【《工行T分行信用风险精细化管理方案设计》11000字】

工行T分行信用风险精细化管理方案设计1.1信用风险精细化管理总体要求和目标任务1.1.1信用风险精细化管理总体要求工行泰州分行通过本次信用风险精细化管理，希望在未来五年的信贷业务信用风险管理上，实现信贷业务系统化、流程标准化、岗位职责清晰化、操作细致化，遵循全面风险管理原则，覆盖本行的所有信贷客户，明显改善信贷业务的运行质量，提高信贷业务操作合规性，提升信用风险管理水平，提高工作效率，增加本单位的核心竞争力。1.1.2信用风险精细化管理目标任务根据工行泰州分行的经营和管理现状，比照同业、系统内优秀单位的衡量标准，提出了信用风险精细化管理的目标任务。（1）质量管理目标根据全省的资产质量水平，建议全行不良贷款率维持在1%以内，其中公司贷款不良率0.85%以内，接近全省平均水平，逾期贷款剪刀差余额为零；累计劣变贷款额控制在3亿元以内；新发生逾期贷款额控制在3.5亿元以内；潜在风险客户数控制在20户，比原有数量下降50%，达到或接近国际优秀银行的信贷资产质量标准。（2）结构调整目标行业结构上，全行坚持“绿色信贷”基本原则，持续推进投融资结构绿色调整，基础产业与重大基础保障性设施、重点行业领域等信贷比例逐渐提高，全行环保合格公司信贷余额比例实现99.0%及其以上，基本接近百分百达标。客户结构上，AA-（含）级及其以上客户信贷余额维持比例99.0%及其以上。担保组成结构上，合理控制信用信贷的比例，稳定抵押类信贷比例，增加评测价值高的押品比例，抵质押贷款比例在35.0%及其以上。1.2信用风险精细化管理具体方案按照工行泰州分行信用风险精细化管理的总体要求，我们对照信用风险管理中存在的信用风险识别过于宽松、信用风险计量能力不足、信用风险控制把控不严、信用风险监测流于形式这四个问题，以细致为切入口，引入精细化管理，根据精细化管理理论“细、准、精、严”这四个浓缩的最基本特征，提出相对应的对策，做到信用风险识别的“细”，信用风险计量的“准”，信用风险控制管理的“精”，信用风险监测的“严”，来实现信用风险精细化管理目标任务。1.2.1信用风险识别精细化信用风险识别主要在客户准入、放贷前尽职调查这两个工作环节里，依据精细化管理的细致化、标准化，信用风险识别做到“细”，要突出标准化流程，客户准入管理要细分标准，准确做好分类；贷前调查管理要双人细致调查，做到真实性调查，有效识别风险。（1）统一客户准入管理精细化统一客户准入管理，预防“病”从口入，严格进行精细化管理。客户经理营销信贷客户后，对照本年度的行业（绿色）信贷政策，把握行业策略，根据新建立信贷关系准入管理办法，在全球信贷系统里完成对公信贷客户分类。对于客户经理在操作中存在漏报、不报的问题，我们需要进一步细化准入流程，督促其按时上报至信贷管理部，能严格按照准入会要求进行集体审议。规范客户经理的操作行为，设计出标准化的准入流程，详见表4-1，细化时间轴，把好客户准入关口，为夯实信贷客户基础发挥作用。表4-1准入流程表时间轴流程事项每周四前（周四为会商会时间）支行上报准入材料至信贷管理部每周五（一天时效）信贷管理部对材料进行初审，同时发送给各委员下周一（周例会）召开准入会，出会议纪要（特殊情况可延至周二），支行完成上报客户分类流程目前工行泰州分行的业务发展方向出现偏离，忽视了制造业等自身传统业务的发展。客户经理在准入客户的前期，要以总行行业（绿色）信贷政策为指引，根据“只惟优质”的根本原则，认真落实信贷布局，引导基层信贷机构以民生板块、上市公司、纳税大户、龙头企业、他行优质客户为拓展重点，坚持宽选严进原则，建立动态的营销客户库。为了使客户准入更精细化，对照现行的客户准入管理办法，进一步细化客户分类标准，详见表4-2，帮助基层机构挑选出优质的客户。表4-2客户准入细分标准客户分类分类标准A(重点类)企业资本实力雄厚，发展战略定位明确，经营活动良好，现金流量较为充足，偿债能力较强，在行业处于龙头地位或细分领域占据绝对优势，是各行优质竞争性客户。B（适度进入类）企业资本实力较强，处于稳健发展期，在行业具有一定的发展前景，抗风险能力较强，经营状况正常，现金流稳定，具备一定的偿债能力。C（谨慎类）主要是指经营状况一般，有一定偿债能力，现金流基本平衡，但企业发展前景不确定因素较大，存在一定的风险因子，需进一步跟踪的客户。D(退出类)主要是指经营状况下滑，短期偿债能力较弱，现金流量不足，信誉状况一般，或企业发展前景受较多限制性约束，需对我行融资规模进行压缩以降低风险敞口。包括潜在性风险客户和风险显现客户。双优类客户按照总省行低风险信贷业务标准，仅办理低风险信贷业务的客户。针对这五种客户分类，对A类（重点类）客户，符合我行信贷政策的新、扩建项目和流动资金需求给予重点支持，建立绿色通道，加速客户准入工作。对B类（适度进入类）用户，可适量增加融资业务的总数量，建议对外拓宽各种融资工作业务，提升准入工作效率。对C类（谨慎类）客户，应给出持续跟踪客户风险变化，采取追加增信、缩减风险敞口等方式控制敞口风险的意见，把握准入的尺度。对双优类客户，确保业务背景真实、手续合法有效、无瑕疵，方可准入。在客户准入的流程控制中，严禁逆流程、超授权，严格执行准入管理的标准化流程，客户未经准确分类或者未完成准入流程提前办理业务等情形，要责令支行立即进行整改。对总省行准入监控提示风险的客户，要严格进行核查，对于核查后发现实质性风险的客户，主动停止业务，充分发挥准入管理对风险问题的事前识别。（2）贷前调查管理精细化贷前尽职调查应该遵守“双人调查分析、重要结论明确”的根本原则，信贷调查人员通过现场调查、会谈、实地走访以及利用互联网渠道等多种方式进行甄别、核实，从源头上提高信息资料的质量。充分利用第三方信息资源，有效识别客户风险。前台营销人员在调查过程中要更细致，做到“查系统、查投资”、“看行业、看股东背景、看上下游、看现金流、看押品”、“真实的现场调查、真实的财务报表、真实的贷款用途、真实的主营业务回笼、真实的担保能力”，真正做到全面掌握客户的真实情况，提高风险识别的水平。a.“查系统、查投资”。“查系统”要查人民银行征信系统、集团与关联客户分析系统、企查查、企业工商信息查询系统、海关信息系统等网站查询和印证客户的资信情况。“查投资”要了解客户的对外投资、对外担保，是否存在盲目扩张风险。b.“看行业、看股东背景、看上下游、看现金流、看押品”。了解企业的基本情况，重点确认企业这五方面的信息资料。c.“真实的现场调查、真实的财务报表、真实的贷款用途、真实的主营业务回笼、真实的担保能力”。“真实的现场调查”要必须反映企业真实情况，即真调查，实反映。“真实的财务报表”要认真分析企业财务报表，核心是要有真实的净利润、净资产。“真实的贷款用途”要分析真实的贸易背景和项目支出，“真实的主营业务回笼”要分析借款人的经营现金流与销售收入是否匹配，“真实的担保能力”要分析担保代偿能力充足。除了客户经理细致的尽职调查外，支行的主管领导不能只走信贷流程，对重大项目也要参与现场尽职调查，了解企业真实情况，落实保证信用风险的防范工作。对此，我们在系统流程中优化调查模式，增设信贷业务经营主责任人这一角色，强化真实性调查环节，夯实前台尽调责任。采用“2+1”模式，“2”为双人调查，对调查材料的真实性、有效性、完整性等进行负责；“1”为尽调复核人，须逐笔明确经营主责任人，在系统中上传签字报告，对该笔信贷业务尽责，承担一切管理责任。对于经营主责任人的分层管理，进一步细化明确余额5000万以下的信贷业务由支行行长承担，高于5000万元的信贷业务由分管前台的分行行长承担。1.2.2信用风险计量精细化信用风险计量主要在评级管理环节中，依据精细化管理的准确化、具体量化，信用风险计量做到“准”，要竖持审慎、客观原则，提高评级的及时性、准确性、合理性。提高评级及时性要求支行对已录入年报但未完成评级的客户，及时开展年度评级操作，确保在三个月内完成评级。加强对劣变为不良贷款客户进行评级更新操作，确保其年度信用等级不得超过A-级。每年的评级工作效率低，根据省行需要在八月末前完成的序时进度，按照客户评级到期日和客户数总量设计了评级工作标准化进度表，定期对年度更新完成进行监测和通报，如表4-3所示：LINKExcel.Sheet.8"C:\\Users\\11928\\Desktop\\wang.xls""Sheet3!R1C1:R6C2"\a\f4\h表4-3评级工作细分进度表时间节点工作任务一季度前通过快速评级流程，完成线上业务客户评级更新续表4-3评级工作细分进度表二季度前到期日在七月份前的客户评级至少完成60%。七月末前到期日在七月份前的客户评级至少完成70%。整体完成率达到80%。八月末前完成到期日在九到十二月份前的客户评级，全部完成序时进度。（2）控制人为多次试算调高评级结果加强系统解锁的审查力度，强调数据的真实，控制调高评级结果的情况发生。对不符合上翻要求的流程，坚决退回，防止人为多次试算现象发生。若客户情况与机评结果不匹配，符合如下条件之一，可申请向上推翻机评等级：a.用户在上一年度产生对其有益的重大资产重新组合，或者为了今后长时间稳定发展，采用一次性巨额提取拨备等财务会计特殊处理，造成其财务会计表现不能实际真实表现生产加工经营状况；b.客户所属行业为国家重点支持行业（如基础设施行业、能源行业、新兴制造业等重点行业），且客户在该行业市场地位位居前三名；c.其他导致机评等级无法真实反映客户信用状况的事项。一般倾向于为具备政府背景客户、大型民营企业、上市公司等违约概率较低的客户上翻信用等级。支行客户经理对企业定性得分超过定量得分的100%的客户，需要写出详细充分的上翻理由，经风险管理部严格把关控制，按照上报上级行的流程规定进行审批。（3）细化定性评价的合理性和审慎性分行授信审批部对客户经理在系统中对评级的定性、定量数据要进行严格审核，定性、定量指标在评级系统中各有100%权重比。定性数据主要是对企业的基本素质进行考察，主要包括企业竞争能力、综合管理能力、经营状况、信用实际情况和融资综合水平等方面。这些基本素质指标属于定性因素，在评级系统指标中所占的权重为100%，企业竞争能力占比为20%，管理水平占比为20%，经营状况占比为20%，信誉状况与融资能力占比为40%。借鉴渣打银行根据实际情况给每个财务指标赋予相应权重，在定性评价时我们可以将定性指标更加精细化。a.企业竞争能力企业的竞争能力可以分为企业市场地位、技术优势、产品竞争力三大方面，共占比为20%。企业市场地位可分为定价能力、市场占有率、市场领导地位，占比5%；技术优势可分为固定资产的维修与更新、技术先进性、技术研发能力，占比10%；产品竞争力为品牌建设、售后服务、市场细分、产品多元化程度，占比5%。b.综合管理能力公司综合管理能力的大小也会直接影响企业信贷的信用风险，管理水平占比为20%。工行泰州分行可以从公司治理情况、存货管理水平、生产管理水平三大方面对企业进行评估。其中公司治理情况占比5%、存货管理水平占比5%、生产管理水平10%。c.经营状况借款企业经营状况的好坏会影响贷款偿还情况，经营状况占比为20%。工行泰州分行从成本控制、公司盈利前景两个方面进行评估，其中成本控制占比10%、公司盈利前景占比10%。d.信用实际情况和融资综合水平信用实际情况和融资综合水平，能够从存贷比、还款意愿、对外信用担保实际状况与融资综合水平4个方面对借款公司展开评测，信用实际情况和融资综合水平比例为40.0%，在这其中，存贷比、还款意愿、对外信用担保实际状况与融资综合水平各占据10.0%。定量指标的好坏也直接影响到信贷业务的信用风险，工行泰州分行对定量标准也非常重视，定量标准全面涵盖了规模、盈利性、流通性、偿还债务综合水平、杠杆比例、运营管理水平与发展性标准七个部分，占比为100%，如表4-4所示，设计细化的定量指标判定模型，通过系统内录入的企业的基本资料以及年度审计报表，进行相关系数的判断，跟系统内行业标准值比较，系统内可以取到各行业标准值，不同行业标准值不同，最后得出定量综合得分，综合得分在85分以上的为优秀，75-84划分为良好，65-74划分为及格，64分及其以下划分为不合格。通过准确的定量得分来得出企业的真实经营状况，进一步判定企业的信用风险。表4-4定量指标评定模型序号指标名称数值行业标准1规模每下降5个百分点减1分总资产每下降5个百分点减1分2盈利性每下降5个百分点减1分主营业务利润/净资产（%）每下降5个百分点减1分销售利润率变动率（%）每下降5个百分点减1分3流动性每下降5个百分点减1分现金/总债务（%）每增加1个百分点减5分续表4-4定量指标评定模型4偿债能力每增加1个百分点减5分总债务偿债保障比每增加1个百分点减5分5杠杆比率每增加1个百分点减5分付息债务结构比（%）每增加1个百分点减5分6运营能力每降低0.1个单位扣10分应收账款周转率变动每降低1个单位扣10分7成长性每降低0.1个单位扣10分总资产增长率（%）每降低0.1个单位扣10分资料来源:中国工商银行泰州分行内部资料1.2.3信用风险控制精细化信用风险控制须在授信管理、担保管理、信用风险经济资本管理这三个环节中加强，依据精细化管理的精准化、系统化，信用风险控制做到“精”，严格执行授信审查审批，加强担保管理，严格做好经济资本管理要求。（1）加强授信管理的精准性强化企业综合授信核定工作，落实审查主责任人职责，切实发挥用授信控制企业风险总量的作用。强化实质性风险审查，提高贷款审批质量，进一步解决环节多余问题，强化实质性风险管控［31］。a.加强财务信息审查在审查借款人财务信息方面，要关注借款人报表的真实性、财务整体状况、偿债能力以及融资是否过度。审查合并报表和分户报表各科目的勾稽关系，特别关注重大科目和异常科目。盘点资产，审查资产对融资的覆盖程度。盘现金流，审查经营销售与融资匹配程度。以YY集团为例，该集团主要从事医疗器械的生产和销售，多个产品产销能力国内第一，在国内医疗器械行业处于领头地位。近年来该集团公司资产规模扩张较快，控股企业共50个，其中有两个上市公司，并参股两个上市公司，资产结构趋于复杂化、多层次化。2018年6月末，集团总资产183.25亿元，总负债87.26亿元，所有者权益95.99亿元。2017年主营业务收入41.16亿元，利润总额2.78亿元。2018年前6个月主营业务收入26.31亿元，利润总额1.42亿元。根据企业审计报表汇总主要指标，如图4-1所示。图4-1YY集团报表主要指标汇总图审查人可以按集团合并和上市两方面分析企业的资产负债结构，销售和利润来源，及各板块的融资分配情况。从资产规模看：2018年6月末集团总资产金额为183.25亿元，其中上市板块金额为89.91亿元，占比49%，非上市板块金额为93.34亿，占比51%；净资产主要在上市板块，金额为82.41亿元。从经营业绩看：2018年1-6月销售收入26.31亿元，其中上市公司板块金额为26.26亿元，占比近100%，利润1.42亿元，全部集中在上市公司板块。集团营业收入虽然有所增长，但净利润快速下滑。在近几年疯狂并购之后，YY集团业绩并未明显提升，财务费用同比大幅增长161%，YY集团核心竞争力下降，杠杆率超过了一般可承受的范围，资金流承压巨大。负债指标中，短期借款占比30.2%，长期借款占比68%。融资品种中短期流动资金贷款占比超过30%，短贷长用明显。由此看出该企业原授信方案缺陷：我行融资主要以短期流动资金贷款为主，融资品种与客户需求不匹配。YY集团在我行融资5.5亿元，其中流动资金贷款4亿元，占比73%，项目贷款1.5亿元，占比27%，与客户融资主要投向为股权并购的实际需求不符，且融资全部集中在集团本部（非上市板块）。可以提出新的授信方案：1、控制一般性流动资金贷款授信。由于YY集团资本运作较为频繁，金融需求主要在投行业务和发债等专项融资方面，应控制一般性流动资金贷款授信，增加并购项目授信和债权投资限额授信。2、融资主体和优质资产和利润主体相匹配。目前集团经营主要在上市公司板块，但融资更多的是在非上市板块，融资和销售情况错配。通过授信品种的调整和客户结构的调整，提高上市公司的授信使用率。b.加强非财务信息审查通过税务、海关、工商、回笼等佐证企业经营、销售、出口等情况。年度授信需提供企业增值税、所得税等完税证明。对不能提供完税证明的客户，原则上不得核增授信、不得新增融资。原则上新拓展客户、授信增量客户和跟踪督办客户需提供税控系统报表。c.加强集团架构与关联分析支行近年来经常故意隐瞒企业关联关系，规避集团授信约束，那么对于审查集团客户授信时，通过“系统查询、担保圈、资金流向、访谈”的四维检索手段全面排查客户关联关系，进行充分尽调，纳入统一授信管理里。既要分析客户自身状况，也要分析集团整体经营状况。对关联企业在我行无信贷关系的，也要了解关联企业的经营状况；关联企业跨业投资的，要分行业分析关联企业整体发展前景，关注跨业投资风险。d.完善授信工作机制企业若当前年度省行未确定授信方案等原因不能申请最新年度授信，企业如果正常经营，可以适当申请授信延期。针对有余额授信的法人信用贷款用户主要包含：如下三类：a.信贷五级分类存在形态为不良或者用户分类为严格限制、退出类用户。b.估算的授信额度问题不足的用户，根据不超过真实信誉余额核定授信额度。c.授信额度理论数值不足的用户，参考依据公司经营管理实际状况定制科学合理的退出设计方案；确需保存授信额度的用户，按照增加总量授信的操作流程与有关使用权限报批。前台营销支行需进行现场调查，制定相对应的授信处理方案，报分行授信审批部审查，经集体会商制度报省行审查人审批。（2）加强担保管理精细化工行泰州分行贷款抵质押担保率较低、保证类贷款占比高，涉及担保圈的贷款规模较大，目前存在很大的风险隐患。泰州分行应从以下三个方面严格执行加强担保管理。a.加快提高抵质押担保率押品管理应形成闭环，覆盖押品准入、分类、估值、监控等环节，建立押品动态监测和检查机制，及时排查风险隐患，发布预警信息；一旦发现借款人重复抵质押、虚假抵质押、集团互保或由于担保圈、担保链等造成风险缓释作用不实的，将及时收回贷款；对产生潜在干扰抵质押权的完成或者产生其他要求补充说明，调整变化押品的情形的时候，采用补充说明信用担保等有关增信措施手段防控风险。b.强化抵押资产准入管理泰州分行强化抵押资产的管理，除了提高抵质押率，对于信用追加的押品，要求客户经理挂接到系统内。进行资产准入时，要培养客户经理挑选价值高的押品，在尽调时不要挑选容易贬值、变现难的抵押物进行抵押。c.加强保证担保管理。泰州分行应强调对这类企业的调查，关注多头融资和多重担保的企业，尤其是在他行办理抵押贷款的客户，要采取强硬措施，更换担保方式，最好置换他行的抵押方式，实现强担保的落地。担保圈内的客户不允许准入，对于风险较大的客户，担保圈涉及的贷款金额过大，应要求客户提前还款，强制退出。（3）加强信用风险经济资本管理紧密结合上级行政策导向，结合自身特点，持续做好经济资本优化工作，加强对无效资本使用的清理和压降。a.优化重点客户信用等级当前复杂的经济形势和内外矛盾，将继续影响企业客户信用等级的变动。多数客户的评级以系统机评结果为主要参考，难免存在“错杀”行为，所以不同评级对象应根据其风险特征适用相应的法人客户评级模型，生产流通类企业一般系统会根据行业自动匹配相应的评级模型；对于新建企业、政府投资类客户，评级调查人员应遵循准确性、审慎性原则，选择正确的评级模型。提醒客户进行财务审计以提高信用等级，系统优先读取合并报表的财务数据进行定量评价，等级评价检查分析工作人员在等级评价发起过程里应该执行尽职检查分析责任，保障等级评价参考资料录入的实际、完整与精确。例如：有的客户报表录入时，无形资产科目下未录入土地使用权，可能触发级别自动调整——其他应收款、长期待摊费用、无形资产（不含土地使用权）等科目的资产总额超过总资产20%的，下调一级。同时客户经理要及时定期更新维护台账中的财务报表信息，利用好省、市分行的评级解锁权限，筛选经营情况良好、行业地位较好的龙头型企业，争取信用等级重评机会，减少因信用等级变动带来经济资本被动增加的影响。b.合理调整不良贷款的信用等级总行印发计量标准，其中B级非不良贷款不再占用经济资本，各行对符合管理要求的贷款在系统里要及时调整为B级。c.进一步做好贷款承诺压降工作对于存量信贷业务：鉴于无条件可撤销贷款承诺不占用资本，一年期以内的贷款承诺对表外信用风险加权资产的转换系数为20%，而一年期以上贷款承诺的转换系数高达50%，因此，各行要以存量大额中长期贷款承诺业务为重点，进行逐笔排查，并根据与客户协商情况，选择以下两种方式，努力降低资本占用：积极协商客户出具贷款承诺可随时无条件撤销的确认函，取得确认函后及时将存量贷款承诺调整为“可随时无条件撤销”贷款承诺，并在GCMS系统中对“贷款承诺标识”做出相应调整。对于客户不出具确认函的业务，了解后续是否有提款需求。如无提款需求，由借款人向我行出具不再提款说明后，在GCMS系统中对不再提款部分做合同失效处理；如有提款需求，但少于借款合同未放款金额，由借款人与我行协商一致，以书面形式对借款合同作出变更后，在GCMS系统中对不再提款部分做合同失效处理；如根据借款合同相关条款，我行后续不再为借款人提供融资，要在GCMS系统中对不再提款部分做合同失效处理。对于新增信贷业务：要根据《关于规范法人客户贷款承诺管理的通知》规范公司贷款承诺管理。总行已在电子签约系统中发布新版法人客户借款合同格式化文本，统一增加“贷款承诺可随时无条件撤销”的单独条款表述。对于签订了包含“贷款承诺可随时无条件撤销”条款的新版借款合同项下的未提款额度，均直接划分为可随时无条件撤销的贷款承诺，不占用资本；未使用总行统一制定的新版借款合同签约的，要根据具体合同约定和贷款承诺的分类标准确定贷款承诺分类。1.2.4信用风险监测精细化信用风险监测体现在贷后管理环节上，依据精细化管理的专业化、标准化，信用风险监测做到“严”，加强风险监控预警工作，改进质量分类管理，深入做好重点领域布局能力和加强法人大户风险会诊工作。（1）加强风险监控预警工作客户经理要对日常贷后管理的及时性、有效性负责，重点落实现场检查到位、押品管理到位、风险信息及时上报、控险预案及时落实、风险处置及时推进，设计更新标准化的核查工作流程，如图4-2所示：图4-2公司客户预警分层核查工作流程图借鉴渣打银行的全流程控制，落实全流程监督，改变过去仅仅依靠“文字报告、信贷系统”单一的风险管理模式，可以通过查看企业的“三个比率”、观察企业的“四个指标变化”、关注企业的“五个关键异常点”，进一步把每项工作抓细抓到位，为资产质量保驾护航。查看企业的“三个比率”一是看开工率，企业生产是否正常；二是看产销率，企业销售是否正常。任何产品只有卖出去才能形成现实的还款来源；三是看货款回行率，产品销售后是否有现金回款。现金为王，控制不了现金就控制不了还款来源。关注销售回款的情况与报表反映的销售收入是否相匹配；销售回行率是否与贷款占比大致相匹配；即期销售回款与历史情况相比是否正常，异常波动要特别警觉。b.观察企业的“四个指标变化”一是观察企业的主要经营指标变化。除了分析日常经营指标的变化外，重点要关注借款人应收账款变化、存货变化、对外融资变化，上述三个指标是判断企业经营是否恶化的核心指标。二是观察交易对手的变化情况。关注应收、预收款项（下游）及应付、预付款项（上游）的变化，从中看上下游交易对手对借款人的态度，大致判断借款人的经营环境。三是观察银行同业的变化实际状况。重视银行同业对贷款方的金融融资国家管理政策、金融融资基本条件及金融融资总数量的改变，关注合作银行数量的变化及主办银行的态度，大致判断借款人面临的融资环境。四是观察投资者的变化情况。如果借款人是上市公司，应关注其资本市场的表现，从股票价格的波动及其与同类企业和大盘对比情况，看资本市场对其的认可程度。c.关注企业的“五个关键异常点”一是关注资金用途及流向。二是关注经营异常变化情况（关注经营造假、财务造假、单证造假，关注经营及财务异常变动情况）。第三，重视保障人与抵押物的改变（重视保障人经营管理、财务会计与代偿水平改变；重视抵押物的权属、实物、价值变化）。四是关注借款人各类渠道的融资情况。关注借款人是否存在民间融资、信托融资、租赁融资等情况。五是关注媒体报道情况。关注借款人是否有负面媒体报道，是否有涉及诉讼、违反工商、税务等违法违规问题的报道。信贷管理部完善预警监测规则，扩大实时风险预警规则覆盖范围和监测的业务种类，对线上线下重点指标实时监控，提供预警功能，并通过邮箱及时传达信息，夯实信用风险监测、预警、督导、整改、反馈的过程管理机制。充分发挥信用风险监控及预警职能，增强对法人信用贷款工作业务合规性的监督管理实时监测，对合规性矛盾问题突出显著、整顿修改不力的支行，通过向支行下发核查通知书、催收提示邮件、信贷业务监督监测核查通知书等方式督导各行违约贷款的催收工作。组织支行对总、省行下发的各类风险预警、核查、提示的落实工作，督促相关支行认真梳理排查风险客户，对确有风险隐患的客户，要求支行制定有针对性的管控措施，并对此类客户进行后续跟踪检查。问题及时整改，对违规人员进行严肃责任追究，实现问责的常态化和标准化。（2）改善质量分类综合管理修整信贷十二级分类管理运营体制，实时动态表现用户风险数据信息。不断增大对重视关注三级贷款的流量综合管理，使重视关注三级贷款逐渐发展成为了夯实加固信用贷款资本质量的“综合管理池”。与此同时，增强对正常类信贷质量迁徙追踪，逐渐完成对正常四种信贷的流量综合管理，使十