甘肃境外投资管理办法

甘肃境外投资管理办法一、总则（一）目的与依据为规范甘肃省企业境外投资行为，加强境外投资管理，促进境外投资健康有序发展，根据国家相关法律法规及政策规定，结合我省实际，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于甘肃省行政区域内依法设立的企业（以下简称“企业”）直接或通过其控制的境外企业或机构，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他权益的投资活动（以下简称“境外投资”）。（三）基本原则1.遵守国家法律法规和产业政策，符合经济社会发展总体规划和境外投资目的地国（地区）法律法规及政策要求。2.坚持互利共赢，注重与投资目的地国（地区）的经济合作与交流，实现共同发展。3.强化风险防控，保障企业境外投资安全，维护国家经济安全和利益。二、境外投资管理部门及职责（一）省级管理部门1.省商务厅负责全省境外投资的宏观指导、综合管理和监督检查，制定和完善相关政策措施，会同有关部门做好境外投资促进工作。2.省发展改革委负责境外投资项目的审核、备案管理，指导企业做好项目前期工作，协调解决项目实施过程中的重大问题。3.省财政厅负责会同有关部门制定境外投资财政政策，安排境外投资专项资金，加强对专项资金使用的监督管理。4.省国资委负责所监管企业境外投资的监督管理，指导所监管企业建立健全境外投资管理制度和风险防控机制。5.省外汇管理局负责企业境外投资外汇登记、资金汇兑等外汇管理工作，监督企业境外投资外汇资金的使用。（二）市（州）管理部门市（州）商务、发展改革、财政、国资、外汇管理等部门按照职责分工，负责本行政区域内境外投资的相关管理工作，配合省级管理部门做好有关工作。三、境外投资备案与核准（一）备案管理1.企业开展以下情形的境外投资，实行备案管理：中方投资额3亿美元以下的非敏感类境外投资项目。投资主体为地方企业，且中方投资额3亿美元以下的非敏感类境外投资项目。2.企业应通过“境外投资管理系统”（以下简称“系统”）向省级商务主管部门提交境外投资备案申请，并按要求上传相关材料。3.省级商务主管部门在收到企业备案申请后，对材料齐全、符合法定形式的，予以备案；对材料不齐全或不符合法定形式的，一次性告知企业需要补正的内容。（二）核准管理1.企业开展以下情形的境外投资，实行核准管理：中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目。2.企业应向省级发展改革委提交项目申请报告，并按要求附送相关文件。3.省级发展改革委对项目申请报告进行审核，提出审核意见。对于需要报国家发展改革委核准的项目，省级发展改革委将审核意见及项目申请报告转报国家发展改革委。（三）备案与核准程序1.受理：省级管理部门收到企业备案或核准申请后，对申请材料进行形式审查，符合要求的予以受理。2.审查：省级管理部门对受理的备案或核准申请进行实质性审查，必要时可征求相关部门意见或进行实地核查。3.决定：省级管理部门根据审查结果，作出予以备案或核准的决定；对不予备案或核准的，书面通知企业并说明理由。四、境外投资前期工作（一）项目可行性研究企业应在境外投资前开展项目可行性研究，对投资项目的市场前景、技术水平、经济效益、环境影响、风险因素等进行全面分析和评估，编制可行性研究报告。（二）尽职调查企业应委托专业机构对投资目标企业或项目进行尽职调查，包括财务状况、经营情况、资产情况、法律合规等方面，充分了解投资风险，为投资决策提供依据。（三）投资方案制定企业应根据可行性研究和尽职调查结果，制定合理的投资方案，明确投资方式、投资金额、股权结构、经营管理模式等内容。（四）项目申请报告编制需核准的境外投资项目，企业应按照国家和我省有关要求编制项目申请报告，内容包括项目情况介绍、投资必要性、市场分析、建设方案、资源利用和能源耗用分析、环境和生态影响分析、经济和社会效益分析、风险分析等。五、境外投资外汇管理（一）外汇登记企业在办理境外投资备案或核准手续后，应持相关文件到所在地外汇管理局办理境外投资外汇登记，领取境外投资外汇登记证。（二）资金汇出企业凭境外投资外汇登记证等相关材料，按照外汇管理规定办理境外投资资金汇出手续。（三）外汇资金使用企业应按照备案或核准的投资项目和金额使用外汇资金，不得擅自变更资金用途。境外投资项目结束后，企业应及时办理外汇资金清算手续。六、境外投资企业运营管理（一）公司治理境外投资企业应按照投资目的地国（地区）法律法规和公司章程，建立健全公司治理结构，明确股东会、董事会、监事会等治理主体的职责权限，保障企业规范运作。（二）财务管理境外投资企业应按照国际会计准则和投资目的地国（地区）财务制度，建立健全财务管理制度，加强财务核算和资金管理，定期编制财务报告。（三）风险管理1.境外投资企业应建立健全风险管理制度，加强对政治风险、经济风险、市场风险、汇率风险、法律风险等各类风险的识别、评估和防控。2.企业应制定风险应急预案，及时应对各类突发风险事件，降低风险损失。（四）信息报告境外投资企业应定期向境内投资主体报告企业运营情况、财务状况、重大事项等信息，境内投资主体应及时向省级管理部门报告境外投资企业的相关信息。七、境外投资促进与服务（一）政策支持1.省级财政安排境外投资专项资金，对符合条件的境外投资项目给予适当支持，重点支持企业开展技术研发、资源开发、市场拓展等境外投资活动。2.鼓励金融机构为企业境外投资提供多元化融资支持，创新金融产品和服务，拓宽企业融资渠道。（二）公共服务1.省级管理部门建立境外投资信息服务平台，及时发布境外投资政策法规、项目信息、国别（地区）投资环境等信息，为企业提供便捷的信息服务。2.加强与投资目的地国（地区）政府、商协会及企业的沟通与交流，组织开展各类投资促进活动，帮助企业拓展境外投资渠道，寻找合作机会。（三）培训指导省级管理部门定期组织开展境外投资业务培训，提高企业管理人员的业务水平和风险防控能力；为企业境外投资提供政策咨询、项目策划、法律合规等方面的指导服务。八、监督管理（一）监督检查1.省级管理部门定期对企业境外投资情况进行监督检查，重点检查企业境外投资项目的实施情况、资金使用情况、合规经营情况等。2.市（州）管理部门负责对本行政区域内企业境外投资情况进行日常监督检查，及时发现和解决问题。（二）违规处理1.对违反本办法规定的企业，省级管理部门将责令其限期整改；情节严重的，依法予以处罚，并采取限制其境外投资等措施。2.对企业境外投资过程中的违法行为，依法追究法律责任。（三）信用管理省级管理部