2025年押题宝典期货从业资格之《期货法律法规》题库及答案详解【夺冠系列】

2025年押题宝典期货从业资格之《期货法律法规》题库第一部分单选题(50题)1、期货公司设立境内分支机构，应当向公司住所地的中国证监会派出机构提交的备案材料不包括（）。

A.分支机构营业执照副本复印件

B.分支机构负责人任职资格证明

C.总经理签署的证明文件

D.首席风险官出具的公司符合相关条件的意见

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司设立境内分支机构时需向公司住所地的中国证监会派出机构提交的备案材料。逐一分析各选项：-选项A：分支机构营业执照副本复印件是能够证明该分支机构合法经营身份的重要材料，是备案过程中必不可少的，所以该选项属于应提交的备案材料。-选项B：分支机构负责人任职资格证明可以确保分支机构负责人具备相应的专业能力和资格来管理该分支机构，对于保障分支机构的合规运营至关重要，因此该选项属于应提交的备案材料。-选项C：期货公司设立境内分支机构需提交的备案材料中，并不包括总经理签署的证明文件，所以该选项符合题意。-选项D：首席风险官出具的公司符合相关条件的意见，有助于监管部门了解公司在设立分支机构时是否在风险控制等方面达到要求，是备案所需的重要参考，故该选项属于应提交的备案材料。综上，答案是C。2、期货交易所允许期货公司开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，由期货交易所承担主要赔偿责任，赔偿额（）。

A.不超过损失的50%

B.不超过损失的90%

C.不超过损失的80%

D.不超过损失的60%

【答案】：D

【解析】本题考查期货交易所允许期货公司开仓透支交易时赔偿责任的赔偿额规定。依据相关规定，期货交易所允许期货公司开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，由期货交易所承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的60%。所以本题答案选D。3、客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的（）时，应当相应扣除。

A.期货公司保证金

B.风险准备金

C.结算准备金

D.净资本

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司在客户保证金未足额追加时的相关计算扣除项目。选项A，期货公司保证金是指期货交易者按照规定标准交纳的资金，用于结算和保证履约。题干讨论的是客户保证金未足额追加时的计算扣除，并非针对期货公司保证金进行操作，所以A选项不符合题意。选项B，风险准备金是指由交易所设立，用于为维护期货市场正常运转提供财务担保和弥补因交易所不可预见风险带来的亏损的资金。其用途与客户保证金未足额追加时计算扣除的项目无关，故B选项错误。选项C，结算准备金是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户预先准备的资金，是未被合约占用的保证金。当客户保证金未足额追加时，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，应当相应扣除，该选项符合规定，所以C选项正确。选项D，净资本是衡量证券公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标，是证券公司净资产中流动性较高、可快速变现的部分。与题干中客户保证金未足额追加时在计算特定项目应扣除内容不相关，因此D选项不正确。综上，答案选C。4、期货交易所章程应当载明下列事项（）。

A.所有业务制度

B.管理人员的产生、任免、薪酬及其职责

C.章程修改时间

D.变更、终止的条件、程序及清算办法

【答案】：D

【解析】本题可根据相关规定对各选项逐一分析来判断正确答案。选项A：期货交易所章程需要对重要的核心内容进行明确规定，但“所有业务制度”范围过于宽泛且具体业务制度繁多、灵活多变，不适合全部载明于章程之中，所以该选项不符合要求。选项B：管理人员的产生、任免、薪酬及其职责等内容通常是由期货交易所根据自身的管理规定和实际情况制定相应的管理制度来明确，并非章程必须载明的事项，故该选项不正确。选项C：章程修改时间并非章程本身需要载明的核心固定事项，虽然在章程修订时会有修订记录，但这不属于章程中应当载明的基本内容，因此该选项也不准确。选项D：期货交易所的变更、终止涉及到众多方面的权益和程序问题，其条件、程序及清算办法是非常重要的内容，必须在章程中明确载明，以保障交易的安全和相关方的权益，所以该选项正确。综上，正确答案是D。5、甲是某期货公司客户，做小麦期货交易，持有多头合约。甲向期货公司申请交割，但期货公司因疏忽未代甲履行申请交割义务，如果因未能按计划交割，造成甲一定损失，则甲可以（）。

A.要求期货交易所承担违约责任

B.要求期货公司承担侵权责任

C.要求期货交易所对期货公司承担担保责任

D.要求期货公司承担违约责任

【答案】：D

【解析】本题主要考查在期货交易中因期货公司疏忽未履行义务导致客户损失时，客户的权利主张。对选项A的分析期货交易所是期货市场的组织者和管理者，主要负责制定交易规则、监管交易行为等，在本题中，期货交易所并没有与甲直接发生未履行交割申请的违约行为，甲与期货公司存在委托关系，是期货公司疏忽未代甲履行申请交割义务，所以甲不能要求期货交易所承担违约责任，A选项错误。对选项B的分析侵权责任是指民事主体因实施侵权行为而应承担的民事法律后果，一般要求侵权人存在过错且该过错行为侵犯了他人的合法权益。本题中，期货公司的疏忽未代甲履行申请交割义务是基于双方的委托合同关系，并非是对甲的法定权利的直接侵犯，更符合违约责任的构成要件，所以甲不能要求期货公司承担侵权责任，B选项错误。对选项C的分析期货交易所主要履行市场监管等职责，并不对期货公司向客户的行为承担担保责任。期货公司与甲之间是独立的合同关系，甲应依据与期货公司的合同要求期货公司承担责任，而非要求期货交易所对期货公司承担担保责任，C选项错误。对选项D的分析甲向期货公司申请交割，双方形成了委托合同关系。期货公司有义务按照甲的要求代其履行申请交割义务，但期货公司因疏忽未履行该义务，构成了对合同约定的违反，属于违约行为。根据《民法典》等相关法律规定，甲可以要求期货公司承担违约责任，D选项正确。综上，答案选D。6、某期货公司因风险控制不力导致保证金出现缺口，中国证监会按照《期货投资者保障基金管理暂行办法》规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲投资者的保证金遭受损失，若甲为个人投资者，其保证金损失数额为9万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额为（）万元。

A.5

B.9

C.8.1

D.6.4

【答案】：B

【解析】本题可依据《期货投资者保障基金管理暂行办法》的相关规定来计算甲投资者可得到的保障基金补偿金额。《期货投资者保障基金管理暂行办法》规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金的补偿原则为：对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按90%补偿；对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按80%补偿。本题中，甲为个人投资者，其保证金损失数额为9万元，由于9万元在10万元以下（含10万元），按照规定应全额补偿，所以甲可以得到的保障基金补偿金额为9万元。答案选B。7、负责组织期货从业人员资格考试的机构是()。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.中国期货业协会

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查负责组织期货从业人员资格考试的机构。下面对各选项进行分析：-选项A：期货交易所是进行期货交易的场所，其主要职能包括提供交易的场所、设施和服务，制定并实施业务规则，组织和监督期货交易等，但并不负责组织期货从业人员资格考试，所以选项A错误。-选项B：中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但并非直接负责组织期货从业人员资格考试，所以选项B错误。-选项C：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，负责组织期货从业人员资格考试，因此选项C正确。-选项D：期货保证金安全存管监控机构主要是对期货保证金的安全存管进行监控，以保障期货投资者保证金的安全，不负责组织期货从业人员资格考试，所以选项D错误。综上，答案选C。8、（）应当设立专门的纪律惩戒及申诉机构，制订相关制度和工作规程，按照规定程序对期货从业人员进行纪律惩戒，并保障当事人享有申诉等权利。

A.期货业协会

B.中国证监会

C.公安机关

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题考查对期货从业人员纪律惩戒及申诉机构的设立主体的认知。选项A：期货业协会期货业协会作为期货行业的自律性组织，承担着对期货从业人员进行自律管理的重要职责。设立专门的纪律惩戒及申诉机构，制订相关制度和工作规程，按照规定程序对期货从业人员进行纪律惩戒，并保障当事人享有申诉等权利，有助于规范期货从业人员的行为，维护期货市场的正常秩序。所以期货业协会应当设立专门的纪律惩戒及申诉机构，该选项正确。选项B：中国证监会中国证监会是国务院直属正部级事业单位，是全国证券期货市场的主管部门，主要负责监管证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。其职责重点在于宏观层面的监督管理，而非专门针对期货从业人员进行纪律惩戒的具体操作，故该选项错误。选项C：公安机关公安机关是国家的治安行政和刑事司法力量，主要负责维护社会治安秩序，预防、制止和侦查违法犯罪活动等。与期货从业人员的纪律惩戒及申诉工作并无直接关联，所以该选项错误。选项D：期货交易所期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要职责是组织和监督期货交易，其工作重点在于期货交易的组织和管理方面，并非设立专门的纪律惩戒及申诉机构对期货从业人员进行纪律管理的主体，因此该选项错误。综上，本题答案是A。9、投资者期货交易经历应当以加盖相关期货公司结算专用章的最近()年内期货交易结算单作为证明。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】本题考查投资者期货交易经历证明相关规定中对期货交易结算单时间范围的要求。在投资者期货交易经历证明方面，按照相关规定，应当以加盖相关期货公司结算专用章的最近3年内期货交易结算单作为证明。选项A的1年、选项B的2年以及选项D的5年均不符合该规定。所以本题正确答案是C。10、期货公司股东、实际控制人等成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起（）个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案，并在本公司网站上披露其关联关系或亲属关系。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司股东、实际控制人等成为本公司资产管理业务客户的备案及披露相关时间规定。根据相关法规，期货公司股东、实际控制人等成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起5个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案，并在本公司网站上披露其关联关系或亲属关系。所以本题答案选B。11、甲公司持有期货公司1%的股权，乙公司持有该期货公司3%的股权，甲公司拟将持有期货公司的全部股权转让给乙公司，以下说法正确的是（）。

A.该转让行为应当报期货公司住所地中国证监会派出机构批准

B.该转让行为不需要报监管机构批准

C.该转让行为应当报中国证监会批准

D.该转让行为应当向监管机构报告

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司股权相关规定来判断甲公司转让股权给乙公司这一行为是否需要报监管机构批准以及报哪个监管机构批准。根据相关规定，持有期货公司5%以下股权的股东的股权变更，不需要报监管机构批准。在本题中，甲公司持有期货公司1%的股权，乙公司持有该期货公司3%的股权，甲公司将其持有的全部股权转让给乙公司，此次股权转让后，乙公司持股比例变为4%，仍未达到5%。所以该转让行为不需要报监管机构批准。因此，正确答案是B选项。12、期货经纪公司高级管理人员在申请任职资格时，必须有（）位具有期货，证券,基金或者中国证监会规定的其他高级管理人员任职资格的推荐人的同意推荐。

A.3

B.2

C.5

D.1

【答案】：B"

【解析】本题考查期货经纪公司高级管理人员申请任职资格时所需推荐人的数量规定。根据相关规定，期货经纪公司高级管理人员在申请任职资格时，必须有2位具有期货、证券、基金或者中国证监会规定的其他高级管理人员任职资格的推荐人的同意推荐，所以答案选B。"13、客户不可以通过（），向期货公司下达交易指令。

A.书面

B.互联网

C.电话

D.口头

【答案】：D"

【解析】本题考查客户向期货公司下达交易指令的方式。根据相关规定，客户可以通过书面、互联网、电话等方式向期货公司下达交易指令。而口头方式由于缺乏必要的记录和证据，容易产生纠纷和误解，不利于明确双方的权利和义务，所以客户不可以通过口头向期货公司下达交易指令。因此本题答案选D。"14、下列机构中，可以代理客户从事期货交易的是（）。

A.期货交易所的非期货公司结算会员

B.期货投资咨询机构

C.为期货公司提供中间介绍业务的机构

D.期货公司

【答案】：D

【解析】本题主要考查可以代理客户从事期货交易的机构。选项A：期货交易所的非期货公司结算会员期货交易所的非期货公司结算会员主要是为期货公司提供结算服务等特定功能，其业务重点并非直接代理客户从事期货交易，所以该选项不符合要求。选项B：期货投资咨询机构期货投资咨询机构主要是为客户提供期货投资方面的咨询建议、分析报告等服务，帮助客户做出投资决策，但它并不具备直接代理客户进行期货交易的资格，因此该选项也不正确。选项C：为期货公司提供中间介绍业务的机构这类机构的主要职能是为期货公司介绍客户，起到中间衔接的作用，本身不直接代理客户进行期货交易操作，故该选项也不符合题意。选项D：期货公司期货公司是专门从事期货业务的金融机构，具备完善的业务体系和专业的人员，能够接受客户的委托，代理客户进行期货交易，所以该选项正确。综上，答案选D。15、期货公司的负债与净资产的比例不得高于（）。

A.60%

B.80%

C.100%

D.150%

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司负债与净资产比例的相关规定。根据相关规定，期货公司的负债与净资产的比例不得高于150%。所以在本题所给的选项中，A选项60%、B选项80%、C选项100%均不符合规定，正确答案是D选项。16、下列单位或个人中，可以依法从事期货交易的是（）。

A.国家机关

B.国务院期货监督管理机构

C.期货业协会的工作人员

D.作为期货交易所会员的某企业法人

【答案】：D

【解析】本题可依据相关法律法规对各选项进行分析判断，从而确定可以依法从事期货交易的主体。选项A国家机关的主要职能是履行公共管理和服务职责，其资金来源通常为财政拨款，用于保障国家机关的正常运转和公共事务的处理。若允许国家机关参与期货交易，期货市场的高风险性可能导致国家资金遭受重大损失，影响国家机关正常履行职能，进而对公共利益造成损害。所以，国家机关不可以依法从事期货交易，A选项错误。选项B国务院期货监督管理机构承担着对期货市场进行监督管理的重要职责，其工作目的是维护期货市场的正常秩序、保护投资者合法权益、促进期货市场健康稳定发展。若该机构从事期货交易，会使其自身利益与市场利益产生关联，难以保证其监管的公正性和独立性，可能导致监管不力或监管滥用等问题。因此，国务院期货监督管理机构不可以依法从事期货交易，B选项错误。选项C期货业协会是期货行业的自律性组织，其工作人员的职责是维护行业规范、促进行业健康发展、保护投资者合法权益等。若他们从事期货交易，可能会利用自身的职务便利获取内幕信息或者进行不公平交易，破坏期货市场的公平竞争环境，损害其他投资者的利益。所以，期货业协会的工作人员不可以依法从事期货交易，C选项错误。选项D作为期货交易所会员的某企业法人，其参与期货交易具有一定的合理性和可行性。企业法人在市场经济中以盈利为目的，有自主决策和承担风险的能力。通过参与期货交易，企业法人可以进行套期保值，规避生产经营中的价格风险，或者进行投资获取收益。并且，企业法人参与期货交易要遵循期货市场的规则和相关法律法规，其交易行为受到市场和监管的约束。因此，作为期货交易所会员的某企业法人可以依法从事期货交易，D选项正确。综上，本题答案选D。17、（）应当以保证基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。

A.期货公司

B.期货投资者保障基金管理机构

C.期货交易所

D.中国证监会

【答案】：B

【解析】本题考查保障基金资金专用账户的设立主体。依据相关规定，期货投资者保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。选项A，期货公司主要从事期货经纪业务、投资咨询业务等，并非设立保障基金专用账户的主体，故A项错误。选项C，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等工作，不承担以保障基金名义设立资金专用账户的职责，故C项错误。选项D，中国证监会主要负责对全国证券、期货市场实行集中统一监管，不涉及以保障基金名义设立资金专用账户这一具体事务，故D项错误。所以本题正确答案为B。18、以下关于中国期货业协会章程的叙述中正确的是（）。

A.由协会董事会制定，并报会员大会批准

B.由协会董事会制定，并报会员大会备案

C.由协会会员大会制定，并报国务院期货监督管理机构备案

D.由协会会员大会制定，并报国务院期货监督管理机构批准

【答案】：C

【解析】本题可根据中国期货业协会章程的制定与备案规定来对各选项进行分析。选项A协会董事会并不负责制定中国期货业协会章程，且章程也不是报会员大会批准，所以该项表述错误。选项B同理，章程并非由协会董事会制定，也不需要报会员大会备案，该选项错误。选项C中国期货业协会章程是由协会会员大会制定，并且要报国务院期货监督管理机构备案，该项表述正确。选项D虽然章程是由协会会员大会制定，但只需报国务院期货监督管理机构备案，而非批准，该选项错误。综上，本题正确答案选C。""19、期货经营机构对投资者进行的告知、警示应当采用（）形式送达投资者，并由其确认已充分理解和接受。

A.面谈

B.公证

C.书面

D.电话

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货经营机构对投资者进行告知、警示的送达形式。选项A，面谈虽然能直接与投资者交流，但缺乏书面记录，很难充分证明投资者已确认充分理解和接受相关告知与警示内容，所以该选项不正确。选项B，公证是一种对法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性予以证明的活动，并非期货经营机构对投资者进行告知、警示的常规送达形式，故该选项不符合题意。选项C，书面形式可以将告知、警示的内容明确记录下来，投资者进行确认后，能够留存证据证明其已充分理解和接受，这符合期货经营机构对投资者进行告知、警示的规范要求，所以该选项正确。选项D，电话沟通同样缺乏书面记录，难以有效证明投资者已确认理解和接受告知、警示内容，因此该选项也不正确。综上，本题正确答案是C。20、（）应当依据《期货市场客户开户管理规定》制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。

A.期货公司

B.期货交易所

C.中国期货保证金监控中心

D.中国期货业协会

【答案】：C"

【解析】本题正确答案选C。依据《期货市场客户开户管理规定》，中国期货保证金监控中心应当制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。选项A期货公司主要是接受客户委托，为客户进行期货交易等业务，并非制定客户开户管理业务操作规则的主体；选项B期货交易所主要负责组织和监督期货交易等工作；选项D中国期货业协会主要是对期货行业进行自律管理等工作。所以ABD选项均不符合规定，本题应选C。"21、期货公司的交易软件、结算软件供应商拒不配合国务院期货监督管理机构调查的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处（）的罚款。

A.1万元以上3万元以下

B.1万元以上5万元以下

C.3万元以上10万元以下

D.5万元以上20万元以下

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司的交易软件、结算软件供应商拒不配合国务院期货监督管理机构调查时，对相关责任人员的罚款规定。依据相关法规，期货公司的交易软件、结算软件供应商拒不配合国务院期货监督管理机构调查的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上5万元以下的罚款。所以本题正确答案是B。22、期货公司开展资产管理业务的，单一客户的起始委托资金不得低于人民币（）万元。

A.10

B.50

C.100

D.300

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司开展资产管理业务时单一客户的起始委托资金标准。在期货公司开展资产管理业务相关规定中，明确要求单一客户的起始委托资金不得低于人民币100万元。选项A，10万元不符合该业务规定的起始委托资金标准。选项B，50万元同样未达到规定的金额要求。选项D，300万元高于规定的起始委托资金标准。所以本题正确答案是C。23、在我国，负责保障基金财务监管的是()。

A.中国证监会

B.财政部

C.中国银监会

D.中国期货业协会

【答案】：B

【解析】本题考查我国负责保障基金财务监管的主体。选项A，中国证监会主要负责监管证券期货市场，维护市场秩序，保护投资者合法权益等，但并非负责保障基金财务监管，所以A选项错误。选项B，财政部是国家主管财政收支、财税政策、国有资本金基础工作的宏观调控部门，在我国负责保障基金的财务监管，B选项正确。选项C，中国银监会（现中国银行保险监督管理委员会）主要负责对银行业和保险业进行监督管理，防范和化解金融风险，与保障基金财务监管无关，所以C选项错误。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是制定行业规范和准则，开展行业自律管理等，不承担保障基金财务监管职责，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B。24、客户以电话方式下达交易指令的，期货公司应当同步（）记录。

A.电话号码

B.录音

C.客户身份

D.客户密码

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司在客户以电话方式下达交易指令时的记录要求。选项A，记录电话号码虽然可以一定程度上追踪通话来源，但并不能完整准确地反映交易指令的具体内容，不能作为主要的记录方式，所以A选项错误。选项B，录音能够完整、真实地记录客户下达交易指令的具体内容和过程，是对交易指令进行有效记录和留档的重要手段，有助于在后续可能出现的纠纷等情况中明确责任、还原事实，因此期货公司应当同步进行录音记录，B选项正确。选项C，虽然确认客户身份很重要，但仅记录客户身份不能体现交易指令的具体内容，无法满足对交易指令进行详细记录的要求，所以C选项错误。选项D，客户密码是用于保障客户账户安全和身份验证的重要信息，并非用于记录交易指令的内容，所以D选项错误。综上，答案选B。25、B期货公司于某年9月严重违规被当地证监局在例行检查时发现。公司董事长孙某、总经理王某对此负有责任，受到中国证券监督管理委员会的行政处罚，公司被要求整改，张某和王某受到中国证券监督管理委员会警告并被处罚款。第二年3月初，国内A证券公司参股B期货公司，成为新的B期货公司的大股东，新公司注册资本8000万元人民币。A证券公司委派本公司张某、李某出任B期货公司的董事长和总经理，原来B期货公司的副总经理赵某继续留任新的B期货公司的副总经理，三人共同组成新的B期货公司的高管层。原期货公司的董事长孙某和总经理王某离职。张某和李某的证券从业经历超过5年，赵某的期货从业经历有8年，且在B期货公司连续担任总经理3年。

A.除其他条件之外，新的A期货公司申请金融期货结算业务资格不会受到其当年违规事件的影响

B.除其他条件之外，新的A期货公司申请金融期货结算业务资格会受到其当年违规事件的影响

C.除其他条件之外，新的A期货公司申请金融期货结算业务资格会受到留任的副总经理赵某的影响

D.除其他条件之外，新的A期货公司申请金融期货结算业务资格会受到已离职的原期货公司的董事长孙某和总经理王某的影响

【答案】：A

【解析】本题主要考查新的B期货公司申请金融期货结算业务资格会受哪些因素影响。分析题干条件-B期货公司曾在某年9月严重违规，公司董事长孙某、总经理王某负有责任并受到行政处罚，公司被要求整改，张某和王某受到警告并被处罚款。-第二年3月初，A证券公司参股B期货公司成为大股东，委派张某、李某出任B期货公司董事长和总经理，原副总经理赵某留任，原董事长孙某和总经理王某离职。-张某和李某证券从业经历超5年，赵某期货从业经历有8年且在B期货公司连续担任副总经理3年。对各选项进行分析A选项：新公司是A证券公司参股B期货公司后形成的，本质上相当于一个新的主体。原B期货公司的违规事件发生在公司股权结构和管理层大调整之前，且原负有责任的董事长和总经理已离职，新的高管团队是由A证券公司委派的张某、李某以及留任的赵某组成。所以除其他条件之外，新的B期货公司申请金融期货结算业务资格不会受到其当年违规事件的影响，A选项正确。B选项：如前面所述，新公司在股权和管理层上有较大变动，旧的违规事件对新公司申请相关业务资格的影响不大，所以B选项错误。C选项：赵某期货从业经历有8年且在B期货公司连续担任副总经理3年，其具备一定的专业能力和经验，没有信息表明赵某会对新公司申请金融期货结算业务资格产生负面影响，所以C选项错误。D选项：原期货公司的董事长孙某和总经理王某已经离职，不再参与新公司的管理和运营，所以他们不会对新的B期货公司申请金融期货结算业务资格产生影响，D选项错误。综上，正确答案是A。26、如果专业投资者满足认定要求的条件发生变化，应及时告知（）。

A.经营机构

B.期货协会

C.中国证监会派出机构

D.期货交易所

【答案】：A"

【解析】本题主要考查专业投资者条件变化时的告知对象。专业投资者在满足认定要求的条件发生变化时，有义务及时将该情况告知相关主体。经营机构是与投资者直接进行业务往来、对投资者情况进行管理和服务的主体，投资者情况的变化会直接影响经营机构对其风险承受能力、投资资格等方面的判断和管理，所以当专业投资者条件发生变化时，应及时告知经营机构。而期货协会主要负责行业自律管理等宏观层面的工作；中国证监会派出机构主要侧重于对辖区内证券期货市场的监管执法；期货交易所主要负责组织和监督期货交易等业务，它们并非专业投资者条件变化时的直接告知对象。因此，答案选A。"27、某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司流动资产与流动负债的比例（）。

A.符合风险监管指标规定标准要求，并低于风险监管指标的预警标准

B.符合风险监管指标规定标准要求，并高于风险监管指标的预警标准

C.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限制整改

D.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

【答案】：A

【解析】首先，计算该期货公司流动资产与流动负债的比例，用流动资产除以流动负债，即\(6000\div5500\approx1.09\)。依据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司流动资产与流动负债的比例规定标准是不低于\(100\%\)，预警标准是不低于\(120\%\)。此期货公司计算得出的流动资产与流动负债比例约为\(109\%\)，该比例大于\(100\%\)，所以符合风险监管指标规定标准要求；同时，\(109\%\)小于\(120\%\)，即低于风险监管指标的预警标准。综上，答案选A。28、期货投资者保障基金的筹集原则是（）。

A.取之于民.用之于民

B.取之于市场.用之于市场

C.保障投资者合法权益

D.安全.稳健

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货投资者保障基金的筹集原则。选项A“取之于民，用之于民”通常是一般性公共财政资金的使用理念，并非专门针对期货投资者保障基金的筹集原则，所以该选项不符合题意。选项B“取之于市场，用之于市场”准确地描述了期货投资者保障基金的筹集原则。期货投资者保障基金是从期货市场相关参与者中筹集资金，并且这些资金用于补偿期货市场因相关风险事件而遭受损失的投资者等市场参与者身上，体现了资金来源于市场又服务于市场的特点，该选项正确。选项C“保障投资者合法权益”是期货投资者保障基金的设立目的，而非筹集原则，所以该选项不正确。选项D“安全、稳健”一般是对金融投资或资金管理的目标要求等，并非期货投资者保障基金的筹集原则，该选项也不正确。综上，正确答案是B。29、下列不属于期货公司首席风险官职责的有（）。

A.对期货公司经营管理中可能发生的违规事项进行质询

B.负责期货公司日常经营管理

C.检查期货公司是否建立期货公司风险监管指标管理制度

D.按照中国证监会派出机构的要求对期货公司有关问题进行核查

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司首席风险官的职责，对各选项逐一进行分析。选项A：对期货公司经营管理中可能发生的违规事项进行质询是首席风险官的重要职责之一。首席风险官需要对公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查，当发现可能存在的违规事项时，有权进行质询，以确保公司经营符合相关规定，所以该选项属于首席风险官职责。选项B：负责期货公司日常经营管理通常是公司管理层如总经理等的职责范围。首席风险官的核心职责在于对公司的风险管控和合规情况进行监督，而非直接负责日常经营管理工作，所以该选项不属于首席风险官职责。选项C：检查期货公司是否建立期货公司风险监管指标管理制度是首席风险官的职责内容。首席风险官需确保公司建立健全有效的风险监管指标管理制度，以保障公司的经营风险处于可控制范围内，所以该选项属于首席风险官职责。选项D：按照中国证监会派出机构的要求对期货公司有关问题进行核查是首席风险官应尽的职责。首席风险官需要协助监管部门开展相关工作，积极配合对公司有关问题进行核查，以维护市场秩序和投资者利益，所以该选项属于首席风险官职责。综上，答案选B。30、当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货从业服务时，应当通过（）与投资者协商，采取办法妥善予以解决。

A.中国期货业协会

B.期货交易所

C.所在期货经营机构

D.中国证监会派出机构

【答案】：C

【解析】本题考查期货从业人员与投资者存在利益冲突时的协商解决途径。A选项，中国期货业协会主要负责对期货行业进行自律管理，制定行业规范和准则等，并非期货从业人员与投资者进行利益冲突协商的主体，所以A选项错误。B选项，期货交易所是进行期货交易的场所，主要职责是组织和监督期货交易、发布市场信息等，不承担期货从业人员与投资者协商解决利益冲突的职能，所以B选项错误。C选项，所在期货经营机构对其从业人员有管理和监督责任，当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供服务时，通过所在期货经营机构与投资者协商，能够凭借机构的管理和协调能力采取妥善办法解决问题，所以C选项正确。D选项，中国证监会派出机构主要履行辖区内的证券期货市场监管职责，更多的是在宏观层面进行监管执法，而不是直接参与期货从业人员与投资者之间的利益冲突协商，所以D选项错误。综上，本题正确答案为C。31、期货交易所总经理每届任期()年。

A.5

B.4

C.3

D.2

【答案】：C"

【解析】本题主要考查期货交易所总经理每届任期的相关知识。根据规定，期货交易所总经理每届任期为3年。题目所给选项A的5年、选项B的4年以及选项D的2年均不符合相关规定，所以正确答案选C。"32、推荐人每年最多只能推荐（）人申请期货公司董事长、监事会主席、独立董事或者经理层人员的任职资格。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本题主要考查推荐人每年可推荐申请期货公司特定任职资格人员的数量上限。根据相关规定，推荐人每年最多只能推荐3人申请期货公司董事长、监事会主席、独立董事或者经理层人员的任职资格，所以答案选C。33、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司进入预警期后，进行重大业务决策时应提前向监管部门报告，此处所称“重大业务”是指（）．

A.可能导致明货公司净利润发生10%以上变化的业务

B.可能导致期货公司净利润发生5%以上变化的业务

C.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

D.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5%以上变化的业务

【答案】：C

【解析】本题考查对《期货公司风险监管指标管理办法》中“重大业务”定义的理解。选项A提到可能导致期货公司净利润发生10%以上变化的业务，净利润的变化情况并非此法规中界定“重大业务”的标准，所以该选项错误。选项B指出可能导致期货公司净利润发生5%以上变化的业务，同理，净利润变化不是此处“重大业务”的判定依据，该选项不正确。选项C表明可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务，这符合《期货公司风险监管指标管理办法》对“重大业务”的定义，所以该选项正确。选项D认为可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5%以上变化的业务，法规规定的变化比例是10%以上，而非5%以上，因此该选项错误。综上，答案选C。34、根据《期货从业人员管理办法》，未取得期货从业资格，擅自从事期货业务的，由（）责令改正，给予警告，单处或者并处3万元以下罚款。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.中国期货业协会

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：B

【解析】本题可依据相关法规规定来判断正确选项。《期货从业人员管理办法》明确规定，未取得期货从业资格，擅自从事期货业务的，由中国证监会责令改正，给予警告，单处或者并处3万元以下罚款。选项A，期货交易所的主要职能是提供交易场所、制定交易规则等，并不负责对未取得资格擅自从事期货业务的情况进行责令改正和处罚。选项C，中国期货业协会主要是对期货从业人员进行自律管理等工作，不具有本题中所描述的责令改正及罚款等行政处罚权力。选项D，期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，不涉及对未取得资格擅自从事期货业务的处罚职责。综上，正确答案是B。35、期货投资者保障基金管理机构应当以（）设立资金专用账户，专户存储保障基金。

A.期货交易所名义

B.保障基金名义

C.期货公司名义

D.期货投资者名义

【答案】：B

【解析】本题考查期货投资者保障基金管理机构设立资金专用账户的名义。《期货投资者保障基金管理办法》规定，期货投资者保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。以保障基金名义设立专用账户，能够确保保障基金的独立性和安全性，便于对其进行专门管理和监督，使其更好地发挥保障期货投资者合法权益的作用。选项A，以期货交易所名义设立账户无法体现保障基金的独立性，不符合管理要求；选项C，以期货公司名义设立账户不利于保障基金与期货公司自有资金的区分，难以保障资金的专款专用；选项D，以期货投资者名义设立账户操作上不现实且不利于统一管理。综上所述，本题正确答案是B。36、除法律、行政法规另有规定外，期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的（）。

A.50％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：D"

【解析】本题主要考查期货公司接受客户全权委托进行期货交易时对交易损失的赔偿规定。根据相关规定，除法律、行政法规另有规定外，期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80%。所以本题正确答案为D选项。"37、在期货交易所的基本业务中，实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度，结算担保金属于（）所有。

A.期货交易所

B.期货公司

C.结算会员

D.非结算会员

【答案】：C

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所结算担保金的归属问题。在实行会员分级结算制度的期货交易所中，结算担保金制度是一项重要的制度安排。结算担保金是由结算会员缴纳的，其目的是为了应对可能出现的结算风险，保障期货交易的顺利进行和市场的稳定。选项A，期货交易所主要是提供交易场所和组织交易等服务，结算担保金并非归期货交易所所有。选项B，期货公司是连接投资者与期货交易所的中介机构，结算担保金不是归期货公司所有。选项C，结算会员为了自身参与期货结算业务并承担相应风险，需要缴纳结算担保金，所以结算担保金属于结算会员所有，该选项正确。选项D，非结算会员不直接参与期货交易所的结算业务，通常是通过结算会员进行结算，结算担保金不归非结算会员所有。综上，答案选C。38、侵权与违约竞合的期货纠纷案件，依（）确定管辖。

A.当事人选择的诉由

B.侵权

C.违约

D.合约履行地

【答案】：A

【解析】本题考查侵权与违约竞合的期货纠纷案件管辖的确定依据。在侵权与违约竞合的期货纠纷案件中，由于存在侵权和违约两种不同的法律关系及对应的诉由。当事人在诉讼时有选择以何种法律关系来主张权利的自由，即可以选择以侵权为由起诉，也可以选择以违约为由起诉。而管辖法院的确定通常依据当事人选择的诉由来进行，不同的诉由可能导致适用不同的管辖规则。选项B“侵权”，如果仅依据侵权来确定管辖，忽略了当事人可能选择以违约为由进行诉讼的情况，不具有全面性；选项C“违约”同理，只考虑了违约方面，不能涵盖当事人选择侵权诉由的情形；选项D“合约履行地”，合约履行地一般是在确定违约纠纷管辖时会考虑的因素之一，但不能作为侵权与违约竞合案件确定管辖的通用依据，因为在选择侵权诉由时，可能并不完全依据合约履行地来确定管辖。所以，侵权与违约竞合的期货纠纷案件，应依当事人选择的诉由确定管辖，答案选A。39、证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员必须具备（）。

A.期货投资咨询资格

B.证券投资咨询资格

C.期货从业人员资格

D.证券销售从业人员资格

【答案】：C

【解析】本题主要考查证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员应具备的资格。选项A，期货投资咨询资格主要是为客户提供期货投资分析、预测或者建议等服务的资格，并非从事期货中间介绍业务必备资格，所以选项A错误。选项B，证券投资咨询资格是针对证券投资领域提供咨询服务的资格，与期货中间介绍业务的核心要求不相关，所以选项B错误。选项C，期货从业人员资格是从事期货业务的基本资格要求。证券公司从事期货中间介绍业务，其专业人员需要具备期货从业人员资格，才能合法合规开展相关业务，所以选项C正确。选项D，证券销售从业人员资格主要是从事证券销售相关工作所需的资格，与期货中间介绍业务没有直接联系，所以选项D错误。综上，答案选C。40、期货交易所应当按照（）的比例提取风险准备金，风险准备金应当单独核算，专户存储。

A.交易保证金的10％

B.结算准备金的20％

C.手续费收入的20％

D.经营利润的30％

【答案】：C

【解析】本题考查期货交易所提取风险准备金的相关规定。根据相关规定，期货交易所应当按照手续费收入的20％的比例提取风险准备金，且风险准备金应当单独核算，专户存储。选项A，交易保证金是指会员在交易所专用结算账户中确保合约履行的资金，并非按交易保证金的10％提取风险准备金，所以A选项错误。选项B，结算准备金是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户中预先准备的资金，不是按结算准备金的20％提取风险准备金，所以B选项错误。选项C，按照规定，期货交易所按手续费收入的20％提取风险准备金，该选项正确。选项D，经营利润是企业在其全部销售业务中实现的利润，并非按经营利润的30％提取风险准备金，所以D选项错误。综上，本题正确答案选C。41、甲公司持有某期货公司7%的股权，乙公司持有该期货公司3%的股权，甲公司拟将所持有的该期货公司全部股权转让给乙公司，以下说法正确的是（）。

A.该转让行为应当经期货公司住所地中国证监会派出机构批准

B.该转让行为应当经中国证监会批准

C.该转让行为应当向期货公司住所地中国证监会派出机构报告

D.该转让行为应当向中国证监会报告

【答案】：C"

【解析】根据相关规定，单个股东或者有关联关系的股东持股比例增加到5%以上，应当经中国证监会批准；而持股比例不足5%的股东，其持股比例变动，应当向期货公司住所地中国证监会派出机构报告。本题中，甲公司将持有的7%股权转让给乙公司，转让后乙公司的持股比例为3%+7%=10%。虽然乙公司持股比例增加到5%以上，但该情形属于持股比例不足5%的股东（乙公司原本3%）因受让股权导致持股比例变动。所以，该转让行为应当向期货公司住所地中国证监会派出机构报告，答案选C。"42、期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员需要报告（）。

A.中国期货业协会

B.中国证监会相关派出机构

C.期货交易所

D.中国银监会

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司任用高级管理人员的报告对象。A选项，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、从业人员资格管理等工作，期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员无需向其报告，所以A选项错误。B选项，中国证监会相关派出机构负责对辖区内的期货公司等市场主体进行监管。根据相关规定，期货公司任用董事长、总经理等高级管理人员需要报告中国证监会相关派出机构，所以B选项正确。C选项，期货交易所主要是组织期货交易、结算、交割等业务，对期货交易活动进行一线监管，并不负责期货公司高级管理人员任用的报告接收工作，所以C选项错误。D选项，中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，与期货公司任用高级管理人员的报告事宜无关，所以D选项错误。综上，答案选B。43、期货公司的期货从业人员不得有下列（）行为。

A.提供期货市场信息

B.挪用客户的期货保证金或者其他资产

C.不以本人名义从事期货交易

D.当相关方利益与客户的利益发生冲突时，坚持客户合法利益优先的原则

【答案】：B

【解析】本题可根据期货从业人员的职业规范相关知识，对各选项逐一分析。选项A：提供期货市场信息属于期货从业人员的正常业务范畴，通过提供准确、客观的市场信息，有助于客户更好地了解市场动态，做出合理的投资决策，因此该行为是被允许的，不是禁止行为。选项B：挪用客户的期货保证金或者其他资产严重违反了期货从业人员应遵守的职业操守和相关法规。客户的期货保证金和其他资产是受到严格保护的，挪用这些资产会损害客户的合法权益，破坏期货市场的正常秩序，是明确禁止的行为，所以该选项正确。选项C：期货从业人员不以本人名义从事期货交易，这有助于避免利益冲突和潜在的违规行为，是符合规定的做法，并非禁止行为。选项D：当相关方利益与客户的利益发生冲突时，坚持客户合法利益优先的原则是期货从业人员应当遵循的基本准则，能够保障客户的权益，促进期货市场的健康发展，是值得提倡的行为，而非禁止行为。综上，本题答案选B。44、期货从业人员的下列做法中，不符合金融期货投资者适当性制度要求的是（）。

A.向投资者充分揭示金融期货风险

B.认真审核投资者开户申请材料

C.与投资者共同完成金融期货基础知识测试，以使其满足适当性标准要求

D.审慎评估投资者的诚信状况和风险承受能力

【答案】：C

【解析】本题主要考查对金融期货投资者适当性制度要求的理解，需要判断各选项是否符合该制度要求。选项A：向投资者充分揭示金融期货风险是期货从业人员的重要职责之一。金融期货市场具有较高的风险性，投资者在参与交易前需要全面了解可能面临的风险。通过充分揭示风险，能让投资者在知情的情况下做出理性决策，这是符合金融期货投资者适当性制度要求的。选项B：认真审核投资者开户申请材料，有助于确保投资者具备参与金融期货交易的基本条件和资格。对开户材料的审核可以筛选出不符合要求的投资者，避免不具备相应能力和条件的人进入市场，这是保障市场稳定和投资者合法权益的重要环节，因此符合金融期货投资者适当性制度要求。选项C：金融期货基础知识测试是为了检验投资者是否具备参与金融期货交易的基本知识和能力。期货从业人员与投资者共同完成测试，以使其满足适当性标准要求的做法是违规的。这种行为违背了测试的初衷，不能真实反映投资者的知识水平，可能会导致不具备相应知识和能力的投资者进入市场，增加了投资者的交易风险，也破坏了市场的公平性和正常秩序，不符合金融期货投资者适当性制度要求。选项D：审慎评估投资者的诚信状况和风险承受能力是必要的。诚信状况关系到投资者在市场中的行为规范和信用记录，而风险承受能力则决定了投资者能够承受的损失程度。通过审慎评估，期货从业人员可以为投资者提供更合适的投资建议和服务，确保投资者的投资行为与其自身情况相匹配，符合金融期货投资者适当性制度要求。综上，答案选C。45、涨跌停板是指合约在（）个交易日中的交易价格不得高于或者低于规定的涨跌幅度，超出该涨跌幅度的报价将被视为无效，不能成交。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：A"

【解析】本题考查涨跌停板的相关知识。涨跌停板是一种市场交易制度，其规定合约在一个交易日中的交易价格不得高于或者低于规定的涨跌幅度，若超出该涨跌幅度的报价将被视为无效，不能成交。所以结合定义可知，这里强调的是在1个交易日内，因此答案选A。"46、非结算会员下达的交易指令应当经（）审查或者验证后进人期货交易所。

A.全面结算会员期货公司

B.中国期货业协会

C.中国证监会及其派出机构

D.工商行政管理机构

【答案】：A

【解析】本题考查非结算会员下达交易指令的审查验证主体。选项A：全面结算会员期货公司承担着相应的职责，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者验证后进入期货交易所。这是符合期货交易相关规定和流程的，所以该选项正确。选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业的自律管理、从业资格认定、后续职业培训等工作，并不负责对非结算会员交易指令进行审查或验证，所以该选项错误。选项C：中国证监会及其派出机构是期货市场的监管部门，其主要职责是对期货市场进行监督管理，维护市场秩序、保护投资者合法权益等，并非对交易指令进行直接的审查或验证，所以该选项错误。选项D：工商行政管理机构主要负责市场主体登记注册、市场监管、商标管理等工商行政管理工作，与期货交易指令的审查验证无关，所以该选项错误。综上，本题答案选A。47、期货公司变更住所，应当向（）提交规定的申请材料。

A.迁出地期货交易所

B.迁出地工商行政管理机构

C.拟迁入地期货交易所

D.拟迁入地中国证监会派出机构

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司变更住所时应提交申请材料的主体。根据相关规定，期货公司变更住所，应当向拟迁入地中国证监会派出机构提交规定的申请材料。选项A，迁出地期货交易所主要负责期货交易的组织和管理等相关业务，并非期货公司变更住所提交申请材料的对象。选项B，迁出地工商行政管理机构主要负责工商登记、市场监管等工作，在期货公司变更住所这一事项上，不是其提交申请材料的主体。选项C，拟迁入地期货交易所同样是负责期货交易相关业务，不负责接收期货公司变更住所的申请材料。选项D，拟迁入地中国证监会派出机构对辖区内的期货公司具有监管职责，期货公司变更住所向其提交申请材料是符合规定的。综上，本题正确答案为D。48、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司从事介绍业务的人员必须具备（）

A.期货从业人员资格

B.证券投资咨询资格

C.证券销售人员资格

D.期货投资咨询资格

【答案】：A

【解析】本题可依据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的相关规定来分析各选项。选项A：期货从业人员资格《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》明确规定，证券公司从事介绍业务的人员必须具备期货从业人员资格。因为证券公司从事介绍业务时，主要是为期货公司介绍客户等相关工作，直接涉及期货业务操作，所以从事该业务的人员具备期货从业人员资格是合理且必要的，该选项正确。选项B：证券投资咨询资格证券投资咨询资格主要侧重于对证券市场、证券品种的投资分析和建议等方面，重点在于证券投资领域的咨询服务。而本题所涉及的证券公司从事介绍业务，核心是与期货业务的衔接和介绍，并非主要进行证券投资咨询工作，所以该选项不符合要求。选项C：证券销售人员资格证券销售人员资格主要是用于从事证券销售相关工作，侧重于证券产品的推销等业务。但证券公司从事介绍业务主要是为期货公司引入客户等期货业务相关的工作，并非单纯的证券销售，所以该选项不正确。选项D：期货投资咨询资格期货投资咨询资格主要针对的是为期货投资者提供期货行情分析、投资建议等专业性很强的咨询服务工作。而证券公司从事介绍业务主要是介绍客户到期货公司，并不一定需要具备期货投资咨询资格，所以该选项也不正确。综上，答案选A。49、根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构可以要求期货公司（）。

A.相应核减净资本金额

B.全额扣减

C.全额加回

D.无须进行风险调整

【答案】：A

【解析】本题考查《期货公司风险监管指标管理办法》中关于期货公司未能准确确认预计负债的处理规定。《期货公司风险监管指标管理办法》规定，期货公司需按照企业会计准则确认预计负债。当有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，为了更准确地反映期货公司的实际风险状况与资本实力，中国证监会派出机构可以要求期货公司相应核减净资本金额。这样做是为了让净资本数据更能体现公司真实的风险承受能力，避免因预计负债确认不准确而高估净资本。选项B全额扣减，这种处理方式过于绝对，没有考虑到具体情况，不符合该办法规定；选项C全额加回，会使净资本虚增，不能真实反映公司风险状况；选项D无须进行风险调整，显然无法应对期货公司未能准确确认预计负债这一问题。所以本题正确答案是A。50、证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，基于期货经纪合同的责任由（）直接对客户承担。

A.期货公司

B.证券公司

C.居间人

D.中国证监会

【答案】：A

【解析】本题主要考查基于期货经纪合同的责任承担主体。在期货业务中，证券公司按照委托协议对期货公司承担介绍业务受托责任，这意味着证券公司主要负责介绍业务方面的相关职责。而期货经纪合同是客户与期货公司之间就期货交易相关事宜达成的合同，根据相关规定和业务实际情况，基于该合同产生的责任应当由直接与客户建立合同关系的主体来承担。选项A，期货公司是与客户签订期货经纪合同的一方，所以基于期货经纪合同的责任由期货公司直接对客户承担，该选项正确。选项B，证券公司主要承担介绍业务受托责任，并非基于期货经纪合同的责任承担主体，所以该选项错误。选项C，居间人是为委托人与第三人进行民事法律行为报告信息机会或提供媒介联系的中间人，并不承担基于期货经纪合同的责任，所以该选项错误。选项D，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，并不直接对客户承担基于期货经纪合同的责任，所以该选项错误。综上，答案选A。第二部分多选题(20题)1、当符合下列（）条件时，期货公司应当承担其分支机构在经营活动中所产生的民事责任。

A.该分支机构已经取得营业执照和经营许可证

B.该民事责任为分支机构所不能承担

C.该经营活动超出了分支机构的经营范围

D.期货公司在管理上有过错

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查期货公司承担其分支机构在经营活动中所产生民事责任的条件。选项A当分支机构已经取得营业执照和经营许可证时，其具有合法的经营主体资格，能够以自己的名义开展经营活动。在此情况下，分支机构的经营活动可视为期货公司整体经营活动的一部分，所以当符合该条件时，期货公司应当承担其分支机构在经营活动中所产生的民事责任，故选项A正确。选项B若民事责任为分支机构所不能承担，由于分支机构是期货公司的组成部分，从债务承担的角度来看，期货公司作为总机构，有责任和义务对分支机构无法承担的民事责任进行承担，以此来保障债权人的合法权益，所以该选项符合题意，故选项B正确。选项C即使分支机构的经营活动超出了其经营范围，但这种经营活动也属于在期货公司体系内进行的。因为分支机构是在期货公司的管理和控制下运营的，所以期货公司需要对分支机构超出经营范围的经营活动所产生的民事责任负责，故选项C正确。选项D题干是在探讨期货公司承担分支机构经营活动民事责任的一般条件，而“期货公司在管理上有过错”并非是承担分支机构经营活动所产生民事责任的必要条件。即使期货公司在管理上没有过错，基于分支机构与期货公司的隶属关系等其他因素，期货公司也可能要承担相应民事责任，所以选项D错误。综上，本题正确答案是ABC。2、期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以（）为主要依据

A.本公司的研究报告

B.合法取得的研究报告

C.相关行业信息资料

D.公司尚未公开发布的相关信息

【答案】：ABC

【解析】本题可根据期货公司提供投资方案或期货交易策略的依据相关知识，对各选项进行逐一分析。选项A：本公司的研究报告期货公司自身的研究报告，是基于公司专业的研究团队对市场、行业等多方面进行深入分析和研究得出的成果。这些报告具有专业性、系统性和针对性，能够为公司提供符合自身业务特点和市场判断的信息，可作为投资方案或期货交易策略的主要依据，所以该选项正确。选项B：合法取得的研究报告合法取得的研究报告可以来自不同的渠道，如专业的研究机构、行业协会等。这些外部的研究报告往往具有更广泛的视角和丰富的市场数据，能够为期货公司提供多元化的信息参考。合法获取并加以利用这些报告，有助于期货公司制定更科学、合理的投资方案或交易策略，因此该选项正确。选项C：相关行业信息资料相关行业信息资料包含了行业的动态、政策法规、市场供需等多方面的重要内容。了解这些信息有助于期货公司把握行业的整体发展趋势，分析期货品种的潜在影响因素，从而为投资方案和交易策略的制定提供有力支持，所以该选项正确。选项D：公司尚未公开发布的相关信息公司尚未公开发布的相关信息通常属于内幕信息。根据法律法规，利用内幕信息进行投资决策是违法违规行为，会破坏市场的公平、公正和透明原则。因此，期货公司不能将尚未公开发布的相关信息作为投资方案或期货交易策略的主要依据，该选项错误。综上，答案选ABC。3、期货公司应当建立数据备份制度．（）应当至少保存20年。

A.交易数据

B.结算记录

C.错单记录

D.财务数据

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查期货公司数据备份制度中保存至少20年的数据类型。选项A交易数据记录了期货交易过程中的关键信息，对于交易的复盘、风险评估、合规检查等工作具有重要意义。为了满足长期监管要求以及可能出现的后续查询、审计等需要，交易数据应当至少保存20年，所以选项A正确。选项B结算记录涉及到期货交易的资金结算、盈亏计算等重要内容，是确认交易双方权益和义务的重要依据。保存结算记录有助于在较长时间内追溯交易的资金流向和结算情况，保障投资者的合法权益，因此结算记录也需要至少保存20年，选项B正确。选项C错单记录虽然也是期货交易过程中的一部分记录，但相较于交易数据和结算记录等，其重要性和影响范围相对较小，通常不需要保存20年这么长的时间，所以选项C错误。选项D财务数据反映了期货公司的财务状况和经营成果，对于公司的内部管理、外部监管以及投资者的决策都具有重要参考价值。长期保存财务数据有助于对公司的财务状况进行长期分析和监管，所以财务数据应当至少保存20年，选项D正确。综上，答案选ABD。4、某年5月，张某通过期货从业人员资格考试并取得期货从业人员资格考试合格证明。第二年7月，张某被某期货公司聘用，该期货公司拟为其办理期货从业人员资格申请。据此回答以下问题：

A.具有高中以上文化程度

B.年满18周岁

C.具有完全民事行为能力

D.有履行职责所必需的时间和精力

【答案】：ABC

【解析】本题考查期货从业人员资格申请应具备的条件。根据相关规定，申请期货从业人员资格，需满足一定条件。选项A，具有高中以上文化程度是申请期货从业人员资格的基本条件之一，较高的文化程度有助于从业人员更好地理解和掌握期货业务相关的知识和技能，所以该项正确。选项B，年满18周岁是具备相应行为能力和责任能力的年龄界限，达到这个年龄标准，能够在法律意义上独立承担从事期货业务活动所带来的责任和义务，故该项正确。选项C，具有完全民事行为能力是从事各类经济活动包括期货业务的重要前提，只有具备完全民事行为能力，才能独立地进行民事法律行为，有效地参与期货市场交易等活动，因此该项正确。选项D，有履行职责所必需的时间和精力并不属于申请期货从业人员资格的法定条件，所以该项错误。综上，答案选ABC。5、证券公司为期货公司提供中间介绍业务，应与期货公司建立介绍业务的对接规则，过程中应当明确的内容包括（）。

A.客户投诉的接待处理

B.行情和交易系统的安装维护

C.客户盈利保障约定

D.办理开户

【答案】：ABD

【解析】本题可根据证券公司为期货公司提供中间介绍业务时与期货公司建立对接规则应明确的内容相关知识，对各选项进行逐一分析：选项A：客户投诉的接待处理在证券公司为期货公司提供中间介绍业务过程中，客户投诉的接待处理是十分重要的环节。明确该内容有利于及时、有效地处理客户在业务办理及交易过程中遇到的问题和不满，维护客户的合法权益，保障业务的顺利开展和良好的市场形象，因此该项应在对接规则中明确。选项B：行情和交易系统的安装维护行情和交易系统是客户进行期货交易的重要工具。证券公司与期货公司明确行情和交易系统的安装维护内容，能够确保系统的正常运行和稳定，为客户提供准确、及时的行情信息和流畅的交易体验，这对于保障期货交易的顺利进行至关重要，所以该项也应包含在对接规则中。选项C：客户盈利保障约定在金融市场中，期货交易具有风险性和不确定性，任何机构都无法保证客户一定能够盈利。“客户盈利保障约定”违反了金融市场的基本规律和监管要求，是不合法且不合理的，因此该内容不应在对接规则中明确。选项D：办理开户办理开户是客户参与期货交易的首要步骤，明确办理开户相关事宜，包括开户流程、所需资料、责任划分等，有助于规范开户行为，防止出现违规开户等问题，保障客户信息安全和合法权益，所以该项应在对接规则中明确。综上，答案选ABD。6、根据公司发展需要，某期货公司拟聘请独立董事，下列人员中，不得担任该期货公司独立董事的有（）。

A.该期货公司的分公司的经理

B.该期货公司董事长配偶的弟弟

C.在持有该期货公司2％股权的单位任普通职位的郑某

D.2年前曾担任该期货公司法律顾问的王某

【答案】：AB

【解析】本题可依据期货公司独立董事任职条件的相关规定，对各选项逐一分析判断。选项A该期货公司的分公司经理属于期货公司的内部人员。根据相关规定，在期货公司任职的人员不得担任本公司独立董事，因为他们与公司存在直接的利益关联和管理关系，可能无法独立、客观地行使独立董事的职责，所以该分公司经理不得担任该期货公司独立董事，选项A正确。选项B该期货公司董事长配偶的弟弟与期货公司董事长存在特定的亲属关系。在公司治理中，这种密切的亲属关系可能会影响其决策的独立性和公正性，使其难以在涉及公司重大决策和监督等方面完全站在独立的立场上，因此该人员不得担任该期货公司独立董事，选项B正确。选项C在持有该期货公司2％股权的单位任普通职位的郑某，其所在单位虽持有期货公司股权，但郑某仅担任普通职位，其个人与期货公司的利益关联相对较弱，一般情况下不会影响其履行独立董事的独立判断和监督职责，所以郑某可以担任该期货公司独立董事，选项C错误。选项D2年前曾担任该期货公司法律顾问的王某，距离其担任法律顾问已有2年时间，这种过去的关联随着时间推移对其独立性的影响已相对较小，且目前他并非以与公司有直接利益关联的身份存在，所以王某可以担任该期货公司独立董事，选项D错误。综上，答案选AB。7、期货公司申请设立、收购或者参股境外期货类经营机构，应当向中国证券监督管理委员会提交的材料包括（）。

A.拟设立、收购或者参股境外期货类经营机构的决议文件

B.申请日前12个月风险监管报表

C.境外机构管理制度文本

D.律师事务所出具的法律意见书

【答案】：ACD

【解析】本题可根据期货公司申请设立、收购或者参股境外期货类经营机构向中国证券监督管理委员会提交材料的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A拟设立、收购或者参股境外期货类经营机构的决议文件是必要的提交材料。该决议文件体现了期货公司内部对于此次设立、收购或者参股境外期货类经营机构事项的决策过程和结果，是监管部门了解公司该重大决策合法性和合规性的重要依据，所以选项A正确。选项B按照相关规定，期货公司申请设立、收购或者参股境外期货类经营机构，应提交申请日前6个月风险监管报表，而非12个月风险监管报表，所以选项B错误。选项C境外机构管理制度文本对于监管部门评估期货公司对境外期货类经营机构的管理能力和合规运营能力具有重要意义。监管部门通过审查该文本，可以了解期货公司对境外机构在业务运营、风险管理、内部控制等方面的规划和安排，以确保境外机构的运营符合相关法律法规和监管要求，因此需要提交，选项C正确。选项D律师事务所出具的法律意见书能够从专业法律角度对期货公司申请设立、收购或者参股境外期货类经营机构的行为进行合法性审查和评估。法律意见书为监管部门提供了独立、客观的法律意见，有助于监管部门判断该申请行为是否符合相关法律规定，规避潜在的法律风险，所以选项D正确。综上，答案选ACD。8、以下是某会员制期货交易所交易规则的内容，其中符合法律规定的是（）。

A.期货交易、结算和交割制度

B.保证金的管理和使用制度

C.违规、违约行为及其处理办法

D.会员资格及其管理办法

【答案】：ABC

【解析】本题可依据期货交易所交易规则的相关法律规定，对各选项逐一进行分析。选项A期货交易、结算和交割制度是期货市场运行的核心环节，它们确保了期货交易的顺利进行、交易结果的准确计算以及合约的最终履行。合理完善的期货交易、结算和交割制度对于维护期货市场的正常秩序、保障交易双方的合法权益以及促进期货市场的健康发展具有至关重要的作用。所以，该制度符合法律规定，选项A正确。选项B保证金是期货交易中用于担保履约的资金，保证金的管理和使用制度规定了保证金的收取、存放、使用和退还等方面的规则。严格规范的保证金管理和使用制度能够有效地防范市场风险，保障交易资金的安全，防止出现挪用保证金等违法行为，从而维护期货市场的稳定。因此，该制度符合法律规定，选项B正确。选项C在期货交易过程中，不可避免地会出现一些违规、违约行为，如操纵市场、内幕交易、不履行合约义务等。明确违规、违约行为及其处理办法，可以使市场参与者清楚了解哪些行为是被禁止的以及违反规定后将面临的后果，有助于增强市场参与者的合规意识，维护市场的公平、公正和透明。所以，该内容符合法律规定，选项C正确。选项D会员制期货交易所的会员资格及其管理办法通常属于交易所的自律管理范畴，并非法律强制规定的内容。虽然交易所会制定相关办法来规范会员的准入、退出和日常管理等，但这些办法主要是基于交易所自身的章程和规则，而不是直接由法律进行明确和统一的规定。因此，选项D不符合题意。综上，答案选ABC。9、甲期货公司的许可证副本不小心遗失，根据规定，该公司应当（）。

A.被吊销从事期货业务的资格

B.30日内在中国证监会指定的报刊或者媒体上声明作废

C.持登载声明向中国证监会重新申领

D.直接向中国证监会重新申领

【答案】：BC

【解析】本题可根据甲期货公司许可证副本遗失的相关规定来对各选项进行分析。选项A题目仅表明甲期货公司的许可证副本不小心遗失，这并不意味着该公司会被吊销从事期货业务的资格。吊销从事期货业务资格通常是因为公司存在严重违反相关法规、违规经营等重大问题，而非单纯的许可证副本遗失，所以选项A错误。选项B根据规定，期货公司许可证副本遗失时，应在30日内在中国证监会指定的报刊或者媒体上声明作废，这是为了防止许可证副本被不当使用，保障市场秩序和信息的准确性与公开性，所以选项B正确。选项C在按规定完成许可证副本遗失声明后，公司需要持登载声明向中国证监会重新申领许可证副本，以恢复其正常的经营手续和资质体现，因此选项C正确。选项D期货公司不能直接向中国证监会重新申领许可证副本，而是要先在规定的时间内在指定报刊或媒体上声明作废，之后持登载声明才能重新申领，所以选项D错误。综上，本题答案选BC。10、投资者申请开立交易编码从事股指期货交易，期货公司对投资者拥有的金融类资产及收入等财务状况进行评估，下列描述正确的有（）。

A.投资者提供的银行存款证明，应当是加盖中国境内银行业务章的本外币定.活期存折.存单等证明文件

B.投资者同时提供本人金融类资产.年收入材料作为财务情况证明的，期货公司应当在分别评分后，取其最