专业分包结算管理办法

专业分包结算管理办法一、总则（一）目的为加强公司专业分包结算管理，规范结算流程，确保结算工作的准确性、及时性和公正性，维护公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有专业分包项目的结算管理工作。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家法律法规、行业标准及公司相关规定，确保结算工作合法合规。2.实事求是原则：以实际完成的工程量和质量为依据，如实进行结算，不得弄虚作假。3.公平公正原则：在结算过程中，遵循公平、公正的原则，维护双方合法权益。4.及时高效原则：明确各环节工作时间节点，确保结算工作及时完成，提高工作效率。二、职责分工（一）工程管理部门1.负责组织专业分包项目的验收工作，确保工程质量符合合同要求。2.审核专业分包商提交的结算资料，包括工程量计算书、工程变更单、签证单等，对资料的真实性、完整性负责。3.对专业分包项目的实际完成情况进行核实，与合同约定进行对比分析，提出结算意见。（二）合约法务部门1.负责审核专业分包合同，对合同条款的合法性、完整性进行把关。2.参与专业分包结算工作，对结算金额进行审核，确保结算符合合同约定及相关法律法规要求。3.处理结算过程中的法律纠纷，提供法律咨询和支持。（三）财务部门1.负责审核专业分包结算费用的支付申请，确保支付金额准确无误。2.对专业分包结算款项进行账务处理，及时记录相关财务信息。3.协助工程管理部门和合约法务部门进行结算工作，提供财务数据支持。（四）专业分包商1.按照合同约定完成专业分包项目施工任务，并在规定时间内提交完整、准确的结算资料。2.配合公司相关部门进行结算审核工作，对审核提出的问题及时进行整改和解释。三、结算依据（一）专业分包合同专业分包合同是结算的主要依据，合同中应明确约定工程范围、计价方式、结算方法、付款方式等条款。（二）工程变更单工程变更单是因工程需要对原合同内容进行变更的书面记录，包括变更原因、变更内容、变更金额等，经双方签字确认后作为结算依据。（三）签证单签证单是对工程施工过程中发生的额外工作或费用的书面确认，如现场签证、技术核定单等，应详细记录工作内容、工程量、费用等信息，作为结算的补充依据。（四）工程验收报告工程验收报告是证明专业分包工程质量合格的文件，只有验收合格的工程才能进行结算。（五）其他相关资料如施工图纸、施工记录、会议纪要等，可作为结算的辅助资料，用于核实工程量和工作内容。四、结算流程（一）提交结算申请专业分包商在完成合同约定的全部工作内容，并通过工程验收后，应在规定时间内向公司工程管理部门提交结算申请报告，同时附上完整的结算资料。结算申请报告应包括工程概况、结算范围、结算金额、结算依据等内容。（二）资料审核1.工程管理部门收到专业分包商提交的结算申请资料后，应在[X]个工作日内进行初审。初审内容包括资料的完整性、真实性、准确性以及与合同约定的符合性等。2.如发现资料不完整或存在疑问，工程管理部门应及时通知专业分包商补充或澄清相关资料。专业分包商应在接到通知后的[X]个工作日内完成资料补充或澄清工作。3.工程管理部门初审通过后，将结算资料及初审意见提交给合约法务部门进行审核。合约法务部门应在[X]个工作日内完成审核工作，重点审核合同条款的执行情况、结算金额的合理性以及法律风险等。（三）现场核实1.对于结算金额较大或情况较为复杂的专业分包项目，合约法务部门审核通过后，工程管理部门应组织相关人员进行现场核实。现场核实内容包括工程量的实际完成情况、工程质量状况、施工工艺是否符合要求等。2.现场核实人员应做好记录，并形成现场核实报告。现场核实报告应包括核实情况、存在问题及处理建议等内容。（四）结算谈判1.根据资料审核和现场核实情况，工程管理部门组织专业分包商进行结算谈判。结算谈判应在公平、公正、公开的原则下进行，双方应就结算金额、付款方式、争议解决等事项进行充分沟通和协商。2.如双方达成一致意见，应签订结算协议。结算协议作为结算的最终依据，具有法律效力。（五）结算审批1.结算协议签订后，工程管理部门将结算资料及结算协议提交给公司领导进行审批。公司领导应在[X]个工作日内完成审批工作。2.审批通过后，结算工作进入付款流程。（六）付款财务部门根据审批通过的结算协议和付款申请，按照合同约定的付款方式和时间节点进行付款。付款前，财务部门应再次审核结算金额及相关资料，确保付款准确无误。五、结算资料要求（一）工程量计算书1.工程量计算书应详细列出各项工作内容的工程量计算过程，包括计算公式、计算依据等。2.工程量计算书应与施工图纸、工程变更单、签证单等资料相互印证，确保工程量计算准确无误。（二）工程变更单1.工程变更单应注明变更原因、变更内容、变更日期、变更金额等信息，并由双方签字确认。2.工程变更单应附相关的设计变更图纸、技术核定单等资料，以便审核人员核实变更情况。（三）签证单1.签证单应详细记录签证事项的发生时间、地点、内容、工程量、费用等信息，并由双方签字确认。2.签证单应附相关的照片、影像资料等，以便审核人员直观了解签证事项的实际情况。（四）工程验收报告1.工程验收报告应明确工程验收的时间、地点、验收内容、验收标准、验收结论等信息，并由验收人员签字确认。2.工程验收报告应附工程质量检验报告、隐蔽工程验收记录等资料，确保工程质量符合要求。（五）其他资料如施工图纸、施工记录、会议纪要等资料应真实、完整、有效，并与结算内容相关。六、结算争议处理（一）协商解决在结算过程中，如双方对结算金额、结算方式等存在争议，应首先通过协商解决。双方应本着友好合作的态度，充分沟通，寻求共识。（二）第三方审计如协商不成，可共同委托具有相应资质的第三方审计机构进行审计。第三方审计机构应按照相关法律法规和行业标准进行审计，并出具审计报告。双方应认可审计报告的结果，并以此作为结算依据。（三）法律诉讼如对第三方审计结果仍存在争议，任何一方均可依法向有管辖权的人民法院提起诉讼。在诉讼过程中，双方应积极配合，提供相关证据，维护自身合法权益。七、监督与考核（一）监督检查公司相关部门应定期对专业分包结算管理工作进行监督检查，重点检查结算流程的执行情况、结算资料的真实性和完整性、结算金额的准确性等。（二）考核评价1.建立专业分包结算管理工作考核评价机制，对工程管理部门、合约法务部门、财务部门等相关部门及专业分包商在结算管理工作中的表现进行考核评价。2.考核评价结