严格授信准入管理办法

严格授信准入管理办法一、总则（一）目的为加强公司授信业务管理，规范授信准入行为，有效防范信用风险，确保公司授信业务稳健发展，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有授信业务的准入管理，包括但不限于贷款、票据承兑、贴现、信用证、担保等各类表内外授信业务。（三）基本原则1.依法合规原则：授信准入管理应严格遵守国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度。2.风险可控原则：在充分评估客户信用风险的基础上，确保授信业务风险可控，保障公司资产安全。3.审慎经营原则：秉持审慎态度，对授信客户进行全面、深入的调查和分析，确保授信决策合理、审慎。4.统一标准原则：制定统一的授信准入标准，确保所有授信业务在准入环节遵循一致的规范和要求。二、授信准入标准（一）客户基本条件1.依法设立并合法存续：客户应具有合法有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关证照，且处于正常经营状态，无吊销、注销等异常情况。2.信用状况良好：通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构等渠道，查询客户及其法定代表人、实际控制人的信用记录，近[X]年内无重大不良信用记录。3.经营状况稳定：客户应具备持续经营能力，近[X]年财务状况良好，资产负债率合理，主营业务收入稳定增长，无严重亏损或经营恶化迹象。4.治理结构完善：客户应具备健全的公司治理结构，股东会、董事会、监事会等治理机构运作规范，决策机制健全。5.内部管理规范：客户应建立完善的内部管理制度，包括财务管理制度、风险管理体系、内部控制制度等，确保经营活动合规、有序进行。（二）行业准入要求1.国家鼓励类行业：对于国家政策支持、鼓励发展的行业，如高新技术产业、节能环保产业、战略性新兴产业等，在符合基本条件的基础上，可适当放宽授信准入标准。2.限制类行业：对于国家产业政策限制发展的行业，如高污染、高能耗、产能过剩行业等，原则上从严控制授信准入，审慎给予授信支持。3.淘汰类行业：对于国家明确淘汰的行业，严禁给予授信支持。（三）财务状况要求1.资产负债结构：客户的资产负债率应控制在合理范围内，一般不超过行业平均水平。流动比率应不低于[X]，速动比率应不低于[X]，以确保客户具备较强的短期偿债能力。2.盈利能力：客户应具备一定的盈利能力，近[X]年平均净利润率应不低于[X]，主营业务收入利润率应不低于[X]。同时，应关注客户的盈利稳定性，避免因一次性收益或非经常性损益导致盈利虚增。3.现金流状况：客户应具备良好的现金流状况，经营活动现金流量净额应大于零，且连续[X]年保持稳定增长。同时，应关注客户的现金回笼情况，应收账款周转率、存货周转率应符合行业平均水平。（四）信用评级要求1.外部信用评级：对于有外部信用评级的客户，原则上应达到[具体信用评级等级]及以上。2.内部信用评级：公司应建立完善的内部信用评级体系，对客户进行全面、客观的信用评级。内部信用评级结果应作为授信决策的重要参考依据，对于内部信用评级较低的客户，应审慎给予授信支持。三、授信准入流程（一）客户申请1.客户向公司提出授信申请，应提交以下资料：授信申请书，明确申请授信的种类、金额、期限、用途等；营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证等相关证照复印件；法定代表人身份证明书、授权委托书及身份证复印件；近[X]年财务报表及审计报告；公司章程、股东会决议、董事会决议等相关文件；其他需要提供的资料。2.客户应保证所提供资料的真实性、完整性和合法性，如有虚假陈述或隐瞒重要事实，公司有权拒绝授信申请，并追究客户的法律责任。（二）受理与初审1.公司业务部门收到客户授信申请后，应进行初步审查，核实申请资料的完整性和合规性。对于资料不全或不符合要求的，应及时通知客户补充或更正。2.业务部门应对客户的基本情况、经营状况、财务状况等进行初步调查，形成初审意见。初审意见应包括客户是否符合授信准入基本条件、存在的主要风险点及初步的风险评估结论等。（三）尽职调查1.风险管理部门根据业务部门的初审意见，组织开展尽职调查工作。尽职调查人员应通过现场走访、实地考察、问卷调查、数据核实等方式，对客户进行全面、深入的调查了解。2.尽职调查内容应包括客户的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、行业前景、市场竞争力、担保情况等方面。同时，应重点关注客户的重大事项、关联交易、或有负债等情况，评估客户的风险承受能力和还款能力。3.尽职调查人员应撰写尽职调查报告，详细阐述调查过程、调查结果及风险评估结论。尽职调查报告应客观、公正、准确，为授信决策提供充分的依据。（四）风险评估与审查1.风险管理部门应根据尽职调查报告，对客户的信用风险进行全面评估。风险评估应采用定性与定量相结合的方法，综合考虑客户的财务状况、经营状况、信用状况、行业风险等因素，确定客户的风险等级。2.授信审查委员会（以下简称“审委会”）对风险管理部门提交的授信申请资料、尽职调查报告及风险评估结论进行审查。审委会成员应根据各自的职责和专业知识，对授信业务的合规性、合理性、风险可控性等进行审议，并发表意见。3.审委会应按照少数服从多数的原则进行表决，形成授信审查意见。授信审查意见应明确是否同意给予授信、授信额度、授信期限、授信品种、担保方式等内容。对于不同意给予授信的，应说明理由。（五）审批与决策1.公司管理层根据审委会的授信审查意见，进行最终审批决策。公司管理层应综合考虑公司的发展战略、风险管理政策、业务规模、市场竞争等因素，做出审慎的授信决策。2.对于重大授信业务或风险较高的授信业务，公司管理层应提交董事会或股东大会审议决定。（六）授信批复与通知1.公司业务部门根据审批决策结果，向客户出具授信批复文件。授信批复文件应明确授信额度、授信期限、授信品种、担保方式、提款条件、还款方式等内容，并告知客户相关权利和义务。2.业务部门应及时将授信批复通知客户，并与客户签订相关授信合同及担保合同等法律文件。在签订合同过程中，应确保合同条款符合法律法规及公司内部规定，明确双方的权利和义务，防范法律风险。四、担保管理（一）担保方式1.公司授信业务可采用的担保方式包括但不限于保证担保、抵押担保、质押担保等。2.保证担保应选择信用状况良好、经济实力较强、担保能力充足的保证人。保证人应具备独立的法人资格，近[X]年财务状况良好，无重大不良信用记录。3.抵押担保应选择产权清晰、价值稳定、易于变现的抵押物。抵押物应符合法律法规规定，且已办理合法有效的抵押登记手续。4.质押担保应选择权利凭证齐全、价值确定、易于处置的质物。质物应符合法律法规规定，且已办理合法有效的质押登记手续。（二）担保评估1.对于采用担保方式的授信业务，公司应委托专业的评估机构对担保物进行价值评估。评估机构应具备相应的资质和信誉，评估方法应科学合理，评估结果应客观公正。2.公司风险管理部门应根据评估机构出具的评估报告，对担保物的价值、变现能力、风险状况等进行综合评估，确定担保的有效性和充足性。（三）担保合同管理1.公司业务部门应与保证人、抵押人、出质人签订合法有效的担保合同。担保合同应明确担保的范围、期限、方式、双方的权利和义务等内容，确保担保合同的法律效力。2.业务部门应按照合同约定，及时办理担保登记手续，确保担保权益的实现。同时，应定期对担保合同的履行情况进行跟踪检查，及时发现和解决问题。五、授信后管理（一）跟踪检查1.公司业务部门应在授信业务发放后，定期对客户进行跟踪检查。跟踪检查频率应根据授信业务的风险状况和客户的经营情况确定，一般每月或每季度进行一次。2.跟踪检查内容应包括客户的经营状况、财务状况、信用状况、资金使用情况、担保情况等方面。同时，应重点关注客户的重大事项、关联交易、或有负债等情况，及时发现和预警风险。3.业务部门应撰写跟踪检查报告，详细记录检查情况、发现的问题及风险评估结论。跟踪检查报告应及时提交风险管理部门，为授信后管理决策提供依据。（二）风险预警与处置1.风险管理部门应根据跟踪检查报告及其他相关信息，对授信业务进行风险监测和预警。对于发现的风险信号，应及时发出风险预警通知，提示业务部门采取相应的风险处置措施。2.业务部门应根据风险预警通知，对客户进行进一步调查核实，分析风险产生的原因，并制定针对性的风险处置方案。风险处置方案应包括风险化解措施、风险缓释措施、应急处置预案等内容。3.在风险处置过程中，业务部门应密切关注客户的经营状况和财务状况变化，及时调整风险处置措施，确保风险得到有效控制和化解。（三）授信调整与终止1.根据客户的经营状况、财务状况、信用状况等变化情况，公司可对授信额度、授信期限、授信品种、担保方式等进行调整。授信调整应按照授信准入流程进行审批，确保调整后的授信业务风险可控。2.在授信业务到期前，业务部门应提前通知客户做好还款准备，并对客户的还款能力进行再次评估。对于无法按时足额还款的客户，应按照合同约定采取相应的催收措施，确保公司债权得到有效保障。3.对于已结清的授信业务，业务部门应及时办理授信终止手续，解除相关担保关系，并对授信业务档案进行整理归档。六、监督与问责（一）内部监督1.公司风险管理部门应定期对授信准入管理工作进行内部监督检查，检查内容包括授信准入标准的执行情况、授信准入流程的合规性、担保管理的有效性等方面。2.风险管理部门应及时发现和纠正授信准入管理工作中存在的问题，对违规行为进行严肃处理，并提出改进措施和建议，不断完善授信准入管理工作。（二）外部监督1.公司应积极配合监管部门的监督检查工作，及时向监管部门报送授信业务相关资料和信息，确保公司授信业务合规稳健发展。2.公司应主动接受社会监督，及时回应社会关切，维护公司良好的社会形象。（三）问责机制1.对于在授信准入管理工作中违反法律法规、监管要求或公司内部规章