2025年保荐代表人考试高频考点回顾

2025年保荐代表人考试高频考点回顾单选题（共15题，每题1分）1.下列关于保荐代表人资格条件的表述，错误的是：A.具备3年以上证券从业经验B.最近3年未受到监管机构的行政处罚C.通过证券从业资格考试D.具备2年以上大型企业并购重组项目经验2.保荐代表人在履行职责时，应当遵守的独立性原则不包括：A.不得与发行人存在股权关系B.不得接受发行人及其股东的不合理利益输送C.不得与发行人管理层存在亲属关系D.不得参与发行人的经营决策3.下列关于保荐工作底稿要求的表述，正确的是：A.底稿可以由非保荐代表人编制B.底稿应当真实、准确、完整C.底稿的保存期限为项目完成后的1年内D.底稿不需要经复核人签字4.发行人的内部控制制度应当不包括：A.财务报告内部控制B.信息技术内部控制C.业务流程内部控制D.董事会会议决策程序5.以下关于发行人董事、监事和高级管理人员资格的表述，错误的是：A.应当具备中国国籍B.应当具备5年以上相关工作经验C.应当不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被监管机构立案调查的情形D.应当最近3年未受到监管机构的行政处罚6.以下关于发行人募集资金使用的表述，错误的是：A.募集资金应当有明确的使用方向B.募集资金可以用于弥补亏损C.募集资金的使用应当符合国家产业政策D.募集资金的使用不需要经过股东大会审议7.以下关于发行人关联交易的表述，正确的是：A.关联交易可以免除审批程序B.关联交易的价格应当公允C.关联交易不需要披露D.关联交易可以损害中小股东利益8.以下关于发行人信息披露的表述，错误的是：A.信息披露应当真实、准确、完整、及时B.信息披露应当公平对待所有投资者C.信息披露可以由非保荐代表人负责D.信息披露不需要经过监管机构审核9.以下关于保荐代表人尽职调查的表述，错误的是：A.尽职调查应当全面、深入B.尽职调查可以由非保荐代表人执行C.尽职调查的结果应当形成书面报告D.尽职调查不需要关注发行人的未来发展规划10.以下关于保荐代表人持续督导的表述，错误的是：A.持续督导期限为上市后1年B.持续督导内容包括定期报告审核C.持续督导可以由非保荐代表人负责D.持续督导不需要关注发行人的重大事项11.以下关于保荐代表人责任追究的表述，错误的是：A.保荐代表人可以免除责任B.保荐代表人责任追究包括行政责任C.保荐代表人责任追究包括民事责任D.保荐代表人责任追究包括刑事责任12.以下关于保荐业务备案的表述，错误的是：A.保荐业务备案应当在发行人申报前进行B.保荐业务备案需要提交保荐协议C.保荐业务备案不需要提交尽职调查报告D.保荐业务备案需要经过监管机构审核13.以下关于保荐代表人资格管理的表述，错误的是：A.保荐代表人资格可以终身拥有B.保荐代表人资格需要定期审核C.保荐代表人资格可以撤销D.保荐代表人资格可以变更14.以下关于保荐代表人培训的表述，错误的是：A.保荐代表人培训应当定期进行B.保荐代表人培训内容应当与监管要求同步C.保荐代表人培训可以由非保荐机构组织D.保荐代表人培训不需要考核15.以下关于保荐代表人执业行为的表述，错误的是：A.保荐代表人可以接受发行人的馈赠B.保荐代表人应当回避利益冲突C.保荐代表人应当诚实守信D.保荐代表人应当勤勉尽责多选题（共10题，每题2分）1.保荐代表人资格条件包括：A.具备证券从业经验B.通过证券从业资格考试C.具备相关专业背景D.最近3年未受到监管机构的行政处罚2.保荐代表人在履行职责时，应当遵守的原则包括：A.独立性原则B.公平性原则C.勤勉尽责原则D.诚实守信原则3.保荐工作底稿的内容包括：A.尽职调查报告B.发行文件C.内部控制评估报告D.持续督导计划4.发行人的内部控制制度应当包括：A.财务报告内部控制B.信息技术内部控制C.业务流程内部控制D.董事会会议决策程序5.发行人的董事、监事和高级管理人员资格要求包括：A.具备中国国籍B.具备相关工作经验C.不存在法律禁止的情形D.最近3年未受到监管机构的行政处罚6.募集资金的使用方向包括：A.生产经营B.补充流动资金C.补充资本金D.重大投资项目7.关联交易的特点包括：A.交易价格应当公允B.交易过程应当透明C.交易结果应当有利于发行人D.交易可以免除审批程序8.信息披露的内容包括：A.重大事件B.财务报告C.经营状况D.关联交易9.保荐代表人尽职调查的内容包括：A.发行人的基本情况B.发行人的财务状况C.发行人的内部控制制度D.发行人的未来发展规划10.保荐代表人持续督导的内容包括：A.定期报告审核B.重大事项监控C.信息披露监督D.财务状况监测判断题（共10题，每题1分）1.保荐代表人资格可以终身拥有。（）2.保荐代表人在履行职责时，可以接受发行人的馈赠。（）3.保荐工作底稿可以由非保荐代表人编制。（）4.发行人的内部控制制度应当包括财务报告内部控制。（）5.关联交易可以免除审批程序。（）6.信息披露应当真实、准确、完整、及时。（）7.保荐代表人尽职调查可以由非保荐代表人执行。（）8.持续督导期限为上市后1年。（）9.保荐代表人责任追究包括刑事责任。（）10.保荐业务备案应当在发行人申报前进行。（）简答题（共5题，每题5分）1.简述保荐代表人资格条件。2.简述保荐代表人在履行职责时应当遵守的原则。3.简述保荐工作底稿的内容。4.简述发行人的内部控制制度。5.简述保荐代表人持续督导的内容。案例分析题（共1题，10分）某公司拟首次公开发行股票，保荐代表人甲、乙负责该项目的保荐工作。在尽职调查过程中，发现该公司存在以下问题：（1）该公司与控股股东存在多笔关联交易，交易价格不完全公允；（2）该公司内部控制制度存在缺陷，财务报告内部控制薄弱；（3）该公司董事、监事和高级管理人员存在法律禁止的情形；（4）该公司募集资金将用于重大投资项目，但项目可行性存在较大不确定性。请分析保荐代表人甲、乙应当如何处理上述问题，并说明保荐代表人责任追究的相关规定。答案单选题答案1.D2.D3.B4.D5.A6.D7.B8.C9.D10.C11.A12.C13.A14.C15.A多选题答案1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABC8.ABCD9.ABCD10.ABCD判断题答案1.×2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√10.√简答题答案1.保荐代表人资格条件包括：具备3年以上证券从业经验；最近3年未受到监管机构的行政处罚；通过证券从业资格考试；具备相关专业背景；不存在法律禁止的情形。2.保荐代表人在履行职责时应当遵守的原则包括：独立性原则、公平性原则、勤勉尽责原则、诚实守信原则。3.保荐工作底稿的内容包括：尽职调查报告、发行文件、内部控制评估报告、持续督导计划。4.发行人的内部控制制度包括：财务报告内部控制、信息技术内部控制、业务流程内部控制、董事会会议决策程序。5.保荐代表人持续督导的内容包括：定期报告审核、重大事项监控、信息披露监督、财务状况监测。案例分析题答案保荐代表人甲、乙应当采取以下措施处理上述问题：（1）对于公司与控股股东存在的关联交易，应当要求公司进行清理，确保交易价格公允，并按照规定进行审批和披露。（2）对于公司内部控制制度存在的缺陷，应当要求公司进行整改，加强财务报告内部控制，并形成书面整改报告。（3）对于公司董事、监事和高级管理人员存在法律禁止的情形，应当要求公司进行更换，并说明原因。（4）对于公司募集资金将用于的重