《政府会计信息化教程-基于用友GRP-U8》第8章 政府资产管理系统

政府会计信息化教程——基于用友GRP-U8产品目录第1章政府会计核算概论第2章系统安装与初始设置第3章总账管理系统第4章政府预算管理与预算收支核算第5章政府采购管理第6章政府收入管理与应收款核算第7章政府物资管理第8章政府资产管理系统第9章政府工资管理系统第10章期末业务处理与账表输出第11章政府财务分析系统政府资产管理系统资产管理系统的初始设置资产配置管理折旧（摊销）计算资产变动管理资产处置管理政府预算管理与预算收支核算

—预算管理业务流程操作员权限分配建立操作组和操作员对操作员进行权限分配。资产管理系统的初始设置账套参数设置账务接口打开【账套参数设置】，进入“账务接口”界面资产管理系统的初始设置账套参数设置折旧业务设置打开【账套参数设置】，进入“折旧（摊销）业务设置”界面资产管理系统的初始设置账套参数设置账套信息打开【账套参数设置】，进入“账套信息”界面资产管理系统的初始设置账套参数设置卡片及其他设置打开【账套参数设置】，进入“卡片及其他设置”界面资产管理系统的初始设置存放地点设置增加存放地点打开首页【资产管理】选项，进入“资产管理文本菜单”界面，单机存放地点设置选项资产管理系统的初始设置存放地点设置删除存放地点单击“删除图标”（已经使用的存放地点不可删除）系统弹出存放地点删除对话框资产管理系统的初始设置存放地点设置修改存放地点单击“修改”按钮，已经使用的存放地点只可修改“备注”信息资产管理系统的初始设置部门人员设置增加部门单击【菜单|执行】，弹出“增加部门”选择项资产管理系统的初始设置部门人员设置删除部门单击【菜单|执行】，弹出“删除部门”选择项资产管理系统的初始设置部门人员设置修改部门单击【菜单|执行】，弹出“修改部门”选择项资产管理系统的初始设置部门人员设置部门人员设置增加人员，选择【菜单|执行|增加职员】，弹出“部门人员设置”界面资产管理系统的初始设置部门对应折旧科目设置在界面左方的部门信息树中单击当前要增加科目的部门节点，单击【菜单|执行】，弹出“修改”选择项。资产管理系统的初始设置部门对应折旧科目设置界面右方的“对应折旧科目”自动变为编辑状态，可手工输入科目代码资产管理系统的初始设置类别设置增加资产类别在“资产类别设置”界面左侧的类别信息树中，选择当前要增加类别的节点，单击工具栏中的【增加】按钮资产管理系统的初始设置类别设置删除资产类别在“资产类别设置”界面左侧的类别信息树中，选择当前要删除资产的节点，单击工具栏中的“删除“按钮资产管理系统的初始设置增减方式设置增加增减方式进入【增减方式设置】界面，单击【菜单|执行】，弹出“增加方式”选择项。界面右侧的增减方式信息区自动变为可编辑状态资产管理系统的初始设置增减方式设置删除增减方式在“增减方式设置”界面左侧的增减方式信息树中，选择当前要删除的增减方式，单击【菜单|执行】，弹出“删除方式”选择项资产管理系统的初始设置增减方式设置修改增减方式在“增减方式设置”界面左侧的增减方式信息树中，选择当前要修改的增减方式项，单击【菜单|执行】，弹出“修改方式”选择项资产管理系统的初始设置使用状况设置增加使用状况在“使用状况设置”界面左侧的使用状况信息树中，选择当前要增加新状况的节点（只能在三种使用状况下增加明细项），单击【菜单|执行】，弹出“增加状况”选择项资产管理系统的初始设置使用状况设置删除使用状况在“使用状况设置”界面左侧的使用状况信息树中，选择当前要删除的使用状况所在节点，单击工具栏中的【删除】图标资产管理系统的初始设置使用状况设置修改使用状况在“使用状况设置”界面左侧的使用状况信息树中，选择当前要修改的使用状况所在节点，单击【菜单|执行】，弹出“修改状况”选择项资产管理系统的初始设置折旧方法设置系统预置折旧方法及计算公式（1）不提折旧：月折旧率=月折旧额=0（2）平均年限法（一）：月折旧率（R）=（1—月初净残值率）/（使用年限*12）；月折旧额=原值*（R）（3）平均年限法（二）：月折旧率（R）=（1—月初净残值率）/（使用年限*12）月折旧额=（原值—月初累计折旧月初净残值）/（使用年限*12—已用月份）（4）工作量法：单位折旧R=（原值-月初累计折旧）—月初净残值）/（工作总量—累计工作量）月折旧额=本月工作量*（R）（5）年数总和法：月折旧率（R）=剩余使用年限/（年数总和*12）月折旧额=（原值—月初净残值）*（R）（6）双倍余额递减法：月折旧（摊销）率（R）=2/（使用年限*12）月折旧额=期初账面余额*R其中残值率：指资产残值的最终提取比例，介于0%～99%之间。资产管理系统的初始设置增加方法单击【增加】按钮，系统弹出“折旧方法编辑”界面，在该界面中定义新折旧方法的名称、折旧率及折旧额的计算公式资产管理系统的初始设置删除方法在界面左方的折旧方法列表框中单击当前需删除的折旧方法名称，单击【删除】按钮，系统提示是否真的删除该方法，单击【取消】按钮，则忽略当前操作；单击【确认】按钮，则删除该折旧方法资产管理系统的初始设置修改方法在界面左方的折旧方法列表框中单击当前要修改的折旧方法名称，选择【修改方法】选项资产管理系统的初始设置资产代码输入设置系统支持资产代码的自动编码和自定义编码方式。自动编码又分为按类别自动编码和按部门自动编码，可以根据本单位资产管理的需要选择合适的方式。同时，在编码输入设置中对应不同的编码方式，可以分别指定资产代码的长度资产管理系统的初始设置凭证模板设置新增模板在模板编号中输入模板的编号，若该编号模板已存在，则显示该模板；分别设置凭证类型和创建日期；同时选择模板类型资产管理系统的初始设置卡片项目设置增加卡片项目在【卡片项目设置】界面，单击自定义项选项，可以看到本界面工具栏上的【增加】【删除】【修改】三个按钮被激活资产管理系统的初始设置卡片项目设置删除卡片项目在“自定义项”选项，选择要删除的卡片项目，单击【删除】按钮即可资产管理系统的初始设置卡片项目设置设置选项单击【设置选项】按钮，打开【设置卡片选择项】界面，单击【项目设置】选项用于设置卡片项目资产管理系统的初始设置卡片样式设置增加卡片样式单击工具栏上的【增加】按钮，打开“卡片样式定义”界面资产管理系统的初始设置工作量设置系统要求在每月的计提折旧操作之前，将所有的折旧方法为“工作量法”资产的当月工作量在此录入，以保证折旧计算的准确性资产管理系统的初始设置资产供应商设置模块主要用于定义资产的供应商，供应商数据来自账务系统的外来单位基础资料。在生成凭证时按照此模块定义的资产和供应商关系将供应商作为外来单位核算项传递到账务系统，使得资产按照往来单位进行辅助核算。资产管理系统的初始设置资产卡片编制新增资产单击【资产管理】界面中的【卡片编制】按钮资产配置管理资产卡片编制新增资产进入卡片编制界面，输入卡片项目信息资产配置管理资产卡片编制新增资产对于增加方式、使用状况、部门名称、使用部门、项目这五项，可通过单击栏中右端的图标，在弹出的选择界面中选择需要输入的项目资产配置管理资产卡片编制新增资产单击界面上方的【图片】图标，显示保存在指定位置的资产照片资产配置管理资产卡片编制卡片修改在当前卡片已审核的情况下，单击工具栏中的【修改】按钮，可对卡片中的资金来源、规格型号、保存地点、制造厂家信息进行修改资产配置管理资产卡片编制卡片浏览利用首张、下张、上张、末张选项，即可自由翻转查看该类别下所有的卡片信息资产配置管理资产卡片登记簿定义查询方式按所属部门：指当前查询的资产所属部门范围。在“部门”下拉框中，显示系统中已定义的所有明细和非明细的部门，可以在部门列表中选择当前要查询的部门名称，单击工具栏中的【刷新】按钮，则显示出该部门下的所有资产卡片资产配置管理资产卡片登记簿定义查询方式按资产类别，指当前查询的资产所属类别范围。在“资产类别”的下拉框中，列出了系统中已定义的所有资产类别，选择所要查询的资产类别，单击工具栏中的【刷新】按钮，则显示出该类别的所有资产卡片资产配置管理资产卡片登记簿业务操作在卡片列表中双击记录行，或使用界面上方的“卡片”按钮，即可调出该资产的卡片界面资产配置管理资产卡片登记簿业务操作在【未审核卡片】界面的列表中，选中一行或几行卡片记录，单击工具栏中的【审核】按钮，在卡片审核界面提供了三种卡片审核范围资产配置管理资产卡片登记簿业务操作在“已审核卡片”选项的列表中，选中一行或几行卡片记录，单击工具栏上的【销审】，在卡片销审界面也提供了三种卡片销审范围的选择资产配置管理折旧（摊销）计提原则（1）对于新录入的原始卡片，为保证计提折旧（摊销）的连续性，录入的本月即开始计提折旧（摊销）。（2）对于新增加的资产，如果是固定资产，增加当月不提折旧，从增加的下月开始计提折旧；如果是无形资产，增加当月开始计提摊销。（3）对于注销的资产（即资产减少），如果是固定资产，在注销本月仍需计提折旧；如果是无形资产，在注销本月不需计提摊销折旧（摊销）计算计提折旧（摊销）操作单击【折旧（摊销）计算】菜单命令，系统将首先提示是否工作量已正确录入折旧（摊销）计算计提折旧（摊销）操作单击【确定】按钮，进入“折旧（摊销）计算”界面折旧（摊销）计算计提折旧（摊销）操作折旧（摊销）计算完毕后，系统自动打开“折旧（摊销）分配表”界面，可在此表中进行折旧（摊销）数据的查询及在本部门分配方式下编制凭证折旧（摊销）计算折旧（摊销）分配表折旧（摊销）分配表就是将当期计提折旧（摊销）得出的数据结果按部门或类别进行分类，并以列表的形式显示出来。按部门分配：具体到每个发生折旧（摊销）的明细部门、对应的折旧（摊销）科目代码及名称、折旧（摊销）额；按类别分配：具体到每个发生折旧（摊销）的资产类别及对应折旧（摊销）额；系统默认以部门分配的方式编制当月的折旧（摊销）凭证折旧（摊销）计算折旧（摊销）分配表在表外的分配展开方式中进行设置，数据列表将根据所选方式进行数据的即时更新折旧（摊销）计算折旧（摊销）登记簿折旧（摊销）登记簿能够帮助用户查询每张卡片对应的折旧（摊销）额，或者以卡片为单位查询对应的使用部门、资金来源对应的折旧（摊销）额折旧（摊销）计算折旧（摊销）登记簿折旧（摊销）登记簿能够帮助用户查询每张卡片对应的折旧（摊销）额，或者以卡片为单位查询对应的使用部门、资金来源对应的折旧（摊销）额折旧（摊销）计算资产变动单编制增加业务变动步骤1：打开【卡片变动】界面，在“类别”或“部门”选项中进行选择，直到“卡片列表”中出现当前要增加变动业务的资产；步骤2：选定要进行业务变动的资产所在行；步骤3：单击工具栏中的【增加】，在右下界面变动业务列表的表尾将出现一空记录行，即可开始进行变动业务的录入工作，变动编号由系统自动生成，资产变动管理资产变动单编制删除业务变动步骤1：在变动业务列表中，点选已保存但尚未审核的变动业务（【审核】单元格内容为“未审核”）步骤2：单击右按钮，在弹出的菜单中选择“删除未审核变动记录”或单击执行菜单中的“删除未审核变动记录”项或直接单击工具栏中的【删除】按钮，该业务记录自动消失，且不可再恢复资产变动管理资产变动单编制审核变动业务步骤1：在变动业务列表中，点选保存但未审核的变动业务（【审核】单元格为“未审核”）”）步骤2：单击【审核】，如审核成功，系统将自动在该记录行的“审核人”单元格内写入“已审核”，否则提示审核出错，且维持原数据状态不变，可修改数据，存盘后继续审核。资产变动管理资产变动单登记簿未审核-变动记录单击该界面显示选择范围内所有未审核卡片的列表，选择其中的一条记录，双击该记录条或单击【卡片】按钮，可显示该条记录的原始卡片内容；如要对该未审核记录进行审核，则单击界面上方的【审核】按钮，此时系统弹出【资产变动审核】界面，确认审核完毕，该条记录自动转入“已审核-变动记录”或“已审核-待制凭证”选项列表中。在未审核-变动记录选项列表中系统提供删除功能，选择要删除的记录，单击界面上方的【删除】按钮，