违反了信息披露的诚实性原则。选项C，不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务，使得客户对产品销售过程中的权责不清楚，无法全面了解产品相关信息，不符合信息披露完整性的要求。选项D，以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者，能够让客户清楚知晓产品的最终责任归属，保证了客户的知情权，符合“信息披露”规定。综上，答案选D。14、下列关于空壳公司特点的表述，错误的是()。

A.为匿名的公司所有者提供服务

B.由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬

C.被提名人全面掌握公司所有人的真实信息

D.公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立

【答案】：C

【解析】本题主要考查对空壳公司特点的理解。破题点在于对每个选项所描述内容与空壳公司实际特点进行对比分析。选项A，空壳公司常被用于为匿名的公司所有者提供服务，这种隐匿性是其常见特征之一，所以该选项本身表述正确。选项B，在一些空壳公司的运营模式中，确实存在由被提名人担任董事，并由公司向其支付管理费作为报酬的情况，此选项符合空壳公司的操作特点，表述无误。选项C，在空壳公司的实际运作中，被提名人通常并不全面掌握公司所有人的真实信息，这是为了保证公司所有者的匿名性和隐私性。所以该选项表述错误。选项D，空壳公司有可能是由被提名人根据外国律师的指令登记成立，这种情况在涉及跨国操作或特定法律需求的空壳公司设立中较为常见，该选项表述合理。综上，本题应选C。15、被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权力。

A.人民法院

B.接管组织

C.中国人民银行

D.该商业银行除直接责任人员以外的管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查被接管商业银行经营管理权力的行使主体。我们需要依据相关金融法规知识对每个选项进行分析判断。首先来看选项A，人民法院主要负责司法审判工作，其职能在于处理各类案件、维护法律秩序和社会公平正义，并不直接行使商业银行的经营管理权力，所以选项A不符合要求。选项C，中国人民银行是我国的中央银行，主要履行制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观调控和金融监管职责，并非直接参与商业银行的日常经营管理，因此选项C也不正确。选项D，该商业银行除直接责任人员以外的管理层，在银行被接管的情况下，其原有的经营管理权力已被限制或暂时剥夺，不能行使银行的经营管理权力，所以选项D也不合适。而选项B，当商业银行被接管时，接管组织会依照相关规定对银行的经营管理进行全面接管，以保障银行的稳健运营和保护存款人的利益，所以应由接管组织行使该银行的经营管理权力。综上，本题的正确答案是B。16、银团贷款成员通常分为牵头行、代理行、参加行。单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的(?)；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于(?)。

A.50％；20％?

B.30％；50％?

C.50％；30％

D.20％；50％

【答案】：D

【解析】这道题主要考查关于银团贷款成员中牵头行承贷份额及分销份额的具体规定。银团贷款成员包含牵头行、代理行和参加行，明确单家银行作为牵头行时的相关份额规定十分重要。对于承贷份额，按照规定原则上不少于银团融资总金额的20%，这是为了确保牵头行在银团贷款中承担一定责任和风险，有足够动力积极推动贷款业务开展。而分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%，这样能保证银团贷款的资金来源多元化，分散风险。所以答案选D。在实际经济活动和金融领域，这样的规定有助于维护银团贷款市场的稳定和健康发展，合理分配责任与风险，促进资金有效流动。17、物权是权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，下列不属于物权的是（）。

A.所有权

B.用益物权

C.担保物权

D.债权

【答案】：D

【解析】本题主要考查对物权概念及范围的理解，解题关键在于准确掌握物权包含的内容，并能将选项与物权定义进行对比分析。物权是权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利。在本题所给的选项中，所有权是指所有人依法对自己财产所享有的占有、使用、收益和处分的权利，它是物权的核心内容，所有人对物拥有最全面的支配权，具有排他性，属于物权的范畴。用益物权是指对他人所有的不动产或者动产，依法享有占有、使用和收益的权利，如土地承包经营权、建设用地使用权等，它同样是对特定物的一种直接支配权利，符合物权的定义，属于物权。担保物权是为了确保债权的实现而设定的，当债务人不履行债务时，债权人有权就担保财产优先受偿，像抵押权、质权等，也是对特定物所享有的权利，具有直接支配和排他的特性，属于物权。而债权是因合同、侵权行为、无因管理、不当得利以及法律的其他规定，权利人请求特定义务人为或者不为一定行为的权利。债权的实现依赖于债务人的行为，并非直接对特定的物进行支配，不具备物权直接支配和排他的特点，所以不属于物权。综上所述，答案选D。18、某市拥有500万人口，其中从业人数450万，登记失业人数15万，该市统计部门公布的失业率应为（）。

A.3％

B.3.2％

C.3.5％

D.3.8％

【答案】：B

【解析】本题可根据失业率的计算公式来求解该市统计部门公布的失业率。首先明确失业率的计算公式：失业率=（失业人数÷劳动力人数）×100%，其中劳动力人数是指从业人数与失业人数之和。已知该市从业人数为450万，登记失业人数为15万，那么劳动力人数为从业人数与登记失业人数之和，即450+15=465万。接下来，根据公式计算失业率，用登记失业人数除以劳动力人数再乘以100%，可得：（15÷465）×100%≈3.2%。综上，该市统计部门公布的失业率应为3.2%，答案选B。19、稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是（）。

A.员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整

B.薪酬的支付时间应敏感反应风险暴露的时间规律

C.高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作

D.现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

【答案】：C

【解析】本题主要考查对稳健公司治理原则中薪酬相关说法的理解。逐一分析各选项：A选项员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩，随着所有风险类型进行调整，这是合理的薪酬设计理念。因为员工的行为会对公司的风险状况产生影响，将薪酬与风险行为挂钩，能促使员工在工作中更加谨慎地对待风险，避免因追求高薪酬而忽视风险，所以该选项说法正确。B选项薪酬的支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律。例如某些业务可能存在较长的风险潜伏期，如果在业务完成后短期内就支付全额薪酬，可能会使员工忽视长期风险。根据风险暴露时间规律支付薪酬，能让员工更加关注业务的长期风险状况，故该选项说法正确。C选项审查薪酬体系的设计及运行情况并进行监控评估，确保其按既定目标运作，这一职责通常应由董事会来承担，而非高级管理层。董事会负责对公司整体的治理和战略进行把控，薪酬体系作为公司治理的重要组成部分，由董事会审查更为合适，所以该选项说法错误。D选项现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。不同形式的薪酬在风险和激励效果上有所不同，合理的薪酬结构配置能更好地平衡风险和激励，使员工的薪酬与公司的风险状况相适应，因此该选项说法正确。综上，本题答案选C。20、现场检查的作用不包括（）。

A.对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警

B.有助于全面、深入了解金融机构的经营和风险状况

C.核实和查清非现场监管中发现的问题和疑点

D.有助于对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价

【答案】：A

【解析】本题主要考查对现场检查作用的理解。我们需要逐一分析每个选项与现场检查作用的契合度。选项B，现场检查能够让监管人员深入到金融机构内部，与机构人员、业务流程等进行直接接触，全面了解金融机构的经营模式、业务操作、内部控制等方面的情况，从而有助于全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，所以该选项属于现场检查的作用。选项C，非现场监管主要是通过收集金融机构报送的数据、报表等资料进行分析，可能会发现一些问题和疑点，但这些信息存在一定的局限性。而现场检查可以通过实地核实、查阅相关资料、询问相关人员等方式，查清非现场监管中发现的问题和疑点，该选项也属于现场检查的作用。选项D，现场检查可以获取第一手的、真实的金融机构信息，结合非现场监管等其他方式获得的信息，能够更客观、全面地对金融机构的风险进行判断和评价，因此该选项同样属于现场检查的作用。而选项A，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警，更多的是依靠非现场监管，通过对金融机构定期报送的各类数据和报表进行分析，运用一定的风险监测指标和模型来实现，并非现场检查的作用。综上所述，答案选A。21、银行以年贴现率10％为顾客的一张面额为10000元、72天后才到期的票据办理贴现，贴现付款额应为（）元。

A.8900

B.9800

C.8800

D.9900

【答案】：B

【解析】本题可根据票据贴现付款额的计算公式来求解。首先明确相关概念，票据贴现是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。其计算公式为：贴现付款额=票面金额-贴现利息，而贴现利息=票面金额×年贴现率×贴现天数÷360。在本题中，票面金额为10000元，年贴现率为10％，贴现天数为72天。先计算贴现利息：10000×10%×72÷360=10000×0.1×72÷360=200（元）。再计算贴现付款额：贴现付款额=票面金额-贴现利息=10000-200=9800（元）。所以本题正确答案是B。22、下列行为不构成伪造金融票罪证的是()。

A.伪造、变造汇票、本票、支票

B.伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

C.伪造信用证或者附随的单据、文件

D.伪造申请贷款时提供给银行的财务报表

【答案】：D

【解析】该题主要考查对伪造金融票证罪构成行为的理解。伪造金融票证罪是一项重要的金融犯罪罪名，其涵盖的行为有特定的范围界定。选项A中，伪造、变造汇票、本票、支票，这些都是常见且重要的金融票据，严重破坏了金融票据的管理秩序，属于伪造金融票证罪的典型行为。选项B，伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，会干扰银行结算业务的正常进行，损害金融机构和相关当事人的利益，也构成该罪。选项C，伪造信用证或者附随的单据、文件，这会对国际贸易和金融信用体系造成极大冲击，属于该罪的范畴。而选项D，伪造申请贷款时提供给银行的财务报表，虽然这也是一种欺骗行为，但并不直接属于伪造金融票证的范畴，它主要涉及在贷款申请环节的虚假陈述，通常以骗取贷款等其他罪名来认定，而非伪造金融票证罪。所以该题答案选D。23、下列关于董事监事履职评价，说法不正确的是（）。

A.商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价

B.被评为不称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事

C.董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体

D.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职

【答案】：B

【解析】本题主要考查对商业银行董事监事履职评价相关内容的理解。我们需要逐一分析每个选项来判断其正确性。选项A，商业银行每年度对所有在职董事进行履职评价，这是加强董事管理、确保其有效履行职责的重要措施，有助于保障商业银行的稳健运营，该选项说法正确。选项C，董事和监事在商业银行公司治理中处于关键地位，他们分别承担着决策和监督的重要职责，对银行的发展方向和合规运营起着至关重要的作用，此说法无误。选项D，依据董事履职情况，将董事划分为称职、基本称职和不称职，这种分类有助于更精准地评估董事表现，为后续管理提供依据，该表述是合理的。而选项B存在错误。被评为不称职的董事，不是由董事会和监事会组织会谈并提出限期改进要求。按照规定，被评为不称职的董事，商业银行应当直接更换董事，而不是先组织会谈提出限期改进要求。所以本题不正确的说法是选项B。24、按金融工具的职能划分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A.债权?

B.股票?

C.期权?

D.票据

【答案】：D

【解析】本题主要考查按金融工具职能划分后用于支付、便于商品流通的工具。解题关键在于明确各个选项所代表金融工具的主要职能，并与题目要求进行匹配。分析选项A债权是一种权利，债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。其主要目的并非直接用于支付和便于商品流通，更多体现的是一种信用关系和资金借贷后的权益，所以选项A不符合题意。分析选项B股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。股东通过持有股票分享公司的经营成果，但它主要作为一种投资工具，并非用于日常支付和商品流通，故选项B不正确。分析选项C期权是一种选择权，是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。期权交易主要用于风险管理和投资获利，并非直接用于商品交易的支付手段，因此选项C也不符合要求。分析选项D票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券。常见的票据包括汇票、本票和支票等，它们都具有支付功能，在商业活动中被广泛用于商品交易的结算，能够方便快捷地实现资金的转移和商品的流通。所以，用于支付、便于商品流通的工具是票据，选项D正确。综上，本题正确答案是D。25、关于合同成立和生效之间的关系，下列说法正确的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效条件

C.合同成立主要是事实问题，合同生效主要是法律评价问题

D.只有当事人意思表示真实时，合同才能成立

【答案】：C

【解析】这是一道关于合同成立和生效关系的单项选择题。解题关键在于准确理解合同成立与生效各自的特点及相互关系。选项A存在逻辑错误。合同成立是合同生效的前提条件，只有合同先成立了，才会涉及到是否生效的问题，而不是合同生效是合同成立的前提，所以A选项不正确。选项B不符合法律规定。合同是可以附生效条件的，附生效条件的合同，自条件成就时生效，这是法律赋予当事人在订立合同过程中的一种自主约定方式，所以B选项错误。选项C正确。合同成立主要是事实问题，侧重于考察当事人是否就合同的主要条款达成一致的意思表示，比如双方是否就交易的标的、数量、价格等基本内容达成共识，是对客观事实状态的判断；而合同生效主要是法律评价问题，需要考量合同是否符合法律规定的生效要件，如是否具备相应的民事行为能力、意思表示是否真实、是否违反法律法规的强制性规定等，所以该选项准确地阐述了合同成立和生效之间的区别。选项D表述不准确。合同成立的要件是当事人就合同的主要条款达成一致意思表示，而意思表示真实是合同生效的要件之一，并非合同成立的必要条件，即使当事人意思表示不真实，合同在形式上也可能成立，只是可能会影响合同的效力，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。26、按照《公司法》的规定，普通股股东不享有(?)的股东权益。

A.资产受益

B.重大决策权

C.选择管理者

D.优先分派股息权

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对《公司法》中普通股股东权益相关知识的掌握。依据《公司法》规定，普通股股东享有诸多重要权益。资产受益权是股东的核心权益之一，股东通过公司盈利获取分红等收益体现该权利；重大决策权使股东能够对公司的重大经营事项发表意见并参与决策；选择管理者权则让股东得以选举和更换公司的董事、监事等管理人员。而优先分派股息权并非普通股股东所享有，优先股股东才拥有优先于普通股股东分派股息的权利。在公司分配利润时，优先股股东先于普通股股东获得固定股息，之后如有剩余利润才会分配给普通股股东。所以本题正确答案是D。27、发行人民币、管理人民币流通属于()的职责。

A.中国人民银行

B.中国银行

C.中国银行业监督管理委员会

D.中国工商银行

【答案】：A

【解析】本题考查的是不同金融机构的职责划分。准确作答本题，需要考生对中国人民银行、中国银行、中国银行业监督管理委员会以及中国工商银行的性质和职能有清晰的了解。中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中处于核心地位，其主要职责之一便是发行人民币、管理人民币流通。人民币的发行和流通管理关乎国家的金融稳定和经济发展，中央银行通过货币政策和相关管理措施来调控货币供应量和流通秩序。中国银行是我国的大型国有商业银行，主要从事商业银行业务，比如吸收公众存款、发放贷款、办理结算等，其业务重点在于服务客户的金融需求，并非承担人民币的发行和流通管理职责。中国银行业监督管理委员会，主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，以维护银行业的合法、稳健运行，它并不涉及人民币发行和流通管理方面的工作。中国工商银行同样属于大型国有商业银行，其核心业务是为企业和个人提供各类金融服务，如储蓄、信贷、结算等，不具备发行和管理人民币流通的职能。综上，发行人民币、管理人民币流通属于中国人民银行的职责，所以本题正确答案是A。28、下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。

A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程

B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆

C.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，因此商业银行是其主要投资者

D.资产支持证券中的“资产”不能是不良资产

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对资产支持证券相关知识的理解。对于选项A，资产证券化的确是把缺乏流动性但有未来现金流的资产进行结构性重组，转化为可在金融市场出售和流通的证券来融通资金，该说法正确。选项B，2005年12月15日，国家开发银行的开元证券与中国建设银行的建元证券在银行间债券市场公开发行，这一标志性事件代表资产证券化业务正式进入中国大陆，此表述无误。选项C，我国资产支持证券目前仅在全国银行间债券市场发行和交易，商业银行作为金融市场的重要参与者，是其主要投资者，该选项也是正确的。而选项D，资产支持证券中的“资产”可以是不良资产，不良资产证券化也是资产证券化的一种实践类型，所以该项说法不正确。综上，答案选D。29、按照金融工具的职能，用于投资和筹资的工具是（）。

A.股票

B.期权

C.期货

D.票据

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同金融工具职能的理解。按照金融工具的职能，可将其分为不同类型，本题就是要从选项中找出用于投资和筹资的工具。选项A，股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。对于发行方而言，它是一种重要的筹资工具；对于投资者来说，是常见的投资手段，所以股票符合用于投资和筹资的职能。选项B，期权是一种选择权，是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。它主要用于风险管理和投机，并非主要用于投资和筹资。选项C，期货是以某种大众产品如棉花、大豆、石油等及金融资产如股票、债券等为标的标准化可交易合约。其主要功能是套期保值、价格发现和投机，并非主要作为投资和筹资的工具。选项D，票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券，如汇票、本票、支票等。票据主要用于支付和结算，并非用于投资和筹资。综上，本题正确答案是A。30、对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（）。

A.不可以查阅

B.有权查阅

C.经法院准许可以查阅

D.经复议机关准许可以查阅

【答案】：B

【解析】本题考查行政复议过程中申请人和第三人的查阅权利相关知识。在行政复议程序里，保障申请人和第三人的知情权是非常重要的，这有助于确保复议过程的公正、透明以及当事人能够有效维护自身合法权益。对于复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人有权查阅。这是因为行政复议是对行政行为合法性和合理性进行审查的程序，申请人和第三人有必要了解被申请人作出行政行为的依据和理由等信息，从而更好地参与复议过程、表达自己的意见和主张。选项A“不可以查阅”显然不符合保障当事人知情权和参与权的原则；选项C“经法院准许可以查阅”，此处的查阅情况并非由法院准许，因为是在行政复议过程中，与法院无关；选项D“经复议机关准许可以查阅”，实际上申请人和第三人查阅这些材料是其法定权利，无需经复议机关准许。所以本题正确答案是B。31、依据《票据法》，票据被称为无因证券，其含义是指（）。

A.当事人发行、转让、背书等票据行为所以法定形式进行

B.占有票据即能行使票据权利.不问占有原因和资金关系

C.转让票据须以向受让方交付票据为先决条件

D.取得票据无需合法原因参考答案：B?

【答案】：B

【解析】本题主要考查对票据作为无因证券含义的理解。票据被称为无因证券，其核心要点在于票据权利的行使与票据占有相关，而与占有原因和资金关系无关。选项A中当事人发行、转让、背书等票据行为以法定形式进行，强调的是票据行为的形式法定性，并非无因性的体现，所以A选项错误。选项C转让票据须以向受让方交付票据为先决条件，这描述的是票据转让的交付要件，和票据无因性没有直接联系，故C选项不正确。选项D取得票据无需合法原因这种说法是错误的，取得票据通常需要合法的原因和依据。而选项B占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系，准确地阐述了票据无因证券的含义，所以本题正确答案是B。32、（）是证券发行和交易制度的核心，投资者可以获取与证券有关的信息，以供投资者投资决策时参考。

A.公正原则

B.公信原则

C.公开原则

D.公平原则

【答案】：C

【解析】这道题考查的是证券发行和交易制度核心原则的相关知识。在证券市场中，公正原则着重于保证监管机构和司法机构等在处理事务时公平正直，不偏袒任何一方，侧重于程序和执法层面的公正；公信原则强调市场的信用和声誉，使投资者对市场有信心，但并非直接提供信息供投资者参考；公平原则主要指参与证券市场的各个主体在法律地位、机会等方面平等。而公开原则是证券发行和交易制度的核心。公开原则要求证券发行人及相关主体应将与证券有关的信息真实、准确、完整、及时地予以公开，使得投资者能够获取这些信息，从而在投资决策时进行参考和分析，以降低投资风险，做出理性的投资选择。所以本题答案选C。33、下列判断中，正确是（）。

A.任何行政许可只要依法取得就永远具有法律效力

B.行政许可是行政机关对国家经济和其他事务进行管理和控制的一种方式

C.行政许可证件就是营业执照

D.申请人取得行政许可后，行政机关就丧失对被许可人及许可事项的行政监督检查权

【答案】：B

【解析】本题主要考查对行政许可相关概念的理解。下面对各选项进行分析：A选项，行政许可并非依法取得就永远具有法律效力。在有效期届满未延续、被依法撤销、撤回、吊销等情形下，行政许可的法律效力会终止，所以该选项错误。B选项，行政许可是行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为，是行政机关对国家经济和其他事务进行管理和控制的一种重要方式，该选项正确。C选项，行政许可证件是一个宽泛的概念，包括许可证、执照等多种形式，营业执照只是其中一种，不能简单地认为行政许可证件就是营业执照，该选项错误。D选项，申请人取得行政许可后，行政机关依然保留对被许可人及许可事项的行政监督检查权，以确保被许可人依法从事许可活动，该选项错误。综上，本题正确答案是B。34、商业银行不得向关系人提供信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得由于其他借款人同类贷款的条件。这里“关系人”不包括()。

A.商业银行的监事

B.商业银行的管理人员

C.商业银行董事投资的公司

D.保险公司

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对商业银行“关系人”范围的理解。根据相关金融法规，商业银行对关系人在贷款方面有着特殊规定，不得向关系人提供信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件也不得优于其他借款人同类贷款条件。商业银行的监事和管理人员，他们在银行内部处于管理和监督的重要位置，与银行有着紧密直接的关联，属于关系人范畴。商业银行董事投资的公司，董事凭借自身的影响力，会使该公司与银行形成一定的利益联系，所以也属于关系人。而保险公司与商业银行之间虽然可能存在业务往来等情况，但并不属于法规所明确界定的关系人范围。所以本题的正确答案是D。在解答此类题目时，需要准确掌握法规中对关系人的定义和范围，仔细分析各个选项与银行之间的关系特性，从而做出正确选择。35、间接标价法下，汇率上升（）

A.本币升值，外币贬值

B.本币贬值，外币升值

C.本币升值，外币升值

D.本币贬值，外币贬值

【答案】：A

【解析】本题主要考查间接标价法下汇率变动所产生的影响。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。当汇率上升时，意味着同样数量的本币能够兑换到更多的外币。从货币价值的角度来看，本币可以兑换更多外币，说明本币的购买力增强，也就表明本币在升值。而相对应地，同等数量的外币能兑换到的本币数量减少，意味着外币的购买力下降，即外币在贬值。以人民币和美元为例，如果原本1元人民币能兑换0.15美元，汇率上升后1元人民币能兑换0.2美元，这就体现出人民币升值，美元贬值。所以答案是A选项。36、以下说法错误的是（）。

A.限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定

B.法律可以设定各种行政处罚

C.行政法规可以设定除人身自由以外的行政处罚

D.地方性法规可以设定吊销企业营业执照的行政处罚

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同法律法规对于行政处罚设定权限的规定。《行政处罚法》明确规定，限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定，所以选项A说法正确。法律作为我国最高效力层级的规范性文件，具有广泛的权力，能够设定各种行政处罚，选项B的表述是符合法律规定的。行政法规在行政处罚设定方面，可设定除限制人身自由以外的行政处罚，选项C也是正确的。而对于地方性法规，其设定行政处罚的权限是有限的，它可以设定除限制人身自由、吊销营业执照以外的行政处罚。选项D中说地方性法规可以设定吊销企业营业执照的行政处罚，这与法律规定不符，所以该选项说法错误。综上，本题答案选D。37、治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（）。

A.减少赋税

B.减少基础货币投放

C.提高利率

D.减少政府支出

【答案】：D

【解析】本题主要考查紧缩性财政政策的相关知识。在治理通货膨胀时，通常需要采取紧缩性政策来抑制总需求。首先来看选项A，减少赋税属于扩张性财政政策的措施。因为减少赋税会使居民和企业的可支配收入增加，进而刺激消费和投资，使社会总需求增加，这与治理通货膨胀需要抑制总需求的目标相悖，所以A选项不符合。选项B，减少基础货币投放是货币政策的操作手段，并非财政政策。货币政策主要通过对货币供应量的调节来影响经济，而财政政策主要涉及政府的收支行为，所以B选项不正确。选项C，提高利率同样属于货币政策措施。提高利率会使借贷成本增加，从而抑制投资和消费，减少货币供应量，但它不属于财政政策范畴，所以C选项也不正确。选项D，减少政府支出是典型的紧缩性财政政策。政府支出的减少意味着政府对社会总需求的拉动作用减弱，进而使社会总需求下降，有助于缓解通货膨胀压力，因此D选项正确。综上，本题的正确答案是D。38、在贷款合同中．撤销权的行使范围()

A.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限

B.以债务人能够承担的债务为限

C.以债权人的债权为限

D.以债务人的所有债务为限

【答案】：C

【解析】本题主要考查贷款合同中撤销权行使范围的相关知识。撤销权是指债权人在债务人实施减少其财产的行为危害债权实现时，可请求法院予以撤销的权利。在贷款合同等相关法律规定中，撤销权的行使目的在于保障债权人的合法债权得以实现。其行使范围以债权人的债权为限，这是因为撤销权制度的设立本意是让债权人恢复其应有的债权保障，而不是让债权人获得额外的利益。选项A中提到以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限，这不符合撤销权设立的初衷，撤销权主要是恢复债权状态而非给予额外惩罚。选项B以债务人能够承担的债务为限，这与债权人的债权保障关系不大，债权人关注的是自身债权能否实现，而非债务人的承担能力。选项D以债务人的所有债务为限，这会使债权人的撤销权过度扩张，可能损害债务人及其他债权人的利益。因此，正确答案是C。39、行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满（）日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：D

【解析】本题主要考查行政许可有效期延续申请的时间要求。行政许可是行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。在行政许可有效期届满需要延续时，为保障行政效率和管理秩序，法律规定了相应的申请时间。《行政许可法》明确规定，被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满30日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请。这一规定给予了被许可人较为充足的时间去准备申请材料，同时也让行政机关有足够的时间进行审查和作出决定。本题选项A的5日、选项B的10日以及选项C的20日均不符合法律规定的一般申请时间要求，所以正确答案是D选项。这体现了考生需要准确掌握行政许可相关法律条文的具体规定，以便在公务员考试及实际工作中正确处理行政许可相关事宜。40、洗钱的阶段不包括（）。

A.处置阶段

B.培植阶段

C.洗白阶段

D.融合阶段

【答案】：C

【解析】本题主要考查对洗钱阶段的了解。洗钱通常包括三个阶段，分别是处置阶段、培植阶段和融合阶段。处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，这是洗钱的第一步，将非法所得初步融入正常经济活动。培植阶段是通过复杂的金融交易，如多层转账、投资等，让非法资金的来源和性质更加模糊，以掩盖其非法起源。融合阶段则是将经过培植后的非法资金与合法资金混同，使其看起来像是合法收入。而“洗白阶段”并不是洗钱的一个标准阶段表述，在洗钱的标准流程中并不存在该阶段。所以本题的正确答案是C。通过对洗钱各阶段的准确掌握，能有效判断出选项内容是否符合洗钱阶段的定义，从而得出正确答案。41、银行业从业人员在销售所在机构代理的产品时，不宜(?)进行披露。

A.对被代理机构所承担的最终责任

B.对购买此产品的其他客户名单

C.对本机构在本产品销售过程中的责任

D.采取明确的、足以让客户注意的方式对风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行业从业人员在销售代理产品时的信息披露相关知识。下面对各选项进行逐一分析。选项A，对被代理机构所承担的最终责任进行披露是合理且必要的。客户在购买产品时，有权知晓最终责任由谁承担，这有助于客户全面了解产品风险和责任归属，银行业从业人员进行该方面披露符合规范要求。选项B，购买此产品的其他客户名单属于客户的个人隐私信息。银行业从业人员有义务保护客户的隐私，不能随意披露其他客户的名单，因此在销售代理产品时不宜披露该信息，此选项正确。选项C，本机构在本产品销售过程中的责任关系到客户的权益保障。告知客户本机构在销售过程中承担的责任，能让客户清楚在交易过程中遇到问题时的解决途径和责任主体，所以应该进行披露。选项D，采取明确的、足以让客户注意的方式对风险进行披露是银行业销售产品的重要合规要求。客户只有充分了解产品风险，才能做出合理的投资决策，这对于保护客户利益和维护金融市场稳定都具有重要意义。综上，答案选B。42、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经()批准。

A.国家外汇管理局

B.对外贸易经济合作部

C.国务院证券监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查境内企业到境外发行证券或上市交易的批准机构。在我国金融监管体系下，各机构有着明确的职责分工。国家外汇管理局主要负责外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等方面的管理工作，并不负责证券发行和上市交易的审批，所以A选项错误。对外贸易经济合作部主要职责是主管对外贸易和国际经济合作事务，与证券发行和上市交易的审批并无直接关联，B选项不符合要求。中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融管理工作，并非证券发行和上市交易的审批主体，D选项也不正确。而国务院证券监督管理机构承担着对全国证券期货市场的统一监督管理职责，负责对证券的发行、交易等活动进行监督和管理，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，涉及到证券市场的重要活动，必须经过国务院证券监督管理机构批准，故本题答案是C。43、中央银行利用自己的声望和地位，使用口头或者书面的方式，向金融机构通报金融形势，劝其采取某些措施，贯彻中央银行的货币政策，这属于货币政策工具中的()。

A.窗口指导

B.公开市场业务

C.汇率政策

D.利率政策

【答案】：A

【解析】本题主要考查货币政策工具的相关知识。首先，我们来分析每个选项。A选项窗口指导，是中央银行利用其声望和地位，通过口头或书面方式向金融机构通报金融形势，劝其采取某些措施以贯彻货币政策，符合题干中描述的中央银行的做法，所以该选项正确。B选项公开市场业务，是指中央银行在金融市场上公开买卖有价证券，以此来调节金融机构的准备金和基础货币，进而影响货币供应量和市场利率，与题干中通过口头或书面通报劝金融机构采取措施的方式不符，所以该选项错误。C选项汇率政策，主要是指一个国家（或地区）政府为达到一定的目的，通过金融法令的颁布、政策的规定或措施的推行，把本国货币与外国货币比价确定或控制在适度的水平而采取的政策手段，与题干所描述的货币政策实施方式不同，所以该选项错误。D选项利率政策，是指中央银行控制和调节市场利率以影响社会资金供求的方针和各种措施，它与题干中借助声望和地位进行口头或书面通报来引导金融机构行动的方式不一致，所以该选项错误。综上，正确答案为A选项。44、下列关于支票的表述，正确是（）。

A.转账支票可以提取现金

B.划线支票可以提取现金

C.支票等同于现金

D.普通支票可以提取现金

【答案】：D

【解析】本题主要考查对支票相关知识的理解与掌握。解题的关键在于明确不同类型支票的特点及用途。转账支票的功能是用于转账，不能提取现金，选项A错误。划线支票是在普通支票左上角划两条平行线的支票，它只能用于转账，不能提取现金，选项B错误。支票是一种票据，它不能等同于现金，现金是具有普遍流通性的货币，而支票需要通过银行等金融机构进行兑现，有一定的流程和条件限制，选项C错误。普通支票既可以用于转账，也可以提取现金，选项D正确。综上所述，本题正确答案为D。45、下列表述错误的一项是()。

A.债券可分为企业债和国债两大类

B.按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股和优先股两类

C.可转换债券兼具债券和股票的特性

D.证券投资基金是通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业的投资机构进行投资、获利并分配

【答案】：A

【解析】该题主要考查金融知识方面的概念辨析。选项A表述错误，债券分类并非仅企业债和国债两大类，按发行主体划分，债券除了企业债和国债，还有金融债券等，所以该项对债券分类的表述过于局限。选项B，按股票所代表的股东权利划分，股票确实可分为普通股和优先股两类。普通股股东享有参与公司决策等基本权利，优先股股东在利润分配和剩余财产分配上有优先权。选项C，可转换债券兼具债券和股票的特性，在一定条件下可转换为公司股票，既具有债券的固定收益和到期还本特点，又有股票的潜在增值空间。选项D，证券投资基金的定义准确，它通过发行基金凭证将众多投资者分散资金集中，由专业投资机构运作，进行投资获利并分配。综上，答案选A。46、2005年7月21日，我国启动了人民币汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考（）。

A.美元和欧元进行调节、自由浮动的汇率制度

B.美元进行调节、可调整的盯住汇率制

C.欧元进行调节、可调整的盯住汇率制

D.一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

【答案】：D

【解析】本题主要考查2005年我国人民币汇率形成机制改革的相关内容。在经济领域，汇率制度的选择对于一个国家的金融稳定和经济发展至关重要。2005年7月21日我国启动人民币汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。以市场供求为基础，意味着汇率的形成充分考虑市场交易主体的供求关系，使汇率能更好地反映外汇市场的实际情况。参考一篮子货币进行调节，是为了避免单一货币汇率波动对我国经济造成过大影响，通过综合考虑多种货币的汇率变动情况，更合理地确定人民币汇率水平。而有管理的浮动汇率制度则赋予了货币当局一定的调控权力，能在必要时对汇率进行适当干预，以维护金融市场的稳定。选项A中自由浮动的汇率制度与我国有管理的浮动汇率制度不符，完全自由浮动缺乏必要的政府调控，不利于金融稳定；选项B可调整的盯住美元汇率制，只盯住单一美元无法全面反映国际经济形势和我国对外贸易多元化的需求；选项C可调整的盯住欧元汇率制同理，仅盯住欧元也不能适应我国复杂多样的国际经济交往。所以本题应选D。47、以下不属于操作风险管理工具和手段的是（）。

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.损失数据库

D.业务连续性管理

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对操作风险管理工具和手段的理解。操作风险管理是金融等领域中保障业务稳定运行的重要环节，有多种工具和手段来识别、评估和应对操作风险。选项A操作风险与控制自评估，它能够让相关主体主动识别和评估自身面临的操作风险以及已有的控制措施，有助于及时发现潜在问题并采取改进措施，是重要的操作风险管理手段。选项B关键风险指标，通过设定一系列关键指标，可以对操作风险进行量化监测和预警，当指标出现异常时能及时采取应对行动，有效防范风险。选项C损失数据库，能够收集和整理操作风险损失数据，为风险评估、分析和决策提供有力的数据支持，帮助管理者更好地了解风险状况。而选项D业务连续性管理，其重点在于确保业务在面临各种突发情况时能够持续运行，并非直接用于操作风险的管理工具和手段。所以本题正确答案是D。48、（）属于金融消费者保护原则七——防止欺骗和误导消费者。

A.应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产

B.应当为保护消费者的个人信息和财务信息建立适当的控制和保护机制

C.应在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，应确保投诉处理在消费者经济承受范围内

D.应鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动

【答案】：A

【解析】本题主要考查对金融消费者保护原则七——防止欺骗和误导消费者相关内容的理解。下面对各选项进行具体分析：A选项，建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产，这是从实际资产安全角度出发，避免消费者因金融机构的不当行为导致资产损失，可有效防止消费者在金融活动中被欺骗和误导，属于防止欺骗和误导消费者原则的范畴。B选项，建立适当的控制和保护机制以保护消费者的个人信息和财务信息，主要侧重于信息安全保护方面，与防止欺骗和误导消费者的直接关联性不大，它更符合金融消费者信息保护原则。C选项，在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，且确保投诉处理在消费者经济承受范围内，这重点强调的是消费者投诉处理机制的建设，目的是保障消费者的合法诉求得到有效解决，而并非防止欺骗和误导消费者本身。D选项，鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动，其核心在于提升消费者的金融知识水平和素养，增强消费者自我保护能力，但并不直接针对防止欺骗和误导消费者这一特定原则。综上所述，正确答案是A选项。49、现代商业银行的核心是经营和管理（）。

A.资本

B.资产

C.风险

D.收益

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对现代商业银行核心业务的理解。现代商业银行作为金融体系中的重要组成部分，其经营管理涵盖多个方面，而准确把握其核心至关重要。资本是银行运营的基础，为银行的各项业务提供支撑，但它并非核心。资产是银行拥有或控制的经济资源，包括贷款、投资等，然而单纯的资产持有并不足以体现银行经营的关键。收益是银行经营追求的目标之一，是银行在各项业务活动中获得的经济回报，但它是经营成果的体现，而非核心经营管理内容。而风险贯穿于商业银行经营的全过程。银行在开展存款、贷款、投资等业务时，会面临信用风险、市场风险、流动性风险等各种风险。有效的风险经营和管理不仅能保障银行资产的安全，还能决定银行的盈利能力和可持续发展能力。银行需要通过风险识别、评估、控制等一系列措施，将风险控制在可承受范围内，以实现稳健经营。所以现代商业银行的核心是经营和管理风险，本题答案选C。50、由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件给商业银行造成损失的风险称为（）。

A.声誉风险

B.操作风险

C.市场风险

D.系统风险

【答案】：B

【解析】本题旨在考查对商业银行各类风险概念的理解与区分。商业银行面临多种不同类型的风险，每种风险都有其独特的成因和特点。声誉风险主要是由商业银行经营管理不善、突发事件等导致其声誉受损的风险，与题干中所描述的风险成因不相关，所以A选项不符合。操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，这与题目中给定的风险描述完全契合，故B选项正确。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，明显与题干中所指的风险因素不同，因此C选项不正确。系统风险是影响所有资产的、不能通过资产组合而消除的风险，通常是由宏观经济形势的变化引起的，并非题干中所表述的原因导致，所以D选项也不正确。综上，答案选B。第二部分多选题(30题)1、中小商业银行包括（）

A.股份制商业银行

B.住房储蓄银行

C.城市商业银行

D.农业合作银行

E.中国邮政储蓄银行

【答案】：AC"

【解析】这道题考查的是中小商业银行的范畴。首先来分析每个选项，股份制商业银行具有一定规模和独特经营模式，在金融市场中占据重要地位，是中小商业银行的重要组成部分，所以选项A正确。住房储蓄银行主要是为住房储蓄者提供金融服务，其业务范围相对较窄且具有特定指向性，并非典型的中小商业银行，选项B错误。城市商业银行立足地方，服务当地经济，规模通常属于中小范畴，是中小商业银行的重要类型，选项C正确。农业合作银行更多侧重于服务农村地区合作金融需求，其性质与中小商业银行有所差异，选项D错误。中国邮政储蓄银行是大型国有商业银行，资产规模和业务覆盖范围广泛，不属于中小商业银行，选项E错误。综上，本题正确答案为AC。"2、以下关于通货紧缩原因的说法，正确的有（）。

A.货币供给减少

B.有效需求增加

C.供需结构不合理

D.国际市场的冲击

E.社会总供给增加

【答案】：ACD"

【解析】该题主要考查通货紧缩原因相关知识，正确答案为ACD。货币供给减少会导致市场上流通的货币量不足，使得社会总需求小于总供给，进而引发物价下跌，形成通货紧缩，故A选项正确。有效需求增加会促使商品和服务的需求上升，推动物价上涨，这是通货膨胀的表现，并非通货紧缩原因，所以B选项错误。供需结构不合理时，某些产品供给过剩，而需求无法与之匹配，就会造成物价下降，引发通货紧缩，C选项正确。国际市场的冲击，如国外商品大量涌入导致国内市场竞争加剧，物价下降，也可能引发通货紧缩，D选项正确。社会总供给增加本身不一定直接导致通货紧缩，关键要看总需求的变化情况，如果总需求也同步增长，不一定会出现通缩，所以E选项错误。"3、下列属于刑事诉讼程序的是（）。

A.立案

B.侦查

C.起诉

D.审判

E.执行

【答案】：ABCD

【解析】该题主要考查对刑事诉讼程序的理解与掌握。刑事诉讼程序是指国家专门机关处理刑事案件时所遵循的活动步骤和方式。我国刑事诉讼程序包括立案、侦查、起诉、审判和执行等阶段。立案是刑事诉讼的起始阶段，是司法机关对报案、控告、举报等材料进行审查后，决定是否作为刑事案件进行侦查或审判的活动。侦查是公安机关、人民检察院等机关为收集证据、查明犯罪事实而进行的专门调查工作和有关的强制性措施。起诉是指人民检察院代表国家向人民法院提起诉讼，要求对被告人进行审判的活动。审判是人民法院对案件进行审理和裁判的活动，以确定被告人是否有罪、应否处刑以及处以何种刑罚。而执行则是将已经发生法律效力的判决、裁定所确定的内容付诸实施的活动。本题A选项立案、B选项侦查、C选项起诉、D选项审判均属于刑事诉讼程序的重要环节。不过原答案有误，完整的刑事诉讼程序包含执行阶段，该题正确答案应为ABCDE。4、下列关于商业银行的接管与终止的说法，正确的是（）。

A.接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力

B.接管由银监会决定，并组织实施

C.接管决定由被接管商业银行予以公告

D.接管期限届满，银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过一年

E.自接管开始之日起，被接管的商业银行的债权债务关系因接管而变化

【答案】：AB

【解析】本题主要考查商业银行的接管与终止相关知识点。下面对各选项进行逐一分析。选项A正确。接管的核心目的就是对被接管的商业银行采取必要措施，通过一系列手段来保护存款人的利益，让面临经营困境的商业银行恢复正常经营能力，这一举措对于维护金融秩序和公众信心至关重要。选项B正确。在我国金融监管体系中，银监会（现更名为银保监会）负责对银行业金融机构进行监督管理，商业银行的接管由银监会决定并组织实施，这体现了监管机构对金融市场的有效把控。选项C错误。接管决定是由国务院银行业监督管理机构予以公告，并非被接管商业银行，这样能保证公告信息的权威性和公正性。选项D错误。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，且接管期限最长不得超过二年，而不是一年，这是为了给予足够时间来解决商业银行的问题。选项E错误。自接管开始之日起，被接管的商业银行的债权债务关系并不因接管而变化，接管只是对银行经营管理进行干预，不影响其原有的债权债务关系。综上，本题正确答案是AB。5、下列关于第三版巴塞尔资本协议，说法正确的有（）。

A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能

B.提升资本工具损失吸收能力

C.规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位

D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100%

E.弱化了资本充足率的监管标准

【答案】：ABD

【解析】这道题主要考查对第三版巴塞尔资本协议相关内容的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，第三版巴塞尔资本协议明确界定并区分了一级资本和二级资本的功能，这有助于更清晰地了解不同层次资本的作用，该选项正确。选项B，协议着重提升资本工具损失吸收能力，以增强银行在面对风险时的缓冲能力，这是协议的重要改进之一，该选项正确。选项C，规定普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位，而不是不含留存收益，所以该选项错误。选项D，提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100%，以此加强对银行流动性的监管，该选项正确。选项E，第三版巴塞尔资本协议强化了资本充足率的监管标准，而非弱化，所以该选项错误。综上，正确答案为ABD。6、下列关于合规监管的说法，正确的是（）。?

A.合规监管以法律管制为主

B.着眼点更多地在于维护国家政策法规的严肃性

C.是一种积极的监管方法

D.监管部门主要负责制定规定和检查规定的执行情况

E.属于动态的监管模式

【答案】：BD

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析来判断其正确性。首先看选项A，合规监管并非以法律管制为主，它更侧重于要求金融机构等市场主体遵守一系列的规定和准则，这些规定不仅包含法律，还涉及行业自律规范等多方面内容，所以A选项错误。选项B，合规监管的着眼点更多地在于维护国家政策法规的严肃性，确保市场主体的经营活动遵循既定的规则，保证金融市场等的有序运行，该选项正确。选项C，合规监管是一种较为被动的监管方法，它主要是在事后对市场主体是否遵守规定进行检查和监督，而不是积极主动地对市场进行引导和干预，所以C选项错误。选项D，监管部门在合规监管中主要负责制定相关规定，并对规定的执行情况进行检查，以促使市场主体合规经营，该选项正确。选项E，合规监管属于静态的监管模式，它是基于既定的规则和标准进行监管，而不是根据市场的动态变化实时调整监管策略，所以E选项错误。综上，正确答案是BD。7、中央银行实行的再贴现政策主要包括(?)两方面的内容。

A.调整再贴现率?

B.规定再贴现票据的种类

C.再贷款?

D.调整法定存款准备金率

E.中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券

【答案】：AB

【解析】中央银行实行的再贴现政策主要包含两个关键方面的内容，答案选AB。再贴现政策是中央银行传统的三大货币政策工具之一，在调节货币供应量和市场利率等方面发挥着重要作用。选项A调整再贴现率是再贴现政策的重要组成部分。再贴现率是商业银行向中央银行贴现票据时所支付的利率，央行通过提高或降低再贴现率，可以影响商业银行的资金成本，进而影响其信贷投放规模和市场货币供应量。当央行提高再贴现率时，商业银行借款成本增加，会减少向央行的贴现，从而收缩信贷规模，减少货币供应量；反之，则会扩大信贷规模，增加货币供应量。选项B规定再贴现票据的种类也至关重要。央行规定可以用于再贴现的票据种类，能够引导资金流向特定的经济领域或行业。通过选择不同种类的票据进行再贴现，央行可以对特定产业或企业提供支持，促进经济结构的调整和优化，保证资金合理配置到