上饶市投融资管理办法

上饶市投融资管理办法总则目的与依据为规范上饶市投融资活动，加强投融资管理，防范投融资风险，提高资金使用效益，促进经济社会持续健康发展，依据国家有关法律法规和政策规定，结合本市实际，制定本办法。适用范围本办法适用于本市行政区域内政府及其所属部门、企事业单位的投融资活动，包括政府投资项目、企业融资、政府与社会资本合作（PPP）项目等。基本原则1.依法合规原则：投融资活动应当遵守国家法律法规和政策规定，确保合法合规。2.风险可控原则：加强投融资风险管理，合理控制债务规模和融资成本，确保资金安全。3.效益优先原则：优化资金配置，提高资金使用效益，实现经济效益和社会效益的有机统一。4.公开透明原则：投融资信息应当公开透明，接受社会监督。政府投资管理投资范围与决策程序1.投资范围：政府投资主要用于关系国家安全、市场不能有效配置资源的经济和社会领域，包括加强公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区经济和社会发展，推进科技进步和高新技术产业化等。2.决策程序：政府投资项目实行项目储备、审批、实施、监督等全过程管理。项目单位应当根据国民经济和社会发展规划、相关专项规划，结合本地实际，提出政府投资项目建议，经行业主管部门审核后报发展改革部门。发展改革部门会同财政等有关部门对项目建议进行评估论证，纳入政府投资项目储备库。对于纳入储备库的项目，项目单位应当按照规定编制项目可行性研究报告、初步设计等文件，报发展改革部门审批。发展改革部门在审批项目时，应当征求财政、自然资源、生态环境等有关部门意见。资金管理与监督1.资金来源：政府投资资金主要来源于财政预算内资金、政府性基金、国有资本经营预算资金等。2.资金使用：政府投资资金应当专款专用，按照批准的项目建设内容和规模使用，不得擅自改变用途。项目单位应当严格执行财务管理制度，加强资金核算，确保资金安全。3.监督检查：财政部门应当会同审计、发展改革等有关部门，加强对政府投资资金使用情况的监督检查。对发现的问题，应当及时督促项目单位整改；对违规使用资金的，应当依法依规追究责任。企业融资管理融资方式与渠道1.融资方式：企业融资方式主要包括银行贷款、债券融资、股权融资、融资租赁等。2.融资渠道：企业应当积极拓展融资渠道，加强与各类金融机构的合作，充分利用资本市场，提高融资能力。鼓励企业通过发行企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债务融资工具，拓宽融资渠道。支持企业通过股权融资、上市融资等方式，优化股权结构，增强资本实力。融资风险管理1.风险识别与评估：企业应当建立健全融资风险管理制度，加强融资风险管理。对融资活动可能面临的风险进行识别、评估和分析，制定相应的风险应对措施。2.风险控制措施：企业应当合理控制债务规模，优化债务结构，降低融资成本。加强对融资资金使用的管理，确保资金安全。建立健全融资风险预警机制，及时发现和化解融资风险。融资监管1.监管部门：市金融监管部门负责对本市企业融资活动进行监督管理。其他有关部门按照职责分工，做好相关监管工作。2.监管内容：监管部门应当加强对企业融资主体资格、融资方式、融资规模、融资用途等方面的监管。对发现的违规融资行为，应当依法依规进行查处。政府与社会资本合作（PPP）项目管理项目识别与准备1.项目识别：财政部门应当会同行业主管部门，根据国民经济和社会发展规划、相关专项规划，结合本地实际，筛选具有一定收益水平、能够吸引社会资本参与的项目，建立政府与社会资本合作（PPP）项目库。2.项目准备：对于纳入项目库的项目，项目实施机构应当按照规定编制项目实施方案，报财政部门审核。财政部门会同行业主管部门对项目实施方案进行物有所值评价和财政承受能力论证。通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目，方可进入项目采购阶段。项目采购与实施1.项目采购：项目实施机构应当按照政府采购法律法规和相关规定，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商等方式，选择具有相应资质和经验的社会资本方。2.项目实施：项目实施机构应当与中选社会资本方签订项目合同，明确双方权利义务。项目实施过程中，项目实施机构应当加强对项目建设、运营等环节的监督管理，确保项目顺利实施。项目监管与绩效评价1.项目监管：财政部门应当会同行业主管部门，加强对政府与社会资本合作（PPP）项目的监督管理。对项目建设、运营等情况进行定期检查和不定期抽查，及时发现和解决问题。2.绩效评价：项目实施机构应当建立健全项目绩效评价制度，对项目建设、运营等情况进行绩效评价。绩效评价结果作为项目付费、项目调整、项目终止等的重要依据。投融资平台管理平台定位与功能1.平台定位：本市投融资平台是政府为了实现特定的投融资目标而设立的国有独资或国有控股企业，主要承担政府投资项目的融资、建设、运营等任务。2.平台功能：投融资平台应当充分发挥融资功能，积极拓展融资渠道，为政府投资项目筹集资金。加强项目建设管理，确保项目质量和进度。做好项目运营管理，提高项目运营效益。平台管理与监督1.平台管理：投融资平台应当建立健全现代企业制度，完善法人治理结构，加强内部管理，提高运营效率。加强财务管理，规范财务行为，确保财务安全。2.平台监督：财政部门应当会同国资、审计等有关部门，加强对投融资平台的监督管理。对平台的资产、负债、损益等情况进行定期审计和不定期检查。对发现的问题，应当及时督促平台整改；对违规行为，应当依法依规追究责任。投融资风险管理风险识别与评估1.风险识别：建立健全投融资风险识别机制，全面识别投融资活动中可能面临的政策风险、市场风险、信用风险、操作风险等各类风险。2.风险评估：运用科学的方法和模型，对识别出的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。风险应对措施1.政策风险应对：密切关注国家政策变化，加强与政府部门沟通协调，及时调整投融资策略，降低政策风险影响。2.市场风险应对：加强市场分析和预测，优化投融资结构，合理安排融资期限和规模，通过多元化投资等方式分散市场风险。3.信用风险应对：建立健全信用评级体系，加强对融资主体和合作方的信用评估，严格控制信用风险。加强合同管理，明确各方权利义务，确保合同履行。4.操作风险应对：完善内部控制制度，加强对投融资业务流程的规范和监督，提高操作风险管理水平。加强人员培训，提高员工风险意识和业务能力。风险监测与预警1.风险监测：建立投融资风险监测指标体系，对投融资活动中的关键指标进行实时监测，及时掌握风险状况。2.风险预警：设定风险预警阈值，当监测指标超过预警阈值时，及时发出预警信号，采取相