基金从业考试文凭及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试文凭及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金销售机构在开展基金销售活动时，以下哪项行为是不符合《证券投资基金销售管理办法》规定的？（）

A.向合格投资者非公开募集基金份额

B.在基金宣传材料中承诺收益

C.建立完善的基金销售信息管理系统

D.对基金销售人员进行专业资格管理和培训

2.根据基金合同，基金份额持有人享有以下哪项权利？（）

A.决定基金投资策略

B.要求基金管理人提前赎回其持有的基金份额

C.参与分配基金财产

D.对基金财产进行保管

3.下列哪种基金类型属于被动型基金？（）

A.指数基金

B.积极成长型基金

C.平衡型基金

D.收入型基金

4.基金管理人编制基金财务会计报告，应当经过哪个机构的复核？（）

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.会计师事务所

D.基金托管人

5.基金信息披露中，哪项信息属于重要信息披露？（）

A.基金管理人年度报告摘要

B.基金份额持有人大会通知

C.基金投资组合报告

D.基金招募说明书

6.以下哪种行为属于基金从业人员的禁止性行为？（）

A.利用基金财产进行交易

B.依据基金合同约定的投资策略进行投资

C.收取基金销售费用

D.向他人透露基金未公开的投资信息

7.基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集份额总额的，基金管理人应当向哪个机构办理基金备案手续？（）

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.基金托管人

D.证券交易所

8.下列哪种基金投资风格风险较高？（）

A.指数基金

B.平衡型基金

C.成长型基金

D.收入型基金

9.基金份额净值计算公式中的分子是指什么？（）

A.基金资产净值

B.基金资产总值

C.基金总资产减去基金总负债后的余额

D.基金净资产

10.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当如何处理？（）

A.直接要求基金管理人停止违法行为

B.向中国证监会报告

C.要求基金管理人纠正

D.向基金份额持有人通报

11.基金销售适用性原则中，以下哪项表述是正确的？（）

A.基金销售机构可以优先销售高收益的基金产品

B.基金销售机构可以根据客户需求推荐任意基金产品

C.基金销售机构应当根据基金投资目标、风险等级和投资者风险承受能力等因素，进行基金产品与基金投资者的匹配

D.基金销售机构无需对基金投资者进行风险承受能力评估

12.下列哪种基金不属于开放式基金？（）

A.交易所交易基金

B.系列基金

C.指数基金

D.货币市场基金

13.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意变更基金运作方式

B.基金运作方式的变更无需经过基金份额持有人大会表决

C.基金运作方式的重大变更应当经基金份额持有人大会表决通过

D.基金运作方式的变更由基金管理人自行决定

14.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金信息披露义务人应当在什么时间内进行披露？（）

A.信息发生之日起10日内

B.信息发生之日起2日内

C.信息发生之日起5日内

D.信息发生之日起1日内

15.基金投资组合报告中的“投资组合报告期间”是指什么时间？（）

A.基金合同生效日到报告期末

B.基金成立日到报告期末

C.报告期内最后一个交易日的前6个月

D.报告期内最后一个交易日的后6个月

16.基金份额持有人大会的表决机制，以下哪项是正确的？（）

A.按基金份额持有人人数计算表决权

B.按基金份额持有人出资比例计算表决权

C.按基金份额计算表决权

D.由基金管理人决定表决权

17.基金托管人发现基金管理人的行为违反基金合同约定，应当如何处理？（）

A.向基金份额持有人通报

B.要求基金管理人纠正

C.直接变更基金投资方向

D.向中国证监会报告

18.下列哪种行为不属于基金管理人的职责？（）

A.编制基金财务会计报告

B.办理基金份额的申购和赎回

C.保存基金财产

D.向中国证监会报送基金份额持有人大会通知

19.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪项内容是必须包括的？（）

A.基金销售费用收取标准

B.基金投资分析方法

C.基金销售行为规范

D.基金市场行情分析

20.基金信息披露中，哪项信息属于非公开信息？（）

A.基金招募说明书

B.基金资产净值

C.基金投资组合报告

D.基金份额持有人大会通知

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同中，应当载明的当事人权利义务包括哪些？（）

A.基金管理人的投资管理职责

B.基金托管人的基金财产保管职责

C.基金份额持有人的权利

D.基金份额赎回的费用标准

E.基金财产的运用方式

22.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循哪些原则？（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.合理定价原则

D.知情披露原则

E.投资适当性原则

23.基金信息披露的实质性原则包括哪些？（）

A.准确性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.平衡性原则

E.关联性原则

24.下列哪些属于基金投资风险？（）

A.市场风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.法律风险

25.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，内部控制制度应当包括哪些内容？（）

A.基金资产保管的内部控制

B.基金投资运作的内部控制

C.基金信息披露的内部控制

D.基金份额持有人权益保护的内部控制

E.基金销售人员行为的内部控制

26.基金份额持有人大会的议事规则，以下哪些内容是应当规定的？（）

A.召开基金份额持有人大会的通知方式

B.基金份额持有人大会的表决程序

C.基金份额持有人大会的议事方式

D.基金份额持有人大会的决议方式

E.基金份额持有人大会的参加人数要求

27.基金销售行为规范中，基金销售机构应当如何进行基金产品风险等级划分？（）

A.根据基金投资目标、投资范围、投资策略、风险收益特征等因素，对基金产品进行风险等级划分

B.风险等级至少划分为五个等级

C.风险等级划分结果应当事先经中国证监会认可

D.基金产品风险等级划分结果应当向基金投资者进行披露

E.基金产品风险等级划分结果应当定期进行更新

28.基金运作方式中，以下哪些属于基金运作方式的重大变更？（）

A.基金投资范围的变更

B.基金投资策略的变更

C.基金业绩比较基准的变更

D.基金费率结构的变更

E.基金份额持有人数量的变更

29.基金信息披露中，哪些信息属于基金净值信息？（）

A.基金份额净值

B.基金累计净值

C.基金资产净值

D.基金净资产

E.基金份额折算价格

30.基金管理人应当建立健全的合规管理制度，合规管理制度应当包括哪些内容？（）

A.合规管理机构的设置

B.合规管理人员的职责

C.合规管理制度的制定

D.合规管理制度的执行

E.合规管理制度的监督

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金管理人可以将其基金财产用于向其基金管理人或者基金托管人提供资金拆借、贷款、抵押、担保或者从事承担无限责任的投资。（）

32.基金份额净值是计算基金份额价格的基础。（）

33.基金信息披露义务人应当确保基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性。（）

34.基金份额持有人大会应当每年至少召开一次。（）

35.基金销售机构在开展基金销售活动时，可以向基金投资者承诺收益或者承担损失。（）

36.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当立即要求基金管理人停止违法行为。（）

37.基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的法律文件。（）

38.基金投资组合报告中的“期末投资组合”是指报告期末基金持有的所有证券及其他资产。（）

39.基金销售适用性原则要求，基金销售机构应当根据基金投资目标、风险等级和投资者风险承受能力等因素，进行基金产品与基金投资者的匹配。（）

40.基金信息披露的“公平性”原则要求，基金信息披露义务人应当以相同的程度向所有基金投资者进行信息披露。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人应当建立健全的______制度，确保基金财产的安全完整。

42.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反______，应当向中国证监会报告。

43.基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循______原则，向基金投资者进行充分的信息披露。

44.基金信息披露的实质性原则包括______原则、______原则和______原则。

45.基金份额持有人大会的表决机制，按______计算表决权。

46.基金管理人应当建立健全的______制度，确保基金运作的合规性。

47.基金销售行为规范中，基金销售机构应当根据______、______、______等因素，对基金产品进行风险等级划分。

48.基金运作方式的变更，由______提出方案，报______批准。

49.基金信息披露的及时性原则要求，基金信息披露义务人应当在______内进行披露。

50.基金管理人应当建立健全的______制度，加强对基金销售人员的培训和监督。

五、简答题（共20分，每题5分）

51.简述基金合同的主要内容。

52.简述基金销售机构在开展基金销售活动时应当遵循的原则。

53.简述基金信息披露的实质性原则。

54.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

六、案例分析题（共25分）

55.某基金销售机构在销售某只基金产品时，向投资者承诺该基金产品一年内收益率达到15%，否则由销售机构承担损失。请问该销售机构的行为是否符合《证券投资基金销售管理办法》的规定？为什么？

参考答案及解析

一、单选题

1.B解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十八条，基金宣传材料不得预测收益或者承诺收益，因此B选项错误。

2.C解析：根据《证券投资基金法》第四十七条，基金份额持有人享有分享基金财产的权利，因此C选项正确。

3.A解析：指数基金通过跟踪特定指数进行投资，属于被动型基金，因此A选项正确。

4.D解析：根据《证券投资基金法》第三十一条，基金管理人编制基金财务会计报告，应当经过基金托管人复核，因此D选项正确。

5.B解析：基金份额持有人大会通知属于重要信息披露，因此B选项正确。

6.A解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十二条，基金从业人员不得利用基金财产进行交易，因此A选项错误。

7.A解析：根据《证券投资基金法》第五十三条，基金募集期限届满，基金份额总额达到法定最低募集份额总额的，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，因此A选项正确。

8.C解析：成长型基金投资于高成长性的公司股票，风险较高，因此C选项正确。

9.C解析：基金份额净值计算公式中的分子是指基金总资产减去基金总负债后的余额，因此C选项正确。

10.B解析：根据《证券投资基金法》第三十五条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当向中国证监会报告，因此B选项正确。

11.C解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第四条，基金销售机构应当根据基金投资目标、风险等级和投资者风险承受能力等因素，进行基金产品与基金投资者的匹配，因此C选项正确。

12.A解析：交易所交易基金属于封闭式基金，因此A选项错误。

13.C解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金运作方式的重大变更应当经基金份额持有人大会表决通过，因此C选项正确。

14.D解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十五条，基金信息披露的及时性原则要求，基金信息披露义务人应当在信息发生之日起1日内进行披露，因此D选项正确。

15.C解析：基金投资组合报告中的“投资组合报告期间”是指报告期内最后一个交易日的前6个月，因此C选项正确。

16.C解析：基金份额持有人大会的表决机制，按基金份额计算表决权，因此C选项正确。

17.B解析：根据《证券投资基金法》第三十三条，基金托管人发现基金管理人的行为违反基金合同约定，应当要求基金管理人纠正，因此B选项正确。

18.D解析：根据《证券投资基金法》第二十九条，基金份额持有人大会的召集、主持、表决方式由基金合同约定，因此D选项错误。

19.C解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十一条，基金销售机构对基金销售人员的培训，应当包括基金销售行为规范等内容，因此C选项正确。

20.B解析：基金资产净值属于非公开信息，因此B选项正确。

二、多选题

21.ABC解析：根据《证券投资基金法》第十三条，基金合同中，应当载明的当事人权利义务包括基金管理人的投资管理职责、基金托管人的基金财产保管职责、基金份额持有人的权利，因此ABC选项正确。

22.ABCDE解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第四条，基金销售机构在开展基金销售活动时，应当遵循客户利益优先原则、公开透明原则、合理定价原则、知情披露原则、投资适当性原则，因此ABCDE选项正确。

23.ABC解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第三条，基金信息披露的实质性原则包括准确性原则、完整性原则、及时性原则，因此ABC选项正确。

24.ABCDE解析：根据《证券投资基金法》第十五条，基金投资风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险，因此ABCDE选项正确。

25.ABCDE解析：根据《证券投资基金法》第三十条，基金管理人应当建立健全的内部控制制度，内部控制制度应当包括基金资产保管的内部控制、基金投资运作的内部控制、基金信息披露的内部控制、基金份额持有人权益保护的内部控制、基金销售人员行为的内部控制，因此ABCDE选项正确。

26.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第四十八条，基金份额持有人大会的议事规则，应当规定召开基金份额持有人大会的通知方式、基金份额持有人大会的表决程序、基金份额持有人大会的议事方式、基金份额持有人大会的决议方式，因此ABCD选项正确。

27.ACD解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十五条，基金销售机构应当根据基金投资目标、投资范围、投资策略、风险收益特征等因素，对基金产品进行风险等级划分，风险等级至少划分为五个等级，基金产品风险等级划分结果应当向基金投资者进行披露，因此ACD选项正确。

28.ABC解析：根据《证券投资基金法》第五十条，基金运作方式的变更，由基金管理人提出方案，报基金份额持有人大会批准，基金运作方式的重大变更包括基金投资范围的变更、基金投资策略的变更、基金业绩比较基准的变更，因此ABC选项正确。

29.ABCD解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十二条，基金净值信息包括基金份额净值、基金累计净值、基金资产净值、基金净资产，因此ABCD选项正确。

30.ABCDE解析：根据《证券投资基金法》第三十二条，基金管理人应当建立健全的合规管理制度，合规管理制度应当包括合规管理机构的设置、合规管理人员的职责、合规管理制度的制定、合规管理制度的执行、合规管理制度的监督，因此ABCDE选项正确。

三、判断题

31.×解析：根据《证券投资基金法》第三十二条，基金管理人不得将其基金财产用于向其基金管理人或者基金托管人提供资金拆借、贷款、抵押、担保或者从事承担无限责任的投资。

32.√解析：基金份额净值是计算基金份额价格的基础。

33.√解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第三条，基金信息披露义务人应当确保基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性。

34.×解析：根据《证券投资基金法》第五十一条，基金份额持有人大会应当每年至少召开一次，但法律、行政法规另有规定的除外。

35.×解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第四条，基金销售机构在开展基金销售活动时，不得向基金投资者承诺收益或者承担损失。

36.√解析：根据《证券投资基金法》第三十五条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当向中国证监会报告。

37.√解析：基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的法律文件。

38.×解析：基金投资组合报告中的“期末投资组合”是指报告期末基金持有的除货币市场工具以外的所有证券及其他资产。

39.√解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第四条，基金销售适用性原则要求，基金销售机构应当根据基金投资目标、风险等级和投资者风险承受能力等因素，进行