融资租赁合同管理办法

融资租赁合同管理办法一、总则（一）目的为加强公司融资租赁合同管理，规范融资租赁合同的签订、履行、变更、终止等行为，防范融资租赁合同风险，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规及行业标准，结合公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司及所属各部门涉及的融资租赁合同业务。（三）基本原则1.依法合规原则融资租赁合同的签订、履行、变更、终止等活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定，确保合同合法有效。2.审慎经营原则在开展融资租赁合同业务时，应充分评估风险，审慎决策，确保业务的稳健性和可持续性。3.平等自愿原则合同双方应在平等、自愿的基础上签订融资租赁合同，任何一方不得强迫另一方签订合同。4.诚实守信原则合同双方应诚实守信，全面履行合同约定的义务，不得隐瞒真实情况或故意欺诈。二、合同签订管理（一）合同主体资格审查1.对承租人的资格审查审查承租人的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关证照是否齐全、有效。了解承租人的经营状况、财务状况、信用记录等，评估其还款能力和信用风险。核实承租人的法定代表人或授权代表的身份和权限。2.对出租人及其他相关方的资格审查审查出租人是否具备从事融资租赁合同业务的资质和能力。对其他可能涉及的合作方，如担保人、供应商等，进行资格审查，确保其具备相应的民事行为能力和履约能力。（二）合同条款审查1.主要条款审查租赁物条款明确租赁物的名称、型号、规格、数量、质量等详细信息，确保租赁物符合承租人的使用需求和合同约定。租金条款合理确定租金金额、支付方式、支付期限等，租金的计算应符合市场行情和公司的风险承受能力。租赁期限条款根据租赁物的使用年限、承租人的还款能力等因素，合理确定租赁期限，确保租赁期限与租赁物的使用寿命相匹配。租赁物交付与验收条款明确租赁物的交付时间、地点、方式以及验收标准和程序，确保租赁物按时、完好地交付给承租人，并通过验收。违约责任条款明确双方在合同履行过程中如出现违约行为应承担的违约责任，违约责任的约定应具体、明确，具有可操作性。2.其他条款审查争议解决条款约定合同争议的解决方式，如协商、仲裁或诉讼等，确保在合同履行过程中如发生争议能够及时、有效地解决。保密条款对合同双方在履行合同过程中知悉的对方商业秘密、技术秘密等予以保密，防止信息泄露。（三）合同签订程序1.业务部门发起业务部门在开展融资租赁合同业务前，应填写《融资租赁合同审批表》，详细说明业务背景、承租人情况、租赁物情况、租金条款等内容，并提交相关资料。2.法务部门审查法务部门对合同条款进行法律审查，重点审查合同的合法性、合规性、完整性等，提出法律意见和建议。3.财务部门审核财务部门对合同的财务条款进行审核，包括租金计算、支付方式、资金安排等，评估合同对公司财务状况的影响。4.审批决策根据法务部门和财务部门的审查意见，由公司管理层或授权的审批机构进行审批决策，决定是否签订合同。5.合同签订经审批同意后，由业务部门与承租人签订融资租赁合同，合同双方应在合同上签字（章），并加盖公司合同专用章。三、合同履行管理（一）租赁物交付1.按照合同约定的时间、地点、方式将租赁物交付给承租人，并要求承租人在《租赁物交付清单》上签字确认。2.确保租赁物的质量符合合同约定，如租赁物存在质量问题，应及时与供应商协商解决，并承担相应的责任。（二）租金支付管理1.建立租金支付跟踪制度，定期提醒承租人按时支付租金，确保租金按时足额到账。2.对承租人逾期支付租金的情况进行跟踪和分析，及时采取相应的措施，如发出催款通知、追究违约责任等。（三）租赁物使用管理1.定期对租赁物的使用情况进行检查和监督，确保承租人按照合同约定使用租赁物，不得擅自转租、抵押、转让租赁物。2.如发现承租人违反合同约定使用租赁物，应及时要求承租人改正，并采取相应的措施，如解除合同、收回租赁物等。（四）合同变更管理1.如因客观情况发生变化需要变更合同条款，合同双方应协商一致，并签订书面的合同变更协议。2.合同变更协议应明确变更的内容、生效时间等，并按照合同签订程序进行审批。四、合同风险管理（一）风险识别与评估1.建立融资租赁合同风险识别机制，对合同签订、履行过程中可能出现的风险进行识别，如信用风险、市场风险、法律风险等。2.定期对融资租赁合同风险进行评估，评估风险的可能性和影响程度，为风险应对提供依据。（二）风险应对措施1.信用风险应对加强对承租人的信用评估，建立承租人信用档案，对信用状况不佳的承租人谨慎开展业务。要求承租人提供有效的担保措施，如保证、抵押、质押等，降低信用风险。2.市场风险应对关注市场动态，及时调整租金价格和租赁期限等合同条款，以适应市场变化。合理安排资金，确保公司资金链的稳定，防范市场风险对公司造成的影响。3.法律风险应对加强合同法律审查，确保合同条款符合法律法规的要求，避免法律风险。建立合同纠纷处理机制，及时处理合同纠纷，维护公司的合法权益。五、合同档案管理（一）档案收集1.业务部门在合同签订后，应及时将合同文本及相关资料整理归档，包括《融资租赁合同审批表》、承租人资料、租赁物资料、租金支付记录等。2.确保档案资料的完整性和准确性，不得遗漏重要信息。（二）档案整理与保管1.对收集到的档案资料进行分类整理，按照合同签订时间、承租人名称等进行编号，建立档案目录。2.将整理好的档案资料存放在专门的档案柜中，并指定专人负责保管，确保档案资料的安全。（三）档案查阅与借阅1.公司内部人员因工作需要查阅融资租赁合同档案的，应填写《档案查阅申请表》，经部门负责人批准后，到档案管理人员处查阅。2.如需借阅档案资料，应填写《档案借阅申请表》，经公司管理层批准后，办理借阅手续，并在规定的时间内归还。六、监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对融资租赁合同业务进行审计，检查合同签订、履行、风险管理等情况，发现问题及时提出整改意见。2.业务部门应定期对本部门开展的融资租赁合同业务进行自查，发现问题及时整改，并向公司管理层报告。（二）外部监督1.接受相关政府部门的监督检查，如工商行政管理部门、金融监管部门等，积极配合政府