2024年7月商业银行习题（含参考答案）

2024年7月商业银行习题（含参考答案）单项选择题1.商业银行最基本的职能是（）。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务答案：A分析：信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能，它通过吸收存款、发放贷款，实现资金融通。2.以下不属于商业银行现金资产的是（）。A.库存现金B.存放同业款项C.法定存款准备金D.中长期贷款答案：D分析：商业银行现金资产包括库存现金、存放中央银行款项（含法定存款准备金和超额准备金）、存放同业及其他金融机构款项等，中长期贷款不属于现金资产。3.下列关于商业银行贷款五级分类的说法，错误的是（）。A.正常类贷款指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.关注类贷款指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.次级类贷款指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失D.损失类贷款指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，其损失率几乎达到0%答案：D分析：损失类贷款损失率几乎达到100%，而不是0%。4.商业银行的核心资本不包括（）。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般准备答案：D分析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。一般准备属于附属资本。5.下列属于商业银行中间业务的是（）。A.贷款业务B.存款业务C.结算业务D.发行金融债券答案：C分析：结算业务是商业银行中间业务，不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入。贷款业务是资产业务，存款业务是负债业务，发行金融债券是负债业务。6.商业银行面临的最主要风险是（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：A分析：信用风险是借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，在商业银行经营活动中广泛存在，是最主要风险。7.以下关于商业银行风险管理流程，顺序正确的是（）。A.风险识别、风险计量、风险监测、风险控制B.风险计量、风险识别、风险监测、风险控制C.风险识别、风险监测、风险计量、风险控制D.风险控制、风险识别、风险计量、风险监测答案：A分析：商业银行风险管理流程为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。先识别风险，再计量其大小，接着进行监测，最后采取措施控制风险。8.巴塞尔协议Ⅲ规定，商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。A.4%B.5%C.6%D.8%答案：C分析：巴塞尔协议Ⅲ规定商业银行一级资本充足率最低要求为6%。9.商业银行进行证券投资的主要目的不包括（）。A.获取收益B.分散风险C.增强流动性D.发放贷款答案：D分析：商业银行证券投资目的包括获取收益、分散风险、增强流动性等，发放贷款与证券投资是不同业务。10.商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。A.50%B.75%C.100%D.120%答案：C分析：商业银行流动性覆盖率应当不低于100%，以确保在短期严重压力情景下能够保持充足的优质流动性资产。多项选择题1.商业银行的负债业务包括（）。A.吸收存款B.向中央银行借款C.发行金融债券D.同业拆借答案：ABCD分析：商业银行负债业务是资金来源业务，吸收存款是最主要负债来源，向央行借款、发行金融债券、同业拆借都是常见负债渠道。2.商业银行的资产业务包括（）。A.贷款业务B.证券投资业务C.现金资产业务D.票据贴现业务答案：ABCD分析：贷款业务是主要资产业务，证券投资可获取收益，现金资产保证流动性，票据贴现也是资金运用的一种资产业务。3.商业银行的市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险答案：ABCD分析：市场风险是因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。4.商业银行内部控制的要素包括（）。A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通答案：ABCD分析：商业银行内部控制要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。5.商业银行提高资本充足率的方法有（）。A.增加核心资本B.增加附属资本C.降低风险加权总资产D.发行普通股答案：ABCD分析：增加核心资本（如发行普通股）、增加附属资本可直接提高资本总量，降低风险加权总资产能使资本充足率公式分母变小，从而提高资本充足率。6.以下属于商业银行合规管理部门职责的有（）。A.制定并执行合规管理计划B.审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性C.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训D.识别、评估和监测合规风险答案：ABCD分析：合规管理部门需制定执行计划，审核政策合规性，协助培训员工，识别评估监测合规风险。7.商业银行的客户信用评级可以分为（）。A.外部评级B.内部评级C.综合评级D.专项评级答案：AB分析：商业银行客户信用评级分为外部评级（由专业评级机构进行）和内部评级（银行自身进行）。8.商业银行的流动性风险预警信号包括（）。A.存款大量流失B.债权人要求提前兑付债务C.融资成本上升D.资产质量下降答案：ABC分析：存款大量流失、债权人提前兑付、融资成本上升都可能引发流动性问题。资产质量下降主要影响信用风险。9.商业银行的金融创新主要包括（）。A.金融产品创新B.金融技术创新C.金融制度创新D.金融市场创新答案：ABCD分析：商业银行金融创新涵盖产品、技术、制度、市场等多个方面。10.商业银行的绩效考核指标体系通常包括（）。A.经济效益指标B.风险成本控制指标C.社会责任指标D.客户满意度指标答案：ABC分析：商业银行绩效考核指标体系一般包括经济效益指标、风险成本控制指标和社会责任指标等。客户满意度指标通常包含在社会责任指标等相关内容中。判断题1.商业银行的信用创造职能不受任何限制。（）答案：错误分析：商业银行信用创造受法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率等因素限制。2.商业银行的存款利率越高，吸收的存款就越多，盈利就越大。（）答案：错误分析：存款利率过高会增加资金成本，若贷款等收益不能覆盖成本，盈利不一定增大。3.商业银行的资本充足率越高越好。（）答案：错误分析：资本充足率过高，意味着银行闲置资金多，资金使用效率低，影响盈利能力。4.商业银行的操作风险只存在于柜台业务中。（）答案：错误分析：操作风险存在于商业银行各个业务环节，不只是柜台业务。5.商业银行的市场风险可以通过分散投资完全消除。（）答案：错误分析：市场风险是系统性风险，不能通过分散投资完全消除。6.商业银行的合规管理是合规管理部门的事情，与其他部门无关。（）答案：错误分析：合规管理是全员参与的过程，各部门都要履行合规职责。7.商业银行的客户信用评级越高，其违约概率越低。（）答案：正确分析：信用评级是对客户信用风险的评价，评级越高违约概率越低。8.商业银行的流动性资产与流动性负债的比例不得低于25%。（）答案：正确分析：这是监管对商业银行流动性比例的要求。9.商业银行的金融创新一定会带来更高的收益。（）答案：错误分析：金融创新有收益也有风险，不一定带来更高收益。10.商业银行的绩效考核只注重经济效益指标。（）答案：错误分析：绩效考核指标体系包括经济效益、风险成本控制、社会责任等多方面指标。简答题1.简述商业银行的职能。答案：商业银行具有以下职能：信用中介：通过吸收存款、发放贷款，实现资金从盈余者向短缺者的融通。支付中介：为客户办理货币结算、货币收付等业务。信用创造：在部分准备金制度和转账结算制度下，商业银行通过发放贷款等业务创造派生存款。金融服务：为客户提供多种金融服务，如代理业务、咨询业务等。2.简述商业银行贷款五级分类的内容。答案：商业银行贷款五级分类为：正常类：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。3.简述商业银行风险管理的主要策略。答案：主要策略包括：风险分散：通过多样化投资分散风险。风险对冲：通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品对冲风险。风险转移：通过购买保险、担保等方式将风险转移给第三方。风险规避：拒绝或退出某一业务或市场以避免风险。风险补偿：对承担风险给予价格补偿。4.简述商业银行资本的作用。答案：作用如下：资本为商业银行提供融资，是银行开业经营的前提。吸收和消化损失，保护存款人和其他债权人利益。限制银行过度扩张和风险承担，增强公众信心。是银行监管当局进行监管的重要工具。5.简述商业银行中间业务的特点。答案：特点有：不运用或不直接运用银行自有资金。不承担或不直接承担市场风险。以接受客户委托为前提，为客户办理业务。以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占比重日益上升。案例分析题1.某商业银行有一笔1000万元的贷款，期限为3年，年利率为6%。该贷款发放后，借款人经营出现困难，经评估，该贷款被分类为次级类贷款。已知次级类贷款的损失率为20%。计算该笔贷款的应收利息。计算该笔贷款预计损失金额。答案：应收利息=贷款金额×年利率×期限=1000×6%×3=180（万元）预计损失金额=贷款金额×损失率=1000×20%=200（万元）2.假设某商业银行的核心资本为50亿元，附属资本为20亿元，风险加权总资产为800亿元。计算该银行的资本充足率。若巴塞尔协议规定的资本充足率最低要求为8%，该银行是否达标？答案：资本充足率=（核心资本+附属资本）÷风险加权总资产×100%=（50+20）÷800×100%=8.75%因为8.75%＞8%，所以该银行达标。3.某商业银行近期面临存款大量流失的情况，同时融资成本上升。请分析该银行可能面临的风险以及应采取的措施。答案：面临风险：主要是流动性风险，存款大量流失和融资成本上升会导致银行资金短缺，难以满足客户提款和正常业务开展需求。还可能引发信用风险，若不能及时满足资金需求，可能影响银行信誉。采取措施：资产方面：变现部分流动性强的资产，如出售短期证券。负债方面：积极拓展新的资金来源渠道，如同业拆借、发行金融债券等。加强与客户沟通，了解存款流失原因，改善服务提高客户满意度，争取留住客户存款。优化资产负债结构，合理安排资产期限和负债期限匹配。4.某商业银行推出一款新的理财产品，预期年化收益率为5%，期限为1年，投资门槛为5万元。该产品推出后受到投资者欢迎，但在运行过程中，由于市场利率大幅上升，导致该产品的实际收益率下降至3%。请分析该银行面临的风险以及应采取的措施。答案：面临风险：市场风险，市场利率上升使产品实际收益率下降。声誉风险，实际收益率低于预期可能引发投资者不满，损害银行声誉。采取措施：向投资者做好解释工作，说明市场利率变动对产品收益的影响。加强市场监测和分析，在后续产品设计中更合理地考虑市场利率波动因素。对该产品进行评估，若有必要可适当调整产品策略，如增加保本条款等提高产品吸引力。加大其他优质理财产品推广，弥补该产品可能带来的客户流失。5.某商业银行在信贷业务中，对某企业发放了一笔500万元的贷款。在贷后检查中发现，该企业将贷款资金用于高风险的投资项目，且企业财务状况恶化。请分析该银行面临的风险以