鞍山公务卡管理办法

鞍山公务卡管理办法一、总则（一）目的为进一步加强鞍山市行政事业单位财务管理，规范公务支出行为，提高公务支出透明度，加强财政监督，根据国家有关法律法规和财务制度，结合我市实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于鞍山市各级行政事业单位，包括党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派和工商联机关，以及各类事业单位。（三）基本原则1.规范操作原则严格按照财政国库管理制度和银行卡业务管理有关规定，规范公务卡的使用、报销等操作流程，确保公务卡结算的规范性和安全性。2.加强管理原则强化公务卡的日常管理，明确各方职责，严格执行公务卡强制结算目录，减少现金支付，提高公务支出透明度。3.注重实效原则通过推行公务卡制度，简化公务支出报销手续，提高工作效率，同时有效控制公务消费支出，降低行政成本。（四）定义本办法所称公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡。公务卡具有一定的信用额度与透支免息期，透支额度由预算单位与发卡银行根据实际情况协商确定。二、公务卡的管理职责（一）财政部门职责1.制定公务卡管理制度及相关配套办法，组织和指导预算单位实施公务卡改革。2.负责选择确定公务卡发卡银行，签订公务卡服务协议，明确双方权利和义务。3.对发卡银行公务卡服务质量进行监督检查，协调解决公务卡使用过程中出现的问题。4.负责审核预算单位公务卡报销信息，按照国库集中支付制度规定办理公务卡报销资金的支付业务。（二）预算单位职责1.组织本单位工作人员统一办理公务卡，做好公务卡的日常管理工作。2.负责审核本单位公务卡报销事项，确保报销业务真实、合法、合规，并按照规定的程序及时办理报销手续。3.加强对本单位工作人员公务卡使用的培训和指导，督促公务卡持卡人规范使用公务卡，及时归还公务卡透支款项。4.配合财政部门和发卡银行做好公务卡相关信息的统计、报送等工作。（三）发卡银行职责1.按照与财政部门签订的公务卡服务协议，为预算单位工作人员办理公务卡，并提供优质、便捷的服务。2.及时向财政部门和预算单位反馈公务卡办理、使用等情况，协助财政部门和预算单位做好公务卡的管理工作。3.按照有关规定，对公务卡持卡人的消费信息进行保密，保障持卡人的合法权益。4.加强对公务卡透支款项的管理，按照约定及时向持卡人发送还款提醒信息，对逾期还款的持卡人按照规定收取利息和滞纳金。三、公务卡的办理与使用（一）公务卡的办理1.预算单位统一组织本单位工作人员向发卡银行申请办理公务卡。申请时，应提供本人有效身份证件复印件，填写公务卡申请表，并与发卡银行签订公务卡领用协议，明确双方的权利和义务。2.发卡银行按照有关规定对申请人的资信情况进行审核，审核通过后为申请人办理公务卡，并将公务卡相关信息及时反馈给预算单位。3.公务卡的卡片及密码由持卡人妥善保管。持卡人因保管不善导致公务卡遗失、被盗或密码泄露等情况，应及时通知发卡银行办理挂失等相关手续，并承担相应责任。（二）公务卡的使用范围1.公务卡主要用于预算单位原使用现金结算方式的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费等。2.属于《鞍山市公务卡强制结算目录》规定的公务支出项目，应使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。（三）公务卡的使用规定1.持卡人在使用公务卡消费时，应取得相应的发票等财务报销凭证和消费交易凭条，并在规定的免息还款期内及时到本单位财务部门办理报销手续。2.持卡人使用公务卡消费的金额，不得超过发卡银行核定的信用额度。如因特殊情况超过信用额度，持卡人应及时向本单位财务部门说明情况，并尽快偿还超额部分。3.持卡人应严格按照公务卡领用协议的规定使用公务卡，不得将公务卡用于个人消费或其他非公务支出。如发现持卡人存在违规使用公务卡的行为，本单位财务部门有权拒绝报销，并追回已报销的款项。4.公务卡消费交易凭条是证明公务卡消费信息的重要凭证，持卡人应妥善保管。在办理公务卡报销手续时，持卡人应将消费交易凭条作为报销凭证的附件一并提交给本单位财务部门。四、公务卡的报销管理（一）报销流程1.持卡人在使用公务卡消费后，应在规定的免息还款期内，持发票等财务报销凭证和消费交易凭条到本单位财务部门办理报销手续。2.财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，审核无误后，按照国库集中支付制度规定，通过公务卡支持系统向发卡银行发送报销信息。3.发卡银行收到财务部门发送的报销信息后，按照约定从公务卡账户中直接划款至预算单位零余额账户，并将报销款项支付信息反馈给财务部门。4.财务部门收到发卡银行反馈的报销款项支付信息后，及时进行账务处理，并将报销结果通知持卡人。（二）报销期限1.持卡人应在公务卡消费交易发生后的规定时间内办理报销手续，具体报销期限由各预算单位根据实际情况自行确定，但最长不得超过发卡银行规定的免息还款期。2.因特殊原因未能在规定时间内办理报销手续的，持卡人应及时向本单位财务部门说明情况，并提供相关证明材料。经财务部门审核同意后，可在规定的期限内办理报销手续。（三）报销审核1.财务部门应严格按照国家有关法律法规和财务制度的规定，对公务卡报销凭证进行审核。审核内容包括：报销凭证的真实性、合法性、完整性；消费交易凭条与发票等财务报销凭证的一致性；公务卡消费是否符合公务卡使用范围和相关规定等。2.对于不符合报销规定的公务卡消费，财务部门有权拒绝报销，并向持卡人说明原因。持卡人应按照财务部门的要求进行整改，整改后符合报销规定的，方可重新办理报销手续。五、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门定期对预算单位公务卡制度执行情况进行监督检查，检查内容包括：公务卡办理情况、使用情况、报销情况、信息管理情况等。2.预算单位应加强对本单位公务卡使用情况的内部监督检查，定期对公务卡报销凭证进行抽查核实，确保公务卡使用规范、报销真实。3.发卡银行应按照与财政部门签订的公务卡服务协议，加强对公务卡使用情况的监测和管理，及时发现和处理公务卡使用过程中出现的问题，并定期向财政部门反馈公务卡使用情况。（二）责任追究1.对于违反本办法规定，存在违规使用公务卡、虚假报销等行为的单位和个人，财政部